Financeiro
Workshop - DIRF
Índice
Financeiro - DIRF
I) Introdução
•Conceito
•Obrigatoriedade
•Tipos de registros considerados
I.
Introdução
II.
Fluxograma do Processo
III.
Validação dos registros
IV.
Gerando a DIRF
V.
Pacote DIRF
VI.
Informações complementares DIRF
Introdução
Totvs
Conceito
DIRF - Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Dirf é a declaração feita pela FONTE PAGADORA, com o
objetivo de informar à Secretaria da Receita Federal do
Brasil o valor do imposto de renda e/ou contribuições
retidos na fonte, dos rendimentos pagos ou creditados para
seus beneficiários.
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Introdução
Totvs
Obrigatoriedade
Rendimentos com retenção:
Devem apresentar a Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte
(DIRF) as pessoas jurídicas e físicas, que tenham pago ou creditado
rendimentos que tenham sofrido retenção do imposto de renda na
fonte, ainda que em um único mês do ano-calendário a que se referir a
declaração:
• estabelecimento de pessoas jurídicas de direito
privado e público;
• empresas individuais;
• outros.
1
Introdução
Totvs
Obrigatoriedade
Rendimentos sem retenção (exceção):
Para os declarantes obrigados a apresentar a DIRF, também deverão ser
informados, os rendimentos acima R$ 6.000,00:
• do trabalho assalariado (0561) e do trabalho não
assalariado (0588) pagos durante o ano-calendário,
ainda que não tenham sofrido retenção, qualquer que
seja seu valor;
• de aluguéis e royalties, pagos durante o anocalendário, ainda que não tenham sofrido retenção
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Introdução
Totvs
Registros considerados
Notas fiscais que tiveram retenção de:
IR – Imposto de Renda
• PIS – Programa de Integração Social
• COFINS – Contribuição para o Financiamento da
Seguridade Social
• CSLL – Contribuição para Seguridade Social
• INSS - Instituto Nacional de Seguro Social
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Índice
Financeiro - DIRF
II) Fluxograma do processo
• Fluxograma Financeiro
I.
Introdução
II.
Fluxograma do Processo
III.
Validação dos registros
IV.
Gerando a DIRF
V.
Pacote DIRF
VI.
Mais informações de Entrada
Fluxograma
Totvs
3
Fluxograma
Totvs
3
Fluxograma
Totvs
3
Fluxograma
Totvs
3
Fluxograma
Totvs
3
Fluxograma
Totvs
3
Fluxograma
Totvs
3
Fluxograma
Totvs
3
Índice
Financeiro - DIRF
I.
Introdução
II.
Fluxograma do Processo
III.
Validação dos registros
IV.
Gerando a DIRF
V.
Pacote DIRF
VI. Informações complementaress de Entrada
VII. Pacote DIRF
III) Validação dos registros
•
•
•
•
•
Titulos principais (NF)
Títulos de impostos (TX)
Cadastro de Fornecedores
E2_TITPAI
Empresa, Filiais e Compartilhamento
raãPontos de Bloqueio
Validação dos registros
Totvs
Títulos principais (NF)
Os registros lidos na base de dados, devem ter a seguinte
característica:
Título do tipo NF (título ORIGINAL)
• Campo “Gera Dirf para este título?” (E2_DIRF) o
conteúdo deve ser 2.
• Campo “Código de retenção” (E2_CODRET), deve estar
preenchido.
• Campo “Título pai do imposto” (E2_TITPAI), deve estar
em branco.
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Validação dos registros
Totvs
Títulos de impostos (TX)
Título do tipo TX (título de imposto)
• Campo “Gera Dirf para este título?” (E2_DIRF) o
conteúdo deve ser 1.
• Campo “Código de retenção” (E2_CODRET), deve estar
preenchido.
• Campo “Título pai do imposto” (E2_TITPAI), deve estar
preenchido com os dados do titulo principal.
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Validação dos registros
Totvs
Cadastro de Fornecedores
No Cadastro de Fornecedores o campo CGC/CPF (A2_CGC)
tem que estar preenchido com o CNPJ do Fornecedor.
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Validação dos registros
Totvs
E2_TITPAI
ATENCAO: Caso encontrem na base o E2_TITPAI em branco,
baixar do Portal do cliente o Rdmake TITPAIIR.PRX e adequálo conforme ambiente do cliente.
Este modelo pode ser adaptado para os outros tipos de
impostos.
1
Validação dos registros
Totvs
Empresa, Filiais e Compartilhamento
A DIRF deve ser executada empresa por empresa
“Informações devem ser centralizadas no estabelecimento
matriz da Pessoa Jurídica. A partir do ano-calendário de
1999, a declaração apresentada pelo estabelecimento matriz
deve conter as informações consolidadas de todos os
estabelecimentos da Pessoa Jurídica. Isto significa que as
Pessoas Jurídicas devem entregar declaração (centralizada)
no CNPJ da matriz (Lei 9.779/99).”
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Validação dos registros
Totvs
Empresa, Filiais e Compartilhamento
Empresas com várias filiais:
• SE2 Exclusivo: Executar filial por filial
• SE2 Compartilhado: Executar pela filial 01
ATENÇÃO: Não há verificação do campo E2_FILORIG para
estes casos.
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Índice
Financeiro - DIRF
III)
Gerando a DIRF
•
•
•
Parâmetros principais
Parâmetros complementares
Pontos de entrada disponíveis
I.
Introdução
II.
Fluxograma do Processo
III.
Validação dos registros
IV.
Gerando a DIRF
V.
Pacote DIRF
VI.
Informações complementaresDIRF
Gerando a DIRF
Totvs
Parâmetros principais
Período processado
É imprescindível que a DIRF seja gerada para o Ano
Calendário (Período de 01/01/2009 até 31/12/2009):
ATENÇÃO: As perguntas “DATA DE” e “DATA ATÉ” que
possibilitam a geração dos arquivos de apuração da DIRF por
período diferente do mencionado acima, servem apenas para
dados isolados de um determinado período, ou seja, apenas
para conferência.
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Gerando a DIRF
Totvs
Parâmetros principais
Considera Data = Dt. Baixa
Caso a pergunta Considera Data for marcada com a opção BAIXA, o
sistema irá filtrar inicialmente os títulos com o campo E2_BAIXA dentro
do período informado nos campos DATA DE – DATA ATÉ. Para títulos que
não tiverem sido baixados (E2_BAIXA em branco) o sistema considerará
esse mesmo período, porém aplicado à data de emissão(E2_EMIS1). De
forma que nenhuma informação obrigatória a DIRF seja suprimida por um
“gap” de parametrização.
ATENÇÃO: Conforme parecer da nossa consultoria jurídica todos os títulos
devem ser considerados, ainda que não tenham sido baixados.
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Gerando a DIRF
Totvs
Parâmetros principais
Verifica Data ? = TITULO PRINCIPAL
Embora a opção de gerar pelo “TITULO DE IMPOSTO” esteja
disponível na rotina, não consta como mecanismo válido na
geração da DIRF em nenhuma documentação oficial (Receita
Federal).
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Gerando a DIRF
Totvs
Parâmetros complementares
Processamento: Enquanto os títulos não forem processados pela rotina
de DIRF nenhuma vez, o campo E2_DTDIRF estará em branco.
Reprocessar = Sim -> Os registros do SR4 serão apagados e a
data E2_DTDIRF será limpa.
Reprocessar = Não -> Serão considerados os registros que
ainda não foram processados nenhuma vez.
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Gerando a DIRF
Totvs
Parâmetros complementares
Considera Data = Emissão, Vencimento e Vencimento Real
Verifica data = Tit. Imposto
Trata-se de uma variação não determinada pela legislação,
ou seja, está disponível apenas para conferencia e visão
gerencial.
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Gerando a DIRF
Totvs
Parâmetros complementares
Gerar log de processamento ? = Sim
Para quem escolher gerar o log, poderá avaliar todos os
títulos que compõe cada mês gerado na rotina de
Manutenção de Arquivo (tabela SR4).
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Gerando a DIRF
Totvs
Parâmetros complementares
Gerar log de processamento ? = Sim
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Gerando a DIRF
Totvs
Parâmetros complementares
Manutenção de Arquivos (tabela SR4) após processamento:
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Gerando a DIRF
Totvs
Parâmetros complementares
Arquivo .csv gerado em \SYSTEM\DIRF após processamento:
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Gerando a DIRF
Totvs
Pontos de entrada
Algumas informações não são geradas atualmente no SR4 por
entendermos que não há lei ou lugar onde esteja determinando isso. Para
tanto, existem pontos de entrada que podem ser utilizados para este fim,
quando o cliente assim desejar:
• FA401QRY-> Altera a query principal da rotina
• LF401GRV → Ignora registros da tabela SE2 que não fazem parte
da gravação do arquivo
• FA401CMP → Para gravar campos complementares na tabela
SR4.
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Índice
Financeiro - DIRF
III)
Pacote DIRF
•
Disponibilidade loqueio
I.
Introdução
II.
Fluxograma do Processo
III.
Validação dos registros
IV.
Gerando a DIRF
V.
Pacote DIRF
VI.
Informações complementares te DIRF
Pacote DIRF
Totvs
Disponibilidade
O pacote (Patch + Boletim Técnico) encontram-se no Portal
TOTVS http://www.totvs.com/suporte/microsiga
Atualizações da Controladoria serão disponibilizadas posteriormente
também no TDN.
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Índice
Financeiro - DIRF
III)
Informações complementares
•
Sites
I.
Introdução
II.
Fluxograma do Processo
III.
Validação dos registros
IV.
Gerando a DIRF
V.
Pacote DIRF
VI.
Informações complementares
Informações
Totvs
Informações complementares
Para mais informações sobre a DIRF consulte o site da receita
federal no link:
www.receita.fazenda.gov.br
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Fim da apresentação
Totvs
OBRIGADO!
Ocorrências originadas:
• Módulo PLS -> Abertura de chamados no Help desk Gestão
Hospitalar;
• Módulo TMS -> Abertura de chamados no Help desk Materiais;
• Módulo GPE -> Abertura de chamados no Help desk RH;
• Módulo Financeiro -> Abertura de chamados no Help desk
Controladoria.
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