TÉCNICAS ATUARIAIS
DOS SEGUROS
Prof. Dd. Alberto Possetti
E-mail: [email protected]
Site: http://www.fesppr.br/~possetti
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TÉCNICAS ATUARIAIS DOS
SEGUROS
RE – Ramos Elementares
 VG – Vida em Grupo
 APC
–
Acidentes
Pessoais Coletivos
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ROTEIRO
 Conceituação sobre Seguros
 Seguro Social e Seguro Privado
 Fundamentos Técnicos do Seguro
 Elementos do Contrato de Seguro
 Métodos de análise de uma Seguradora
 Provisões Técnicas
 Assuntos Técnicos emergentes sobre Seguro
 Novos Produtos do Ramo Vida
 Questões Técnico-Operacionais no Mercado
Segurador
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Conceituação Clássica de Seguro
“Seguro é uma operação pela qual, [ mediante o
pagamento de uma pequena remuneração,
denominada prêmio] uma pessoa, o segurado,
se faz prometer para si próprio ou para outrem, [
no caso da ocorrência de um evento determinado,
a que se dá o nome de risco ] por meio de uma
prestação de uma terceira pessoa, o segurador,
que, assumindo um conjunto de riscos, os
compensa de acordo com as leis da estatística e o
princípio do mutualismo”
Joseph Hérmard
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Elementos de um Contrato
de Seguro
SEGURADOR
SEGURADO
OBJETO DO SEGURO
(RISCO COBERTO)
CONTRATO
APÓLICE
PRÊMIO
EVENTO
SINISTRO
INDENIZAÇÃO
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Divisão do Seguro
Seguro Social
Previdência
Vida
Não Vida
Seguro Privado
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Seguro Privado
Vida (Ramo Vida)


Individual (VI)
Coletivo (VG)
Não Vida (Ramos Elementares)






Transporte
Responsabilidade Civil
Lucros Cessantes
Incêndio
Automóvel
Outros (Multi-Risco)
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Seguro Privado
Outra Classificação
Seguro de Pessoas
 Vida
 Saúde
 Acidentes Pessoais
Acidente de Trabalho
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Operações de Garantias para
o Segurador
Cosseguro
 Liderança e reciprocidade
Resseguro
 Cessão
 Retrocessão
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Fundamentos Técnicos
 Princípios do Mutualismo
 Estatística e Cálculo das Probabilidades
 Pulverização dos Riscos
 Homogeneidade dos expostos ao risco
 Seleção para o Seguro
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Índices Básicos Importantes na
Análise de uma Carteira de Seguros
Sinistro Médio =
Total de Prejuízo
N º de Sinistros
Probabilidade de Ocorrer um Sinistro =
Capital Segurado Médio =
N º de Sinistro
N º de Seguros
Total dos Capitais Segurados
N º de Seguros
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Análise do Risco a ser Coberto
Risco Normal
Tarifação
própria
Tarifação
própria mais
Risco Subnormal ou Agravado
adicional
Tarifação
própria menos
Risco Supernormal descontos
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Prêmio
Prêmio puro (net) ou de risco
Carregamento ou Sobretaxas
Propaganda
 De vendas
Corretagem
 Administrativo
Prêmio comercial
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Análise de uma Seguradora
ESTÁTICA
 Por carteira ou no conjunto
 Liquidez
 Solvência
DINÂMICA
Envolve análise do futuro, políticas da
Seguradora
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Análise Estática
Índices
Sinistralidade =
Sinistro
Prêmio
 Custos Operacionais (DA + DC)
 Combinados
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Análise Estática
Provisões Técnicas
Coberturas
Análise Financeira
(Patrimônio Líquido e Composição dos
Ativos)
Exposição da Carteira ao
Risco
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Provisões Técnicas
Seguros em Regime de Repartição
Simples





PPNG – Provisão de Prêmios Não Ganhos
PIP – Provisão de Insuficiência de Prêmio
POR – Provisão de Oscilação de Riscos
PSL – Provisão de Sinistros a Liquidar
IBNR – Provisão de Sinistros Ocorridos e Não Avisados (Incured
But Not Report)
(Exigem Nota Técnica Atuarial para determinação do
método atuarial a ser aplicado, bem como pelo menos 1
vez por ano, na Avaliação Atuarial anual, análise da 17
Provisões Técnicas
Seguros em Regime de Repartição de
Capitais de Cobertura
 PMBC – Provisão Matemática de Benefícios Concedidos
Seguros em Regime de Capitalização
 PMBAC – Provisão Matemática de Benefícios a Conceder
 PMBC – Provisão Matemática de Benefícios Concedidos
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Instrumentos para análise das
garantias financeiras de uma Seguradora
Provisões Técnicas
Capital Mínimo
Margem de Solvência
Limite de Retenção
Ativos Garantidores
Outros decorrentes de conhecimentos
específicos das carteiras
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Demonstrativos de Resultados
Prêmios Emitidos
(+) PPNG início do período
(-) PPNG fim do período
Prêmios Ganhos
(+)
Sinistros Pagos
(+) PSL no fim do período
(-) PSL início do período
Sinistros Incorridos
(-)
Comissões
Despesas Administrativas
Despesas Totais
(-)
Resultado de Underwriting (=)
Resultado Financeiro
(+)
Resultado Total
(=)
Impostos
(-)
Resultado Líquido Total (=)
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Modelos de análise
Por carteira
Pelo conjunto de carteiras (Seguradora)
Teoria do Risco Coletivo
Análise Financeira Dinâmica
(Modelagens de tábuas biométricas, “run offs”,
freqüências, taxa de juros, etc)
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Temas técnicos emergentes na área
de Seguros
ALM – Asset Liability Management
DFA – Dynamic Financial Analysis
Stochastic Modeling
Modelos para Resseguro
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Novos Produtos do Ramo Vida
VGBL – Vida Gerador de Benefícios Livre
VAGP – Vida Atualização Garantida e
Performance
VRGP – Vida Rentabilidade Garantida e
Performance
(Produtos de acumulação financeira)
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Questões Técnico –Operacionais no
Mercado Segurador
Comercialização
Fraude
Demandas Judiciais
Arbitragem
Resseguros
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HR Serviços Atuariais Ltda.
Serviços Atuariais
não é mais um de
nossos serviços, é nossa
especialidade.
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