UMEC- 2005
GESTÃO FINANCEIRA
PLANEJANDO O FLUXO DE CAIXA
Existem várias formas de fluxo de
caixa.
É importante planejar a forma do
fluxo de caixa que seja mais adequado
a empresa.
PLANEJANDO O FLUXO DE CAIXA
As formas de fluxo de caixa serão
determinadas pela natureza das
operações e sua periodicidade.
É importante determinar um tipo de
fluxo de caixa que seja adequado ao
negócio.
PLANEJANDO O FLUXO DE CAIXA
A importância de determinar a forma
do fluxo, é justamente saber o tipo de
informação e controle que a empresa
necessita.
Podemos adotar um modelo que seja
diário para a primeira semana, e
semanal para as demais semanas
PLANEJANDO O FLUXO DE CAIXA
Primeiro devemos definir o prazo que
queremos projetar o fluxo de caixa.
Segundo devemos definir a forma de
apresentação das informações.
O fluxo de caixa funciona como uma agenda
de pagamentos e recebimentos.
PLANEJANDO O FLUXO DE CAIXA
No modelo de fluxo de caixa que
vamos adotar, as informações serão
atualizadas semanalmente.
Assim, quando termina uma semana,
automaticamente entra outra no
controle.
A primeira semana do controle
sempre será apresentada por dias.
PLANEJANDO O FLUXO DE CAIXA
Fluxo de caixa do mês __________/ _____
Itens
1ª Semana
Dia 1
Dia 2
Dia 3
Dia 4
Dia 5
2ª Sem.
3ª Sem.
4ª Sem.
8 a 13
16 a 21
24 a 29
Entradas
Saídas
Total geral
Total
PLANEJANDO O FLUXO DE CAIXA
O próximo passo é colocar as contas
que foram criadas no módulo 2 de
nossa apostila.
Podemos inicialmente colocando os
subgrupos.
PLANEJANDO O FLUXO DE CAIXA
Fluxo de caixa do mês __________/ _____
1ª Semana
Itens
ENTRADAS
Subgrupo 0010
Subgrupo 0020
Subgrupo 0030
Subgrupo 0040
Subgrupo 0050
Subgrupo 0090
Subgrupo 0100
Subgrupo 0300
Subgrupo 0900
T. ENTRADAS
Dia 1
Dia 2
Dia 3
Dia 4
Dia 5
2ª Sem.
3ª Sem.
4ª Sem.
8 a 13
16 a 21
24 a 29
Total
PLANEJANDO O FLUXO DE CAIXA
Fluxo de caixa do mês __________/ _____
1ª Semana
Itens
SAÍDAS
Subgrupo 1000
Subgrupo 1010
Subgrupo 1020
Subgrupo 1100
Subgrupo 1110
Subgrupo 1120
Subgrupo 1200
Subgrupo 1210
Subgrupo 1220
T. SAÍDAS
Dia 1
Dia 2
Dia 3
Dia 4
Dia 5
2ª Sem.
3ª Sem.
4ª Sem.
8 a 13
16 a 21
24 a 29
Total