RELATÓRIO ANUAL 2014
VERSÃO RESUMIDA
O Fundo de Pensão Multipatrocinado da Ordem dos Advogados do Brasil – Seccional da Paraíba – OABPrevNordeste apresenta o relatório das principais atividades da Entidade durante o ano de 2014, resumidamente, como
autoriza a Resolução CGPC n. 23/2006 e Instrução PREVIC n.13/2014.
Neste material você poderá conferir informações sobre a situação patrimonial da Entidade e do seu Plano de
Benefícios, sobre a Política de Investimentos, rentabilidade, despesas administrativas e com carteiras de investimentos,
a situação atuarial e informações segregadas do seu Plano, possibilitando um melhor acompanhamento do seu Plano
de Previdência Complementar.
A OABPREV- Nordeste teve seu início de funcionamento em janeiro de 2009, encerrando o exercício de 2014 com 194
participantes ativos, 133 Participantes Assistidos e 15 Pensionistas.
O Relatório Anual 2014, em sua forma completa, está disponível para consulta através do site
www.oabprevnordeste.org.br.
Mais uma vez, o OABPrev-Nordeste mantém o compromisso de apresentar os resultados de sua gestão com clareza e
objetividade.
Boa Leitura!
Marcio Maranhão Brasilino da Silva
Francisco Luís Macedo Porto
Diretor Presidente
Diretor Secretário
Sebastião Alves da Silva
Diretor Financeiro e de Benefícios
1
PLANO
DE
BENEFÍCIOS
NORDESTEPREV
PREVIDENCIÁRIOS
DO
ADVOGADO
BALANÇO PATRIMONIAL DO PLANO
ATIVO
Exercício 2014 (R$ Mil)
Ativo
24.962
Disponível
49
Realizável
24.891
Investimentos
24.891
Fundos de Investimento
24.891
Perm anente
22
Imobilizado
21
Intangível
1
PASSIVO
Exercício 2014 (R$ Mil)
Passivo
24.962
Exigível Operacional
144
Gestão Previdencial
31
Gestão Administrativa
113
Patrim ônio Social
24.818
Patrimônio de Cobertura de Plano
24.808
Provisões Matemáticas
24.808
Benefícios Concedidos
23.577
Benefícios a Conceder
1.231
Fundos
10
Fundos Administrativos
10
DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO DO PLANO
DESCRIÇÃO
Exercício 2014 (R$ Mil)
A) Ativo Líquido - início do exercício
26.527
3.274
1. Adições
(+) Contribuições
670
(+) Resultado Positivo dos Investimentos - Gestão Previdencial
2.604
2. Destinações
(4.993)
(-) Benefícios
(4.466)
(-) Resultado Negativo dos Investimentos - Gestão Previdencial
(417)
(-) Custeio Administrativo
(110)
(1.719)
3. Acréscim o/Decréscim o no Ativo Líquido (1+2)
(1.719)
(+/-) Provisões Matemáticas
B) Ativo Líquido - final do exercício (A+3)
24.808
C) Fundos não previdenciais
10
(+/-) Fundos Administrativos
10
2
DEMONSTRAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO DO PLANO
DESCRIÇÃO
Exercício 2014 (R$ Mil)
1. Ativos
24.849
Disponível
49
Recebível
10
Investimento
24.790
Fundos de Investimento
24.790
2. Obrigações
31
Operacional
31
3. Fundos Não Previdenciais
10
Fundos Administrativos
10
5. Ativo Líquido (1-2-3)
24.808
Provisões Matemáticas
24.808
TOTALIDADE DE INVESTIMENTOS DA ENTIDADE, DO PGA E DO PLANO
VALOR DOS INVESTIMENTOS EM DEZEMBRO/2014 (R$ MIL)
Segm ento
Renda Fixa
Renda Variável
OABPrev-Nordeste
Valor
Percentual
24.891
Valor
99,80%
-
-
PLANO DE BENEFÍCIOS
NORDESTEPREV
PGA
101
Percentual
100,00%
-
-
Valor
24.790
-
Percentual
99,80%
-
Investimentos Estruturados
-
-
-
-
-
-
Investimentos no Exterior
-
-
-
-
-
-
Imóveis
-
-
-
-
-
-
Operações com Participantes
-
-
-
-
-
-
Total dos Investim entos
24.891
Disponível
Total dos Recursos Garantidores
99,80%
49
0,20%
24.940
101
-
100,00%
100,00%
0,00%
101
100,00%
24.790
49
24.839
99,80%
0,20%
100,00%
INVESTIMENTOS COM GESTÃO TERCEIRIZADA
GESTÃO DO INVESTIMENTO
VALOR (R$ MIL)
Gestão Própria
-
Gestão Terceirizada
Mongeral Aegon Investimentos Ltda
Total Geral
3
PERCENTUAL DO
INVESTIMENTO TOTAL
PERCENTUAL DO
INVESTIMENTO POR GESTÃO
-
-
24.891
100,00%
100,00%
24.891
100,00%
100,00%
24.891
100,00%
RENTABILIDADE DOS INVESTIMENTOS NO ANO 2014
Segm ento
Fundo de Investim ento*
Benchm ark
Rentabilidade Bruta
Renda Fixa
CDI
Renda Variável
Rentabilidade Líquida
Benchm ark
10,96%
10,88%
10,81%
IBrX
-
-
-
Investimentos Estruturados
CDI
-
-
-
Investimentos no Exterior
CDI
-
-
-
Imóveis
INPC + 6% a.a.
-
-
-
Operações com Participantes
INPC + 6% a.a.
-
-
-
Total
CDI
10,96%
10,88%
10,81%
*O fundo Icatu Vanguarda OABPrev Nordeste FIC Multimercado foi encerrado em 06/06/2014, e seus recursos transferidos para o fundo
Mongeral Aegon OABPREV NE FIM.
Em 2014, a rentabilidade do Plano de Benefícios foi de 9,14%.
4
DESPESAS ADMINISTRATIVAS E COM INVESTIMENTOS DO PLANO (em milhares de reais)
2014
DESPESAS ADMINISTRATIVAS
(R$ MIL)
Despesas Diretas
Pessoal Próprio e Encargos
Treinamentos/Congressos
Viagens e Estadias
Administradora de Planos
Auditoria Externa
PIS/COFINS
TAFIC-Taxa de Fiscalização
Tarifas Bancárias
Associações de Classe
Água/Energia Elétrica/Telefone
Despesas com Divulgação
861
100,00%
734
85,27%
111
12,90%
3
0,35%
60
6,97%
362
42,06%
9
1,05%
30
3,49%
2
0,23%
20
2,32%
6
0,70%
11
1,28%
3
0,35%
Depreciação
15
1,74%
Rescisão Contratual
90
10,46%
Outras Despesas
12
1,39%
Despesas Indiretas (Gestão Terceirizada)
127
14,73%
88
10,26%
Auditoria Externa
8
0,98%
CVM
8
0,87%
Taxa de Administração
Custódia
6
0,67%
11
1,30%
Corretagens, Emolumentos e Registro BM&F
1
0,17%
Outras
4
0,48%
CETIP / SELIC / CBLC / ANBID
AVALIAÇÃO ATUARIAL DO PLANO
O Plano de Benefícios Previdenciários do Advogado - Nordesteprev, administrado pelo Fundo de Pensão
Multipatrocinado da Ordem dos Advogados do Brasil - Seccional da Paraíba – OABPrev-NE, avaliado em
função do regime financeiro de Capitalização e do Método de Capitalização Financeira Individual, apresentou
em 31/12/2014 resultado de Equilíbrio Técnico.
Por se tratar de plano estruturado na modalidade contribuição definida – CD, classificado como Plano CD
“Puro”, em que os saldos contábeis são nulos nas contas "Benefício Definido" do grupo de contas das
provisões matemáticas, tanto na fase de capitalização como na fase de percepção dos benefícios a obrigação
do plano para com os seus participantes está limitada ao saldo de conta individual, justificando assim tal
Equilíbrio Técnico.
5
SITUAÇÃO ATUARIAL DO PLANO
DESCRIÇÃO
Exercício 2014 (R$ Mil)
Patrim ônio de Cobertura do Plano
24.808
24.808
1. Provisões Matem áticas
1.1. Benefícios Concedidos
23.577
23.577
Contribuição Definida
1.2. Benefício a Conceder
1.231
Contribuição Definida
1.231
Saldo de Contas - Parcela Participantes
1.231
MENSAGEM AOS PARTICIPANTES
Prezado Participante,
Agradecemos a confiança depositada no Fundo de Pensão Multipatrocinado da Ordem dos Advogados do Brasil –
Seccional da Paraíba – OABPrev-Nordeste e reafirmamos nosso compromisso em atender os dispositivos legais e os
mais elevados padrões de Governança Corporativa.
Caso você deseje mais algum esclarecimento ou orientação, estamos à sua disposição na nossa Central de
Relacionamento, pelos telefones 4002-0606 (Capitais e Regiões Metropolitanas) ou 0800 284 0606 (Demais
localidades) de segunda a sexta-feira, das 08h às 20h.
Atenciosamente,
Marcio Maranhão Brasilino da Silva
Francisco Luís Macedo Porto
Diretor Presidente
Diretor Secretário
Sebastião Alves da Silva
Diretor Financeiro e de Benefícios
6