CESPE | CEBRASPE – BB Certificação/16.º Certame – Aplicação: 2015
10 – GESTÃO DE CRÉDITO
QUESTÃO 1
QUESTÃO 3
Desde a criação do Comitê de Basileia, em 1974, a
regulamentação bancária vem apresentando avanços significativos.
Nesse Comitê, são discutidas questões relacionadas à indústria
bancária, visando estabelecer padrões de conduta, melhorar a
Maria é funcionária de uma agência do Banco e tem a
função de atualizar o cadastro dos clientes da agência, inserindo os
dados levantados. Considerando que o cadastro é dividido em
módulos padronizados que conferem maior organização às
informações cadastrais, Maria deve utilizar esses módulos para
executar seu trabalho.
qualidade da supervisão bancária e fortalecer a solidez e a
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Curso de Cadastro.
segurança do sistema bancário internacional.
Para fazer as atualizações de cadastro, Maria sabe que, no módulo
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Introdução à
gestão de riscos: regulação bancária (com adaptações).
O documento emitido pelo Comitê de Basileia, que instituiu
a exigência de capital mínimo para cobertura do risco operacional,
é conhecido por
A acordo Basileia I.
B acordo Basileia II.
C emenda ao risco de crédito.
D emenda ao risco de mercado.
E emenda ao risco operacional.
QUESTÃO 2
Para garantir rentabilidade em crédito com relativa
segurança, os bancos definem normas e orientações na forma de
políticas, visando alcançar padrões de desempenho em crédito
compatíveis com a boa técnica bancária.
A Cadeia de Relacionamentos, são registrados os dados das
empresas que têm algum tipo de vínculo com o cliente, como
o faturamento bruto e anual com data de referência, a
quantidade de empregados, a quantidade de ações ordinárias e
preferenciais, o valor do capital subscrito, o valor do capital
realizado e a data contratual do capital vigente.
B Dados Básicos, no campo nome, deve-se registrar o nome civil
por extenso, sem abreviaturas, pois esse procedimento é
necessário para a correta identificação do cliente, além de
atender exigência regulamentar prevista na Resolução CMN
2.025/93 e alterações.
C Dados Profissionais, devem ser registrados os dados
profissionais que gerarão informações sobre o empregador, a
profissão ou emprego e sua estabilidade, a importância do
cargo na estrutura da empresa, a capacidade de pagamento do
cliente, entre outras.
D Dados Pessoais, do cadastro de pessoa jurídica, registra-se,
entre outros, dados de identificação da empresa, como a data
de constituição, a natureza jurídica e o tipo de documento em
que foi constituída.
E Dados Complementares, são incluídas quaisquer informações
que o analista de crédito entender como importante para
avaliação do cliente.
QUESTÃO 4
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Risco de clientes. Caderno 1.
Uma garantia refere-se ao colateral e tem por função gerar
maior comprometimento pessoal e patrimonial do tomador de
recursos ou de intervenientes, como os prestadores de garantia.
Essas orientações estabelecidas pelas políticas específicas de
crédito do Banco do Brasil ilustram
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Introdução ao processo de crédito.
De acordo com sua função, a garantia
A a complementariedade entre as funções de crédito e negócio.
B o conjunto de orientações estratégicas para as decisões de
crédito.
C a necessidade de vinculação de garantias fidejussórias para
todas as linhas de crédito.
D a composição das carteiras, a definição da concentração
máxima admitida para cada modalidade de crédito.
E o rol de competências da Diretoria de Crédito para decidir
sobre quanto de risco o Banco está disposto a correr nos seus
negócios.
A real confere ao credor um direito especial sobre um bem móvel
ou imóvel, como ocorre no caso de uma hipoteca, um penhor
ou uma alienação fiduciária.
B traz maior rentabilidade às operações, servindo como cobertura
ao valor excedente dos juros contraídos, em caso de
inadimplência.
C relaciona-se ao valor da prestação a ser paga pelo cliente e, em
geral, serve de parâmetro para definir os valores adequados à
operação.
D é imprescindível, dentro das normas estipuladas pelo Banco do
Brasil, para que uma operação seja contratada.
E pessoal não se baseia na capacidade do garantidor cumprir a
obrigação, caso o devedor não o faça.
–1–
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QUESTÃO 5
O crédito é uma das principais atividades dos bancos e não se pode falar em crédito sem risco. Tanto o banco quanto o cliente
estão expostos a diversas influências externas que podem impactar o desempenho de suas atividades.
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Risco de clientes. Crédito e risco. Caderno 1 (com adaptações).
Em relação a crédito e risco, observa-se que
A
B
C
D
E
o risco pode ser calculado com base em critérios subjetivos.
a decisão de oferecer crédito a um cliente é absoluta e irrestrita.
o maior prazo de pagamento implica no menor risco dos empréstimos.
a Frequência Esperada de Inadimplência (FEI) é a metodologia utilizada para análise de negócios.
o crédito é a ação de colocar uma quantia em dinheiro à disposição do cliente mediante promessa de pagamento em data e condições
previamente acordadas.
QUESTÃO 6
A empresa Exemplo S/A apresentou o gráfico a seguir, com a evolução dos indicadores de Necessidade de Capital de Giro (NCG)
e Capital de Giro (CDG) em um período de cinco anos. Os dados revelam a saúde financeira da empresa no curto prazo e servem como
subsídio para que o Gestor Financeiro tome decisões quanto ao financiamento dos ativos circulantes.
Com base nos dados apresentados no gráfico, conclui-se que a evolução econômico-financeira da empresa Exemplo S/A apresenta
A
B
C
D
E
equilíbrio financeiro nos três primeiros anos, com Saldo em Tesouraria (ST) positivo nos anos 1 e 2.
equilíbrio financeiro no primeiro ano, com Saldo em Tesouraria (ST) igual a zero.
ciclo financeiro negativo, demonstrando situação de quebra de caixa.
situação atual confortável, pois a NCG é maior que o CDG.
equilíbrio financeiro em todo o período analisado.
RASCUNHO
–2–
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QUESTÃO 7
QUESTÃO 10
O Banco Central do Brasil, por meio do Plano Contábil
de Instituições do Sistema Financeiro Nacional, classifica as
operações de crédito em:
a)
b)
c)
A Instituição Financeira deve possuir regulamentos
próprios que reflitam as orientações estratégicas para subsidiarem
a análise e deferimento dos pedidos de crédito.
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Risco de clientes.
empréstimos;
títulos descontados;
financiamentos.
No Banco do Brasil, a responsabilidade pela aprovação das
políticas de crédito é competência
UniBB. Curso: Risco de Operações. Caderno 1, p. 7 e 8.
O exemplo de uma operação de crédito na modalidade
empréstimo é a
A
B
C
D
E
compra de imóveis.
aquisição de veículos.
antecipação de recebíveis.
aquisição de bens de consumo duráveis.
crédito direto ao consumidor, sem direcionamento.
QUESTÃO 8
O Banco utiliza estratégias de cobrança e recuperação de
créditos a fim de recuperar os recursos alocados e reduzir perdas.
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Introdução ao
processo de cobrança e recuperação de créditos (com adaptações).
A
B
C
D
E
do Conselho Fiscal.
da Diretoria Financeira.
do Conselho de Administração.
da Diretoria de Crédito.
do Comitê de Auditoria.
QUESTÃO 11
As operações de investimento podem ser dotadas de graus
distintos de complexidade, contudo para que o funcionário do
Banco possa cumprir seu papel junto aos clientes que desejam
crédito para investimento é essencial o domínio de alguns
conhecimentos prévios, por exemplo, o da matemática financeira e
de todo o processo de crédito, além da capacidade de analisar
empresas sob o aspecto econômico-financeiro.
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Operações
de Investimento. Caderno 1. (com adaptações).
Integra as premissas dessas estratégias de cobrança e de
recuperação de créditos
A
B
C
D
E
a visão cliente.
o uso de ações aleatórias.
a linha de tempo com prazos uniformes.
a relação de valor de forma massificada.
o call center como canal prioritário na fase de recuperação.
QUESTÃO 9
O modelo de gestão de risco adotado pelo Banco do Brasil
classifica sete tipos de risco:
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
Risco de Mercado;
Risco de Crédito;
Risco de Liquidez;
Risco Operacional;
Risco Legal;
Risco de Conjuntura; e
Risco de Imagem.
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Introdução à gestão
de riscos: importância do gerenciamento de riscos (com adaptações).
Nesta classificação, a falta de recursos para honrar os
compromissos assumidos em função do descasamento entre os
ativos e passivos está associada ao risco
A
B
C
D
E
Legal.
de Crédito.
de Liquidez.
Operacional.
de Conjuntura.
Os conhecimentos de matemática financeira e análise
econômico-financeira são, nas operações de investimento,
especialmente relevantes para
A
B
C
D
E
a avaliação.
a originação.
a prospecção.
o acolhimento.
o acompanhamento.
QUESTÃO 12
O cadastro é uma ferramenta primordial na gestão das
operações de crédito do Banco.
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Cadastro.
Compreende-se como objetivos do cadastro de clientes
A o subsídio na tomada de decisões, o apoio à comunicação com
o cliente, o abastecimento de informações em outros sistemas
e o apoio às ações estratégicas.
B a definição do valor dos empréstimos solicitados, do prazo de
concessão do empréstimo, da taxa de juros e do montante de
contraprestações.
C o registro de informações verdadeiras e de todas as necessárias
de acordo com o relacionamento que o cliente mantenha com
o Banco.
D a realização de negócios com clientes cujas informações
cadastrais encontrem-se atualizadas e em normalidade.
E a adoção de mecanismos que garantam a confiabilidade e a
aplicação dos princípios de segurança da informação.
–3–
CESPE | CEBRASPE – BB Certificação/16.º Certame – Aplicação: 2015
QUESTÃO 13
QUESTÃO 15
O modelo de tratamento de créditos utilizado no Banco do
Brasil permeia as fases de condução, cobrança e recuperação de
créditos. Cada fase possui ações, características e objetivos
específicos alinhados com as estratégias do Banco.
No Banco do Brasil, como regra geral, toda operação deve
ser lastreada por garantia, as quais são classificadas como reais e
pessoais ou fidejussórias.
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Operações de crédito:
aspectos ligados à garantia. Caderno 1 (com adaptações).
Universidade Corporativa do Banco do Brasil. Introdução ao Processo
de Cobrança e Recuperação de Crédito, p. 18 (com adaptações).
Uma das características apresentadas na fase de recuperação de
créditos é
Em relação a garantias pessoais, sabe-se que
A a fiança é uma garantia cambiária.
A a prevenção da inadimplência de ativos.
B o fiador não é assistido, na fiança, pelo “benefício da ordem”.
B a intenção de se reduzir os custos de cobrança.
C as dívidas garantidas apenas por aval ou fiança não são
C o acompanhamento da aplicação dos recursos liberados.
quirografárias.
D a tentativa de evitar o aumento de exposição com clientes que
apresentem problemas potenciais.
D o credor, em caso de insolvência do fiador, poderá exigir sua
E a busca pelo recebimento dos créditos, mesmo que para isso
seja necessário abdicar do relacionamento com o cliente.
E o credor, ocorrendo insolvência do avalista, poderá exigir sua
QUESTÃO 14
substituição.
substituição.
QUESTÃO 16
Uma preocupação essencial do analista deve ser a de
conhecer mais detalhadamente a empresa e seu mercado de atuação,
de maneira a melhor avaliar as decisões financeiras (investimento
e financiamento) tomadas. No estudo do setor de atividade em que
uma empresa encontra-se inserida, devem ser avaliados os
potenciais atual e futuro do mercado consumidor, o nível e o
tamanho da concorrência, a dependência tecnológica, os
fornecedores, a política de preços adotada para o setor etc.
As estratégias de cobrança e recuperação de créditos são
ações definidas previamente pela Diretoria de Reestruturação de
Ativos Operacionais, em parceria com a Diretoria de Crédito e com
as Unidades Estratégicas (gestoras de produtos, canais e segmentos
de mercado). Essas estratégias têm como um dos fundamentos a
definição do canal de cobrança e recuperação de créditos: agências,
Call Center, empresas terceirizadas de cobrança extrajudicial e
judicial, Gecor e Dirao-Sede.
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Análise
Econômico Financeira de Empresas. (com adaptações)
Adaptado da Apostila Introdução ao Processo de Cobrança e
Recuperação de Créditos. Edição 2015, p. 7, 8 e 10.
Desta forma, a análise de liquidez de uma empresa deve
As empresas de cobrança terceirizadas que prestam serviço de
A avaliar basicamente a proporção de recursos próprios e de
terceiros mantidos pela empresa, sua dependência financeira
por dívidas de curto prazo, a natureza de suas exigibilidades e
seu risco financeiro.
B ter por objetivo básico a avaliação dos demonstrativos
contábeis pela evolução de seus valores ao longo do tempo, e
pela participação relativa de cada valor em relação ao seu total.
C dimensionar o retorno sobre os investimentos realizados e a
lucratividade apresentada pelas vendas, com base na avaliação
econômica do desempenho da empresa.
D visar conhecer a capacidade de pagamento da empresa, isto é,
suas condições financeiras de cobrir no vencimento todos os
seus compromissos passivos assumidos.
E englobar todas as demonstrações contábeis da empresa, que
servirão de fonte de informações para a análise econômico
financeira.
cobrança e recuperação de créditos inadimplidos devem
A formular estratégias de reestruturação de ativos operacionais,
no que se refere a créditos problemáticos, cobrança e
recuperação de créditos, conforme os direcionamentos
estratégicos do conglomerado.
B priorizar a cobrança dos clientes que apresentam maiores
níveis de relacionamento com o Banco e que possuem maiores
valores inadimplidos.
C encaminhar, em todas os casos, o cliente à agência de
relacionamento para formalizar o compromisso de pagamento.
D ser contratadas pelo Banco por meio de processo licitatório,
com base em edital de credenciamento.
E desenvolver os parâmetros negociais para efetuar a cobrança
das operações do cliente.
–4–
CESPE | CEBRASPE – BB Certificação/16.º Certame – Aplicação: 2015
QUESTÃO 17
QUESTÃO 19
Desde 1996, o Banco avalia os riscos da pessoa física com
A política específica de crédito do Banco do Brasil define
base em técnica estatística que consiste em identificar e atribuir
orientações quanto aos critérios para aceitação do risco do cliente,
pesos a características predominantes em clientes “bons” e “ruins”.
a necessidade de estabelecimento prévio do limite de crédito, a
escolha de garantias e a administração da carteira de ativos.
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Risco de Clientes.
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Risco de Clientes, Caderno 1,
Unidade I, p. 10, 12. Universidade Corporativa Banco do Brasil. Risco de Operações,
De acordo com os métodos de avaliação de risco utilizados pelo
Caderno 1. Aspectos ligados à garantia. P. 57,60,61. (com adaptações).
Banco do Brasil, depreende-se que
Acerca dos critérios para aceitação de garantias, observa-se que
A a
probabilidade
de
descumprimento
(PD)
indica
a
probabilidade de um cliente tornar-se inadimplente em pelo
A é fonte primária de pagamento.
menos uma operação de crédito no prazo de um ano a contar
B é necessária a vinculação de garantia real para operações de
da data da análise.
B o credit rating é um sistema de classificação de risco de
crédito que tem por objetivo atribuir ao tomador uma nota
(rating) que reflita seu risco de pagamento.
C o credit scoring é um modelo que atribui pontuação às
variáveis utilizadas na avaliação do cliente mediante aplicação
de técnicas estatísticas.
D a frequência esperada de inadimplência FEI é a probabilidade
de um cliente não pagar uma operação de crédito por período
pequeno vulto.
C é uma forma de aumentar o comprometimento do tomador e
intervenientes na operação.
D o volume de garantias deve ser inversamente proporcional ao
grau de risco oferecido pelo cliente.
E o aval de pessoa casada fora do regime de separação absoluta
de bens dispensa a participação do cônjuge.
RASCUNHO
maior que 90 dias.
E o behavior scoring dá suporte à tomada de decisão sobre a
concessão de crédito para novas aplicações ou novos clientes.
QUESTÃO 18
Um empresário apresentou uma proposta de investimento
no valor de R$ 100.000,00. O Gerente consultou o cadastro do
cliente e o limite de crédito, verificando:
Limite de crédito vigente:
R$ 500.000,00 de limite total.
R$ 100.000,00 destinados a operações de investimento.
R$ 400.000,00 destinados a capital de giro.
Operações em ser:
R$ 300.000,00 de capital de giro.
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Risco de Operações, Caderno 2.
Analisando-se os dados do contexto, verifica-se que a margem
disponível para comportar o pleito é de
A R$ 100.000,00.
B R$ 200.000,00.
C R$ 300.000,00.
D R$ 400.000,00.
E R$ 500.000,00.
–5–
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QUESTÃO 20
QUESTÃO 22
No Banco existem seis tipos de cadastros, definidos em
função do relacionamento e dos negócios efetuados com o cliente.
Para cada tipo são exigidos informações e documentos mínimos
consoantes com a Política de Identificação de Clientes e normativos
do Banco Central.
Considere os dados a seguir, extraídos das demonstrações
contábeis de três empresas.
Índices
Relação entre as Fontes de Recursos
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Cadastro, p.
40 e 41. Banco do Brasil S.A. IN 529.4.1.2.3 (com adaptações).
X
Empresas
Y
Z
0,70
0,30
0,40
Liquidez Corrente
1,50
1,30
1,60
Rentabilidade dos Investimentos
!15%
20%
5%
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Análise
econômico-financeira de empresas, p. 72 (com adaptações).
No cadastro do tipo simplificado, para pessoa jurídica, registra-se
A endereço, dados básicos e telefone, sem exigência de
apresentação dos documentos.
B razão social ou denominação social e CNPJ, sem exigência de
apresentação dos documentos.
C telefone, dados básicos, endereço, e atividade econômica, sem
exigência de comprovação dos documentos.
D dados básicos, endereço e telefone, com exigência de
comprovação de documento de constituição/alteração.
E dados básicos, endereço, telefone e atividade econômica, com
exigência de comprovação de documentos de constituição/
alteração e inscrição no CNPJ.
A empresa que oferece menores riscos como tomadora de
empréstimos de longo prazo é a empresa
A
B
C
D
E
Y, pela composição de seus capitais.
X, pois tem mais capitais próprios.
Y, pois tem melhor rentabilidade.
Z, pelo conjunto dos indicadores.
Z, pois possui maior liquidez.
QUESTÃO 23
O instrumento de crédito é uma escritura, pública ou
particular, revestida de forma padronizada, em conformidade com
as exigências legais.
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Risco de Operações de Crédito. Caderno 1.
QUESTÃO 21
O Banco do Brasil, com o objetivo de agilizar a análise
das pretensões dos clientes por ocasião do surgimento de propostas
de operações de crédito, determina o estabelecimento prévio do
limite de crédito, o direcionamento de portfólio, a indicação de
tipos de garantia e a definição de condicionantes.
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Risco de
clientes. Crédito e risco. Caderno 1 (com adaptações).
De acordo com os critérios para determinação desse limite
de crédito para os clientes, identifica-se que
A a classificação do risco do cliente não reflete o escore de
crédito no segmento a que pertence.
B a Probabilidade de Descumprimento (PD) é estimada para
grupos de produtos com diferentes finalidades.
C a Probabilidade de Descumprimento (PD) é a probabilidade de
um cliente não pagar uma operação de crédito por período
maior que 90 dias.
D a Frequência Esperada de Inadimplência (FEI) indica a
probabilidade de um cliente inadimplir pelo menos em uma
operação de crédito no prazo de 24 meses a contar da data da
análise.
E a quantificação do limite de crédito é realizada com base na
capacidade de geração de caixa do cliente, em detrimento da
Probabilidade de Descumprimento (PD) do cliente/grupo de
produtos.
Com respeito aos instrumentos de crédito, o contrato é explicado
como
A a escritura pública que expressa a criação de uma obrigação e
estabelece direitos e obrigações.
B uma cártula necessária ao exercício de direito literal e
autônomo nela contido.
C um documento que tem por finalidade diferir um pagamento
em moeda.
D o instrumento onde se firma o direito a um crédito.
E o ato de pactuar algo entre duas partes.
QUESTÃO 24
O Banco implantou em 2009 o Índice de Cobrança de
Crédito (ICC), indicador que permite que as agências acompanhem
sua performance de cobrança diária.
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Introdução ao
processo de cobrança e recuperação de créditos (com adaptações).
Esse índice
A
B
C
D
é do tipo quanto maior melhor.
é impactado apenas pelo valor da parcela vencida.
é a soma dos saldos devedores das operações em atraso.
é insensível aos clientes que estão em cobrança no canal
agência.
E é a relação entre o saldo médio em cobrança no canal agência
e a carteira ativa da agência.
–6–
CESPE | CEBRASPE – BB Certificação/16.º Certame – Aplicação: 2015
QUESTÃO 25
QUESTÃO 27
A Sra. Maria de Fátima compareceu à Agência de
relacionamento do Sr. João Manoel, em Brasília, a fim de solicitar
um extrato da conta do pai, efetuar um empréstimo e pagar um
título de terceiros no valor de R$ 1.530,00.
Para tanto, apresentou uma procuração pública lavrada em
Ouro Preto (MG), em 20.03.2015, com as seguintes características:
A formalização é parte do processo de crédito do Banco do Brasil.
Outorgante: João Manoel;
Outorgado: Maria de Fátima;
Poderes: movimentar a conta, solicitar extratos, requisitar
talonário de cheques, emitir e endossar cheques, efetuar saques,
depósitos e pagamentos.
A ocorre quando todas as condicionantes do deferimento
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Curso Cadastro. Quinta unidade.
Diante da situação apresentada e com base nos normativos do
Banco quanto à autenticidade de documentos e cadastramento de
informações no módulo poderes/instrumento de mandato, o
atendente agiu adequadamente se
A verificou a procuração e informou à Sra. Maria de Fátima que
aquela não lhe dava poderes para contrair empréstimos e era
também necessário reconhecer a firma do tabelião em cartório
de Brasília.
B recebeu a procuração, digitalizou e informou a Sra. Maria de
Fátima que aquela não lhe dava poderes para pagar títulos de
terceiros.
C recebeu a procuração, digitalizou, vinculou ao dossiê do senhor
João Manoel e atendeu as solicitações da Sra. Maria de Fátima.
D verificou a procuração e informou que não poderia atendê-la
uma vez que a mesma não foi lavrada em Brasília.
E recebeu a procuração, tirou cópia, encaminhou para arquivo e
atendeu as solicitações da Sra. Maria de Fátima.
Universidade Corporativa Banco do Brasil. A estrutura de crédito no Banco do Brasil.
Reconhece-se que a formalização de uma operação
garantem o retorno normal do capital emprestado.
B consiste na coleta de informações cadastrais e documentais do
financiado e intervenientes, pois é o último passo da
formalização.
C consiste em escrever o que foi acordado entre as partes, pois,
caso haja alguma contestação, é no que está escrito que a
justiça embasa sua decisão.
D é inválida quando o contrato for assinado por dirigentes de
empresas, procuradores e outros representantes legalmente
constituídos, pois esses não possuem competência para tal.
E é feita de várias etapas, pois o Banco do Brasil não possui um
sistema que consolide todos os procedimentos de emissão de
proposta, análise, emissão de instrumento de crédito,
cadastramento e liberação do crédito.
QUESTÃO 28
No Banco do Brasil, os procedimentos para análise de
clientes pessoas físicas e jurídicas (micro e pequenas empresas),
para efeito de estabelecimento de limite de crédito, estão
automatizados em sistema de grande porte (ANC).
QUESTÃO 26
Os bancos utilizam como base teórica para análise de risco
de clientes o que se convencionou chamar os “Cs do crédito”.
O Banco do Brasil trabalha com seis elementos em suas análises,
sendo eles: caráter, capacidade, condições, capital, conglomerado
e colateral.
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Risco de
clientes: os Cs do crédito. Caderno 1 (com adaptações).
Sobre esses elementos, os “Cs do crédito”, identifica-se que
A a capacidade é determinante na disposição em conceder
crédito.
B o caráter de uma empresa, como regra geral, não é reflexo do
caráter de seus donos e administradores.
C a sazonalidade e o grau de dependência do setor público são
variáveis do macroambiente das condições.
D o conglomerado apresenta enfoque específico para análise de
grupos empresariais, excluindo as pessoas físicas.
E a situação patrimonial do cliente pessoa física ou produtor
rural é dada pela diferença entre os bens que dispõe e suas
dívidas.
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Risco de
clientes. Crédito e risco. Caderno 1 (com adaptações).
Em relação a metodologias e aspectos da análise de
crédito, observa-se que
A o ANC Microempresa é utilizado para análise de empresas de
factoring.
B o ANC Microempresa calcula limite de crédito, mas não atribui
nível de risco.
C o ANC Pessoa Física classifica o cliente em duas únicas
situações: aprovado ou reprovado.
D o ANC Pessoa Física efetua análise automática por ocasião da
contratação de operação de reescalonamento.
E o ANC obtém do sistema cadastro, de forma automática e
exclusiva, as variáveis comportamentais do cliente, a fim de
determinar o limite de crédito.
–7–
CESPE | CEBRASPE – BB Certificação/16.º Certame – Aplicação: 2015
QUESTÃO 29
A Resolução 2682/99, do Conselho Monetário Nacional (CMN), dispõe sobre critérios de classificação de operações de crédito
e regras para constituição da Provisão para Crédito de Liquidação Duvidosa (PCLD).
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Introdução ao processo de cobrança e recuperação de créditos (com adaptações).
Com respeito a essa provisão, é reconhecido que
A a PCLD para operações de crédito com risco “A” é de 100%.
B a PCLD constitui reserva financeira para amparar possíveis perdas em ativos operacionais.
C as operações de crédito devem ser classificadas em 20 níveis de risco e sobre elas é constituída a PCLD.
D as operações inadimplidas constituem melhora de risco e, consequentemente, um menor percentual de provisão.
E as operações inadimplidas, com 100% de PCLD ou em perdas, não impactam diretamente o Patrimônio Líquido (PL).
QUESTÃO 30
Um pecuarista, cliente do Banco, solicita financiamento para aquisição de matrizes bovinas. A título de garantia, oferece penhor
de 400 cabeças de gado e aval.
Universidade Corporativa Banco do Brasil. Operações de crédito: aspectos ligados ao instrumento de crédito. Caderno 1 (com adaptações).
A operação em questão deve ser formalizada por meio de
A cédula rural pignoratícia.
B cédula rural hipotecária.
C nota promissória rural.
D nota de crédito rural.
E contrato de penhor.
–8–