RELATÓRIO ANUAL 2014 VERSÃO RESUMIDA
A ACIPREV – Fundo Multiinstituído de Previdência Complementar apresenta o relatório das principais atividades
da Entidade durante o ano de 2014, resumidamente, como autoriza a Resolução CGPC n. 23/2006 e Instrução
PREVIC n.13/2014.
Neste material você poderá conferir informações sobre a situação patrimonial da Entidade e do seu Plano de
Benefícios, sobre a Política de Investimentos, rentabilidade, despesas administrativas e com carteiras de investimentos,
a situação atuarial e informações segregadas do seu Plano, possibilitando um melhor acompanhamento do seu Plano
de Previdência Complementar.
A ACIPREV teve seu início de funcionamento em fevereiro de 2013, encerrando o exercício de 2014 com 528
participantes ativos. A Entidade não possui participantes em gozo de aposentadoria programada ou por invalidez e não
possui beneficiários em gozo de pensão por morte de Participante Ativo ou Assistido.
Mais uma vez, a ACIPREV mantém o compromisso de apresentar os resultados de sua gestão com clareza e
objetividade.
O Relatório Anual 2014, em sua forma completa, está disponível para consulta através do site
www.aciprevprevidencia.com.br.
Boa Leitura!
Diretoria Executiva
1
PLANO DE BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS DA ACIPREV
BALANÇO PATRIMONIAL DO PLANO
ATIVO
Exercício 2014 (R$ Mil)
Ativo
432
Disponível
11
Realizável
421
Gestão Administrativa
1
Investimentos
420
Fundos de Investimento
420
PASSIVO
Exercício 2014 (R$ Mil)
Passivo
432
Exigível Operacional
3
Gestão Previdencial
2
Gestão Administrativa
1
Patrim ônio Social
429
Patrimônio de Cobertura de Plano
429
Provisões Matemáticas
429
Benefícios a Conceder
429
DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO DO PLANO
DESCRIÇÃO
Exercício 2014 (R$ Mil)
A) Ativo Líquido - início do exercício
191
1. Adições
259
(+) Contribuições
240
(+) Resultado Positivo dos Investimentos - Gestão Previdencial
19
2. Destinações
(21)
(-) Benefícios
(3)
(-) Resultado Negativo dos Investimentos - Gestão Previdencial
(9)
(-) Custeio Administrativo
(9)
3. Acréscim o/Decréscim o no Ativo Líquido (1+2)
238
(+/-) Provisões Matemáticas
238
B) Ativo Líquido - final do exercício (A+3+4)
429
2
DEMONSTRAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO DO PLANO
DESCRIÇÃO
Exercício 2014 (R$ Mil)
1. Ativos
431
Disponível
11
Investimento
420
Fundos de Investimento
420
2. Obrigações
(2)
Operacional
(2)
5. Ativo Líquido
429
Provisões Matemáticas
429
TOTALIDADE DE INVESTIMENTOS DA ENTIDADE, DO PGA E DO PLANO
ACIPREV
VALOR DOS INVESTIMENTOS EM DEZEMBRO/2014 (R$ MIL)
Segm ento
Valor
Renda Fixa
Renda Variável
PLANO DE BENEFÍCIOS
PREVIDENCIÁRIOS DA
ACIPREV
PGA
Percentual
Valor
Percentual
377
87,60%
-
-
43
Valor
Percentual
377
87,60%
43
9,95%
9,95%
-
-
Investimentos Estruturados
-
-
-
-
-
-
Investimentos no Exterior
-
-
-
-
-
-
Imóveis
-
-
-
-
-
-
Operações com Participantes
-
-
Total dos Investim entos
-
-
-
97,54%
-
-
11
2,46%
-
-
11
2,46%
431
100,00%
-
-
431
100,00%
420
Disponível
Total dos Recursos Garantidores
420
97,54%
INVESTIMENTOS COM GESTÃO TERCEIRIZADA
GESTÃO DO INVESTIMENTO
Gestão Própria
Gestão Terceirizada
Icatu Vanguarda Administração de Recursos Ltda.
Total Geral
VALOR (R$ MIL)
PERCENTUAL DO
INVESTIMENTO TOTAL
PERCENTUAL DO
INVESTIMENTO POR GESTÃO
-
-
-
420
100,00%
100,00%
420
100,00%
100,00%
420
100,00%
3
RENTABILIDADE DOS INVESTIMENTOS NO ANO 2014
Segm ento
Icatu Vanguarda FIC FIM PREV Associativa
Benchm ark
Rentabilidade Bruta
Rentabilidade Líquida
Benchm ark
Renda Fixa
CDI
11,48%
11,38%
10,81%
Renda Variável
IBrX
-1,13%
-1,14%
-2,78%
Investimentos Estruturados
CDI
-
-
-
Investimentos no Exterior
CDI
-
-
-
Imóveis
INPC + 6% a.a.
-
-
-
Operações com Participantes
INPC + 6% a.a.
-
-
-
Total
90% CDI + 10% IBrX
10,12%
10,01%
9,45%
Em 2014, a rentabilidade do Plano de Benefícios foi de 3,28%.
4
DESPESAS ADMINISTRATIVAS E COM INVESTIMENTOS DO PLANO
DESPESAS ADMINISTRATIVAS
(R$ MIL)
Despesas Diretas
Administradora de Planos
Auditoria Externa
2014
89,42
100,00%
89,00
99,53%
9,00
10,07%
8,00
8,95%
Consultoria Atuarial
22,00
24,60%
Consultoria Jurídica
32,00
35,79%
4,00
4,47%
11,00
12,30%
3,00
3,36%
0,42
0,47%
Taxa de Administração
0,35
0,39%
Auditoria Externa
0,01
0,02%
CVM
0,03
0,03%
Custódia
0,01
0,01%
CETIP / SELIC / CBLC / ANBID
0,01
0,02%
Outras
0,01
0,01%
PIS/COFINS
Tarifas Bancárias
Associações de Classe
Despesas Indiretas (Gestão Terceirizada)
(em milhares de reais)
AVALIAÇÃO ATUARIAL DO PLANO
O Plano de Benefícios Previdenciários da ACIPrev, administrado pela ACIPREV – Fundo Multiinstituído de
Previdência Complementar, avaliado em função do regime financeiro de Capitalização e do Método de
Capitalização Financeira Individual, apresentou em 31/12/2014 resultado de Equilíbrio Técnico.
Por se tratar de plano estruturado na modalidade contribuição definida – CD, classificado como Plano CD
“Puro”, em que os saldos contábeis são nulos nas contas "Benefício Definido" do grupo de contas das
provisões matemáticas, tanto na fase de capitalização como na fase de percepção dos benefícios a obrigação
do plano para com os seus participantes está limitada ao saldo de conta individual, justificando assim tal
Equilíbrio Técnico.
5
SITUAÇÃO ATUARIAL DO PLANO
DESCRIÇÃO
Exercício 2014 (R$ Mil)
Patrim ônio de Cobertura do Plano
429
1. Provisões Matem áticas
429
1.2. Benefício a Conceder
429
Contribuição Definida
429
Saldo de Contas - Parcela Patrocinador(es) / Instituidor(es)
61
Saldo de Contas - Parcela Participantes
368
MENSAGEM AOS PARTICIPANTES
Prezado Participante,
Agradecemos a confiança depositada na ACIPREV – Fundo Multiinstituído de Previdência Complementar e
reafirmamos nosso compromisso em atender os dispositivos legais e os mais elevados padrões de Governança
Corporativa.
Caso você deseje mais algum esclarecimento ou orientação, estamos à sua disposição na nossa Central de
Relacionamento, pelos telefones 4002-0606 (Capitais e Regiões Metropolitanas) ou 0800 284 0606 (Demais
localidades) de segunda a sexta-feira, das 08h às 20h.
Atenciosamente,
Diretoria Executiva da ACIPREV – Fundo Multiinstituído de Previdência Complementar
6