Banco do Brasil S. A.
Gestão de Capital &
Basileia III
São Paulo (SP), 22 de maio de 2014
1
Agenda
Gestão de Capital
Basileia III
2
Gestão de Capital – Principais Marcos
Implementação do
ICAAP
Normatização
pelo Bacen
2011
2013
2012
Jun
Contratação da
Consultoria
Ernst &Youg
Início da Supervisão
do Bacen Data base
jun/13
Set
1º Relatório de
ICAAP
Data base jun/13
2º Relatório de
ICAAP
Data base dez/13
2014
Nov
Abr
Resultado da
Supervisão Bacen
Data base jun/13
2015
Abr
3º Relatório de
ICAAP
Data base dez/14
3
Governança Interna – Aspectos Qualitativos
Membros
Comitês Estratégicos
Conselheiros
Conselho de Administração
Presidente e
Vice-Presidentes
Comitê de Risco Global
Comitê de Gestão de Ativos
e Passivos e Liquidez
Diretores
Subcomitês Riscos de Crédito,
Liquidez, Mercado, Operacional
Subcomitê de Gestão de Ativos
e Passivos e Liquidez
Gerentes Executivos
Fórum de
Capital
Fóruns de
Modelos
de Riscos
Fórum de
Gestão de
Liquidez
Fórum de
Curvas
Corporativas
4
Apetite e Tolerância a Riscos – Indicadores
 Apetite a Riscos
 Tolerância a Riscos
 Índice Basiléia Prudencial (IBP)
 Risco de Crédito
 Índice de Capital Nível 1 (ICN1)
 Risco de Crédito de Contraparte
 Índice de Capital Principal (ICP)
 Risco de
Crédito
 Reserva de Liquidez (RL)
Concentração
de
 Risco de Mercado
 Risco de Taxas de Juros de
Banking Book
 Risco Operacional
 Risco de Liquidez
5
Apetite e Tolerância a Riscos – Estados de Capital
Índice Basiléia Prudencial (IBP)
Índice de Capital Nível 1 (ICN1)
Índice de Capital Principal (ICP)
Prazo de descumprimento ( meses)
Índices de Capital
0a6
ICP
IC Nível I
IBP
7 a 12
13 a 18
19 a 24
CRÍTICO
CRÍTICO
CRÍTICO
ALERTA
ALERTA
ALERTA
25 a 30 A partir do 31º mês
VIGILÂNCIA
VIGILÂNCIA
VIGILÂNCIA
6
Plano de Capital – Características
O Plano de Capital deve ser elaborado com horizonte de no
mínimo 03 anos e ser consistente com os objetivos
estratégicos da instituição
Requerimentos mínimos
Deve considerar
Metas e projeções de capital
Ameaças e Oportunidades
Principais fontes de capital
Projeção de Ativos/Passivos
Plano de contingência de capital
Metas de crescimento
Teste de estresse
Política de payout
7
Plano de Capital – Fontes de Captação
Captações realizadas nos últimos 5 anos
18,42
R$ bilhões
1,5
3,6
10,19
9,15
8,1
1,1
4,7
5,85
4,87
2,6
7,1
2,8
5,5
5,2
3,2
2,1
1,0
2009
CDB Subordinado
2010
2011
Letras Financeiras Subordinadas (LFS)
2012
Ações
IHCD União
2013
Perpétuos Nível 1
Subordinados Nível 2
8
Plano de Capital – Fontes de Captação
IB (%)
15,2
13,7
14,1
14,0
14,8
15,2
13,8
IB realizado
IB Prudencial
12,0
IB Regulatório
11,0
10,0
8,0
7,0
IB sem captações
6,0
18,4
10,2
9,2
5,9
Captações
realizadas
(R$ bilhões)
4,9
1,0
2008
2009
2010
2011
2012
set/13
mar/14
9
Agenda
Gestão de Capital
Basileia III
10
Basileia III – Requerimentos de Capital
Basileia III
Basileia II
13,0%
2,0%
11,0%
11,0%
1,5%
9,5%
Adicional de Capital Principal –
Parte Contracíclica (0% a 2,5%)
Exigência Adicional
do BCB
3,0%
8,0%
7,0%
2,5%
4,5%
Adicional de Capital Principal –
Parte Fixa
4,0%
4,0%
2,0%
Requerimento Mínimo de Capital
Capital Principal
2,0%
2,0%
Capital Principal
Capital
Complementar
Capital
Nível II
Capital Principal
Capital
Complementar
Capital
Nível II
11
Basileia III – Requerimentos de Capital
%
Cronograma Implementação
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
Capital Principal Nível I
4,50
4,50
4,50
4,50
4,50
4,50
4,50
Nível I
5,50
5,50
6,00
6,00
6,00
6,00
6,00
Índice de Basileia Brasileiro
11,00
11,00
11,00
9,88
9,25
8,63
8,00
0,625 a
1,25
1,25 a
2,50
1,875 a
3,75
2,5 a 5,0
5,125 a
5,75
6,625 a
7,25
10,5 a
11,125
5,75 a
7,00
6,375 a
8,28
7,875 a
9,75
10,5 a
12,375
Capital Adicional Nível I
(Buffers)
Capital Principal Nível I +
Buffers
4,50
4,50
4,50
Nível I + Buffers
5,50
5,50
5,50
Índice de Basielia Brasileiro +
Buffers
11,00
11,00
11,00
7,25 a 8,5
10,5 a
11,75
7,0 a 9,5
8,5 a
11,00
10,5 a
13,0
12
Basileia III – Capital, RWA e Índices de Capital
R$ milhões
Patrimônio de Referência
Nível I
Capital Principal
Patrimônio Líquido
Ajustes Prudenciais
Capital Complementar
Nível II
Ativos Ponderados pelo Risco (RWA)
Índice de Basileia
Índice de Capital Nível I
Índice de Capital Principal
Fonte: Nota Explicativa 29f – 1T14
-
dez/13
mar/14
118.234,4
112.293,3
85.501,0
80.571,4
67.055,2
70.537,2
3.482,0
18.445,7
63.520,4
72.097,0
8.576,3
17.051,0
-
32.733,5
31.721,9
813.623,1
811.374,2
14,53%
10,51%
8,24%
13,84%
9,93%
7,83%
13
Basileia III – Ajustes Prudenciais
R$ milhões
dez/13
mar/14
Deduções Integrais - 100%, out/2013
3.482,1
3.590,8
3.434,0
48,1
3.547,4
43,4
Instrumentos de Captação IF
Ativo Permanente Diferido
Deduções Integrais - Faseadas
Ativo Atuarial
Ágios sobre Investimentos
Ativos Intangíveis constituídos a partir de out/13
Participação de Não Controladores
CTPF, CSLL BN e SD
4.269,7
-
2.283,3
843,9
687,4
126,4
328,7
-
715,8
Deduções Parciais - Faseadas
CTDT + Investimentos Seguradoras (Basket)
Somatório
Fonte: Nota Explicativa 29f – 1T14
3.482,1
8.576,3
14
Contatos
Unidade Relações com Investidores
Av. Paulista, 2.163 – 2º andar
01311-933 - São Paulo (SP)
Telefone: (11) 3066 9110
bb.com.br/ri
[email protected]
15