Finanças coloradas têm aumento de receitas e redução de custos
Estamos
apresentando
a
situação
financeira
Internacional relativamente posição de agosto 2015.
•
Balancete incluindo saldos patrimoniais
•
Demonstrativo de Resultados
•
Execução Orçamentária comparada
do
Como se verá adiante o Inter em agosto 2015 apresenta um
superávit de 20,7 milhões apurados em seu EBITDA, índice indica
a geração de recursos através da atividade própria do clube.
Para
ra tanto, cumpre destacar que neste período conseguimos
um importante acréscimo na Receita Total,, tendo o faturamento
bruto atingido mais de 217 milhões frente 144 milhões do mesmo
período do ano anterior, e 142 milhões na proporção do orçado
para 2015.
FATURAMENTO DO CLUBE
R$ 217.837.816
R$ 250.000.000
R$ 200.000.000
R$ 144.956.645
R$ 150.000.000
R$ 100.000.000
R$ 50.000.000
R$ -
REALIZADO 2014
REALIZADO 2015
FATURAMENTO DO CLUBE
R$ 217.837.816
R$ 250.000.000
R$ 200.000.000
R$ 142.810.674
R$ 150.000.000
R$ 100.000.000
R$ 50.000.000
R$ -
ORÇADO 2015
REALIZADO 2015
A Receita Bruta das Atividades indica um sustentado
acréscimo todas às
s verbas indistintamente, alcançando 203
milhões em agosto/2015 diante de 133 milhões no mesmo período
ano anterior.
RECEITA BRUTA DAS ATIVIDADES
R$ 250.000.000
R$ 200.000.000
R$ 203.262.062
R$ 133.620.202
R$ 150.000.000
R$ 100.000.000
R$ 50.000.000
R$ -
REALIZADO 2014
REALIZADO 2015
RECEITA BRUTA DAS ATIVIDADES
R$ 250.000.000
R$ 200.000.000
R$ 203.262.062
R$ 134.540.274
R$ 150.000.000
R$ 100.000.000
R$ 50.000.000
R$ -
ORÇADO 2015
REALIZADO 2015
Merece destaque na questão das Deduções da Receita
Bruta a realização de importantes vendas de direitos econômicos
de atletas, em especial Charles Aranguiz e Caio Canedo, onde foi
reconhecida a integralidade da parcela dos investidores, lançada
como despesa da operação.
No que diz respeito aos custos da atividade
atividade fim do clube
encontrados
no
grupo Custos
Operacionais
das
Atividades (FUTEBOL) tivemos também uma salutar redução de
22 milhões comparado com o mesmo período do exercício anterior
sendo inclusive 10 milhões inferior ao orçado para este exercício.
CUSTOS OPERACIONAIS DAS ATIVIDADES
R$ 10.000.000
R$ (10.000.000)
R$ (30.000.000)
R$ (50.000.000)
R$ (70.000.000)
R$ (90.000.000)
R$ (110.000.000)
R$ (108.952.105)
R$ (130.000.000)
R$ (150.000.000)
R$ (131.540.607)
REALIZADO 2014
REALIZADO 2015
CUSTOS OPERACIONAIS DAS ATIVIDADES
R$ 10.000.000
R$ (10.000.000)
R$ (30.000.000)
R$ (50.000.000)
R$ (70.000.000)
R$ (90.000.000)
R$ (110.000.000)
R$ (130.000.000)
R$ (118.999.060)
R$ (108.952.105)
R$ (150.000.000)
ORÇADO 2015
REALIZADO 2015
Como
resultado
disso
verificou se
verificou-se
um
muito
positivo Resultado Operacional Bruto,
Bruto, que ficou na ordem de
29,7 milhões frente a um déficit operacional do mesmo período
anterior de 6,3 milhões.
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO
R$ 29.705.187
R$ 30.000.000
R$ 25.000.000
R$ 20.000.000
R$ 15.000.000
R$ 10.000.000
R$ 5.000.000
R$ R$ (5.000.000)
R$ (10.000.000)
R$ (6.362.928)
REALIZADO 2014
REALIZADO 2015
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO
R$ 29.705.187
R$ 30.000.000
R$ 25.000.000
R$ 20.000.000
R$ 15.000.000
R$ 10.000.000
R$ 5.789.064
R$ 5.000.000
R$ -
ORÇADO 2015
REALIZADO 2015
As despesas operacionais ficaram no patamar acima do
orçado e realizado no período anterior basicamente em função da
depreciação do complexo Beira Rio, dos gastos adicionais
decorrentes da manutenção do estádio e do aumento da energia
elétrica.
Como consequência
quência tivemos um Déficit Operacional
Líquido de 1,6 milhões, bem inferior aos 32 milhões do mesmo
período do exercício anterior, sendo que pela estimativa
orçamentária projetada esse número seria um déficit de 21
milhões na proporção do ano.
DÉFICIT OPERACIONAL LÍQUIDO
R$ -
R$ (1.659.666)
R$ (5.000.000)
R$ (10.000.000)
R$ (15.000.000)
R$ (20.000.000)
R$ (25.000.000)
R$ (30.000.000)
R$ (35.000.000)
R$ (32.114.055)
REALIZADO 2014
REALIZADO 2015
DÉFICIT OPERACIONAL LÍQUIDO
R$ R$ (5.000.000)
R$ (1.659.666)
R$ (10.000.000)
R$ (15.000.000)
R$ (20.000.000)
R$ (25.000.000)
R$ (30.000.000)
R$ (21.496.047)
R$ (35.000.000)
ORÇADO 2015
REALIZADO 2015
Em decorrência do perfil histórico do nosso endividamento e
por questões da política monetária nacional, verificou-se
verificou
um
negativo efeito pelo reconhecimento contábil de despesas
financeiras
inanceiras em patamar superior aquele
aquele que estimávamos, muito
decorrente do aumento
mento da taxa de juros na economia brasileira.
Reflexo também negativo se deu sobre o endividamento do
programa Timemania, que por característica apresenta um
crescimento vegetativo de seu saldo, ou seja: mesmo pagando
regularmente as parcelas o volume de despesas e encargos gerado
é superior.
Uma outra questão muito peculiar que atinge nossas
finanças é a variação cambial sobre dívidas contraídas em
contratos importantes do clube, afetados pela explosão das taxas
de moeda estrangeira, a saber dólar e euro.
Estes registros contábeis produziram um impacto negativo
em nossas finanças. Nota-se
Nota se que o Resultado do Exercício de 21
milhões negativos reduz quase à metade os 41 milhões apurados
no mesmo período do exercício anterior (onde a questão cambial
era menos grave), valendo lembrar que orçávamos 30 milhões já
para este exercício, na proporção para agosto.
RESULTADO DO EXERCÍCIO
R$ R$ (5.000.000)
R$ (10.000.000)
R$ (15.000.000)
R$ (20.000.000)
R$ (21.576.306)
R$ (25.000.000)
R$ (30.000.000)
R$ (35.000.000)
R$ (40.000.000)
R$ (45.000.000)
R$ (41.725.580)
REALIZADO 2014
REALIZADO 2015
RESULTADO DO EXERCÍCIO
R$ R$ (5.000.000)
R$ (10.000.000)
R$ (15.000.000)
R$ (20.000.000)
R$ (21.576.306)
R$ (25.000.000)
R$ (30.000.000)
R$ (35.000.000)
R$ (30.729.383)
ORÇADO 2015
REALIZADO 2015
Como relatado no início, um dado muito positivo a ser
considerado é o cálculo a partir do EBTIDA, indicador financeiro
que aponta a geração de recursos através da atividade do clube,
excluídos os efeitos financeiros, no nosso caso depreciação,
amortização de atletas e os encargos financeiros líquidos (ali
inclusa a variação cambial, juros e despesas financeiras). Neste
item apresentamos um superávit na ordem
rdem de 20 milhões de
reais quando no mesmo período do ano anterior tínhamos um
déficit de 15 milhões e orçávamos um déficit já 4,5 milhões.
EBITDA
R$ 25.000.000
R$ 20.270.941
R$ 20.000.000
R$ 15.000.000
R$ 10.000.000
R$ 5.000.000
R$ R$ (5.000.000)
R$ (10.000.000)
R$ (15.000.000)
R$ (15.350.787)
R$ (20.000.000)
REALIZADO 2014
REALIZADO 2015
EBITDA
R$ 25.000.000
R$ 20.270.941
R$ 20.000.000
R$ 15.000.000
R$ 10.000.000
R$ 5.000.000
R$ R$ (5.000.000)
R$ (4.448.767)
R$ (10.000.000)
ORÇADO 2015
REALIZADO 2015