Ramo
SEGURO
DE
CRÉDITO
Definição
É o Seguro que garante ao Segurado (credor) as
perdas líquidas definitivas resultantes do não
recebimento de valores relativos às operações de
crédito realizadas pelo credor aos seus diversos
clientes (devedores). O Seguro de Crédito sempre
pressupõe a participação do credor nas perdas; sendo
assim, a indenização contemplará somente parte do
crédito, descontando-se, eventualmente, valores pagos
antecipadamente.
Partes Envolvidas
Seguradora – é aquela que indeniza ao Segurado o prejuízo
causado quando houver o descumprimento de uma obrigação
pecuniária a ele devida por terceiros (Garantido). Cabe à
Seguradora a sub-rogação contra o Garantido, sempre que a
indenização for paga ao Segurado.
Garantido – é o devedor, pessoa jurídica, cuja parte da obrigação
pecuniária é coberta pelo Seguro.
Segurado – é a pessoa jurídica que contrata o Seguro, em seu
próprio benefício ou em beneficio de um terceiro, financiador da
operação de crédito.
Princípios Fundamentais
A participação obrigatória é exigida como forma de manter o interesse
do Segurado na seleção de riscos, bem como no resultado das medidas
judiciais. A participação também é usada como elemento na fixação da
taxa: quanto maior a participação de Segurado, menor a taxa.
O Seguro deverá ser aplicado sobre a globalidade das operações com o
objetivo de evitar a seleção de riscos, já que, se não existisse esta
condição, o Segurado poderia fazer somente o Seguro de suas operações
de alto risco, deixando aquelas que considera de melhor qualidade
creditícia fora da apólice.
A Seguradora deverá estabelecer critérios para a fixação de Limites de
Crédito, pois assim será fixado um teto máximo para as garantias dadas
pela apólice. Sem a fixação dos limites, seria como se a Seguradora
desse ao Segurado um cheque em branco, garantindo todos os valores
envolvidos em todas as operações efetuadas por ele. Este limite é fixado
com base na análise dos Garantidos, nas garantias fixadas e nas
próprias operações do segurado.
Modalidades
Seguro de Crédito Interno – Riscos Comerciais
É o Seguro de Crédito relativo às operações de vendas
de mercadorias, bens ou matérias-primas, entre
Pessoas Jurídicas, mundialmente conhecido e pouco
utilizado no Brasil.
Seguro de Crédito à Exportação
È o Seguro de Crédito relativo às operações de
exportações realizadas entre empresas nacionais
(vendedores) e compradores no exterior. Este Seguro
prevê coberturas para: Riscos Comerciais e; Riscos
Políticos e Extraordinários.
Funcionamento
Garantidos Cadastrados
É a relação de compradores que são encaminhados à Seguradora
para análise e concessão de um Limite de Crédito Individual
Garantidos Não-Cadastrados
São os compradores menores, com exposição abaixo de um valor
pré-acordado, onde o Segurado pode fixar sozinho os Limites de
Crédito, sem submeter os compradores à Seguradora para análise,
reduzindo assim o custo do Seguro e agilizando as suas
operações.
Nesses casos, a sua participação no risco é maior do que para
Garantidos Cadastrados.
Riscos Cobertos
Vendas internas:
Riscos Comerciais (falência, mora, etc...)
Exportação:
Riscos Comerciais
Riscos Políticos (moratória, guerra, etc...)
O seguro é aplicável às vendas com prazo de pagamento até um
ano conforme as condições de cada apólice.
Riscos Cobertos
A participação do Segurado no risco é a base do princípio de
parceria no qual se fundamenta o seguro de crédito.
Este conceito estabelece uma sinergia entre a Seguradora e o
Segurado, tanto no estágio de prevenção de sinistros (concessão
de limites de crédito), quanto na fase de recuperação de créditos
(cobrança).
Cobertura para riscos comerciais:
Cobertura para riscos políticos:
90%
90%
Globalidade
A cobertura de uma apólice abrange toda a carteira do
segurado, excetuando-se as vendas onde não há risco
de crédito (pagamento antecipado, carta de crédito
confirmada, CAD, venda para coligadas ou empresas
públicas, etc...). Note-se que para os dois últimos casos
pode haver risco político, no caso de exportação.
O princípio da Globalidade se baseia na diluição do
risco, beneficiando assim o segurado com um prêmio
menor e com concessão de limites de crédito que não
teriam sido dados num contexto isolado.
Globalidade e Exposição
Os limites de crédito concedidos são rotativos e correspondem à
máxima exposição do segurado em relação a um determinado
comprador, ou seja, a máxima perda que o segurado teria no caso
de um não pagamento.
A máxima exposição, que não deve ser confundida com o volume
de vendas, depende de três fatores:
• valor das faturas
• freqüência dos embarques (saída de mercadoria)
• prazos de faturamento
Indenização
Se uma fatura não for paga na data de vencimento, o Segurado poderá,
sem solicitar autorização à Seguradora, prorrogar o vencimento por até 2
meses. Isso lhe dará flexibilidade comercial para tratar, por exemplo, uma
eventual inadimplência de um bom cliente que esteja com dificuldades
financeiras temporárias.
De qualquer maneira, tanto no vencimento inicial quanto no prorrogado, o
Segurado poderá solicitar a intervenção imediata da Seguradora, no caso
de não pagamento, ou até um prazo máximo de 30 dias.
A partir do Pedido de Intervenção, a Seguradora estará acionando o seu
sistema de recuperação de crédito e começarão a contar os 5 meses de
prazo para a caracterização de sinistro.
Findo esse período, caso não haja recuperação, a Seguradora estará
indenizando o Segurado (Exportação – 90% e Comercialização Interna
85%).
Prêmio
O Prêmio é composto de:
 Prêmio Mínimo: é fracionado em 4 parcelas trimestrais fixas,
a primeira devida na contratação do seguro. É calculado
aplicando-se a taxa de prêmio sobre a estimativa do valor de
vendas seguradas que serão realizadas no próximo exercício
de seguro(1 ano). Deduz-se do resultado aproximadamente
20%, a título de margem de segurança para o segurado, que
integrarão o...
 Complemento do Prêmio: após o término do exercício de
seguro apura-se o valor efetivo das vendas seguradas
realizadas e aplica-se a taxa de prêmio para se obter o valor
do Prêmio. Se ele for superior ao Prêmio Mínimo já pago, o
segurado efetua o pagamento da complementação do prêmio
(5a parcela).
Exemplo de Cálculo
Exemplo de Cálculo de Prêmio
Taxa de Prêmio acordada: 0,50 %
Estimativa de vendas para o período de vigência da apólice:
• Vendas p/ empresas coligadas: R$ 1 milhões
• Vendas p/ empresas públicas:
R$ 3 milhões
• Vendas totais:
R$ 9 milhões
Cálculo do Prêmio Mínimo:
Volume segurável: 9 - 1 – 3 = R$ 5 milhões
Prêmio esperado: R$ 5 milhões x 0,50% = R$ 25 mil
Prêmio Mínimo: R$ 25 mil x 80% = R$ 20 mil
Ou 4 prestações trimestrais de R$ 5 mil
Se a estimativa de vendas se concretizar, o Complemento de Prêmio será
de R$ 5 mil.
Obs.: Prêmio Mínimo Anual aplicado pela Seguradora US$ 10,000.00
Taxa de Análise / Monitoramento
A Seguradora cobrará, em cada exercício de
seguro (1 ano), um montante fixo (R$ 300,00
mercado externo e R$ 180,00 mercado interno)
por cada comprador que foi objeto de análise e
monitoramento.
Essa taxa é parcelada em 4 trimestres e
engloba ambos os serviços mencionados.
Vantagens
Prevenção
Análise e monitoramento da carteira de recebíveis.
Cobrança
Procedimento de recuperação incluindo interferência judicial e
extrajudicial
Indenização
Proteção da carteira de recebíveis com cobertura de 90%.
Financeira
Alavancagem financeira perante as instituições financeiras no
intuito de conseguir melhor taxa em função da carteira estar
segurada.
Vantagens
Fiscal
Redução da Previsão dos devedores duvidosos (PDD) em torno de
70% e podendo abater do IR a despesa de seguro.
Comercial
Possibilidade de aumentar as vendas da empresa com maior
tranqüilidade evitando conflito com a área financeira sobre decisão
de crédito.
Recuperação
Tanto no âmbito doméstico quanto no internacional, a Seguradora
possui equipes especializadas e com larga experiência nos
trâmites de recuperação de crédito.
Financiamento
O benefício da indenização pode ser transferido à instituição
financiadora como garantia, reduzindo o custo e viabilizando o
financiamento.
Parceiros
Ameniza Cons. e Corr. de Segs.
Website: www.amenizaseguros.com.br
E-mail:
[email protected]
Tel./Fax.: 55.11.6244-0372
Cel.: 55.11.8444-4509