ÍNDICE DOS SERVIÇOS DE TELECOMUNICAÇÕES – IST Novembro 2009 DA REGULAMENTAÇÃO CAPÍTULO XII - DO REAJUSTAMENTO DAS TARIFAS CLÁUSULA 12.1. A CADA INTERVALO NÃO INFERIOR A 12 (DOZE) MESES, POR INICIATIVA DA ANATEL OU DA CONCESSIONÁRIA, OBSERVADAS AS REGRAS DA LEGISLAÇÃO ECONÔMICA VIGENTE, AS TARIFAS CONSTANTES DO PLANO BÁSICO DO SERVIÇO LOCAL ANEXO 03, PODERÃO SER REAJUSTADAS MEDIANTE A APLICAÇÃO DA SEGUINTE ÓRMULA: (ASST + NT0 X MINT) < (1-K) X FT X (ASST0 + NT0 X MINT0) ONDE FT = ISTT_ ISTTO ONDE: IST = ÍNDICE DE ATUALIZAÇÃO DE TARIFAS COMPOSTO A PARTIR DE ÍNDICES DE PREÇOS EXISTENTES, NOS TERMOS DA REGULAMENTAÇÃO. DA REGULAMENTAÇÃO •NOVO REGULAMENTO DO STFC: ART. 14. (...) PARÁGRAFO ÚNICO. OS REAJUSTES DOS VALORES DAS TARIFAS OU PREÇOS PODEM SER REALIZADOS EM PRAZOS NÃO INFERIORES A 12 (DOZE) MESES, LIMITADOS ESTES À VARIAÇÃO DO ÍNDICE DE SERVIÇOS DE TELECOMUNICAÇÕES – IST • NO PERÍODO DE 1998 A 2005, PRIMEIRO PERÍODO DO CONTRATO DE CONCESSÃO, O ÍNDICE DE PREÇOS UTILIZADO ERA O IGP-DI; DA REGULAMENTAÇÃO • REGULAMENTO DE EXPLORAÇÃO INDUSTRIAL DE LINHA DEDICADA (RES. NO 402, DE 27 DE ABRIL DE 2005). • ART. 16. A PARTIR DA DATA REFERIDA NO ART. 15, O LRIC SERÁ RECALCULADO A CADA 3 (TRÊS) ANOS. §1º. NOS ANOS EM QUE NÃO FOR RECALCULADO O LRIC, O VALOR DE EILD SERÁ REAJUSTADO DA SEGUINTE FORMA: EILD T = EILD T0 X (1 + VIST) X (1- K) SENDO: ... VIST: VARIAÇÃO DE ÍNDICE DE ATUALIZAÇÃO DE VALORES, CONFORME REGULAMENTAÇÃO ESPECÍFICA DA REGULAMENTAÇÃO •NOVO REGULAMENTO DE REMUNERAÇÃO DAS REDES DO SMP (CP 549): ... ART. 12. A PARTIR DA DATA ESTABELECIDA NO ART. 11, O FAC SERÁ RECALCULADO A CADA 3 (TRÊS) ANOS. §1º. NOS ANOS EM QUE NÃO FOR RECALCULADO O FAC, O VALOR DE VU-M SERÁ REAJUSTADO DA SEGUINTE FORMA: VU-M T = VU-M T0 X (1 + VIST) X (1- K) SENDO: VIST: VARIAÇÃO DE ÍNDICE DE ATUALIZAÇÃO DE VALORES COMPOSTO A PARTIR DE ÍNDICES DE PREÇOS EXISTENTES, NOS TERMOS DA REGULAMENTAÇÃO. DA REGULAMENTAÇÃO NOVO REGULAMENTO DE REMUNERAÇÃO DAS REDES DO STFC (CP 549) ART. 14. A PARTIR DA DATA ESTABELECIDA NO ART. 13, O LRIC SERÁ RECALCULADO A CADA 3 (TRÊS) ANOS. §1º. NOS ANOS EM QUE NÃO FOR RECALCULADO O LRIC, OS VALORES DAS TARIFAS DE USO SERÃO REAJUSTADOS DA SEGUINTE FORMA: TU T = TU T0 X (1 + VIST) X (1- K) SENDO: VIST: VARIAÇÃO DE ÍNDICE DE ATUALIZAÇÃO DE VALORES COMPOSTO A PARTIR DE ÍNDICES DE PREÇOS EXISTENTES, NOS TERMOS DA REGULAMENTAÇÃO. PRESSUPOSTOS PARA A FORMULAÇÃO DO IST IST DEVE SER COMPOSTO A PARTIR DE ÍNDICES DE PREÇO EXISTENTES; IST DEVE REFLETIR DA MELHOR FORMA POSSÍVEL AS VARIAÇÕES NAS DESPESAS DAS PRESTADORAS; IST DEVE OBSERVAR A RELEVÂNCIA DOS SERVIÇOS E DAS PRESTADORAS PARA O INTERESSE PÚBLICO. QUESTÕES CENTRAIS PARA O IST • MODALIDADES E REGIMES DE PRESTAÇÃO QUE DEVEM SER OBSERVADOS; • PRESTADORAS QUE DEVEM SER OBSERVADAS; • ITENS DE DESPESA (INSUMOS) QUE COMPORÃO O IST; • DEFINIÇÃO DA ESTRUTURA DE PONDERAÇÃO DE REFERÊNCIA (DESPESAS & PRESTADORAS); • DEFINIÇÃO DOS ÍNDICES DE PREÇOS ASSOCIADOS CORRESPONDENTES DESPESAS DE REFERÊNCIA; • PERIODICIDADES: – DE DIVULGAÇÃO – DE ATUALIZAÇÃO – DE REVISÃO ÀS QUESTÕES CENTRAIS PARA O IST MODALIDADES E REGIMES DE PRESTAÇÃO QUE DEVEM SER OBSERVADOS QUESTÕES CENTRAIS PARA O IST Crescim ento do núm ero de usuários de serviços de telecom unicações (em m ilhões) 70 60 50 40 30 20 10 0 2002 STFC 2003 Celulares TV por assinatura 2004 Banda Larga QUESTÕES CENTRAIS PARA O IST Participação percentual dos serviços de telecomunicações no Brasil (2005) 4 1% 3 4% 2 52% Sendo: 1 = STFC 2 = Móvel 3 = TV a Cabo 4 = Banda Larga 1 43% QUESTÕES CENTRAIS PARA O IST – DEFINIÇÕES • MODALIDADES OBSERVADOS E REGIMES DE PRESTAÇÃO QUE DEVEM SER – REGIMES PÚBLICO E PRIVADO • STFC » LOCAL/LDN/LDI • SMP • OUTROS SERVIÇOS DEVEM CONTINUAR A SER OBSERVADOS NO FUTURO (EX: SCM). CRITÉRIOS UTILIZADOS: – COERÊNCIA COM A REGULAMENTAÇÃO; – RELEVÂNCIA PARA O INTERESSE PÚBLICO; – TENDÊNCIA DE CONVERGÊNCIA TECNOLÓGICA; QUESTÕES CENTRAIS PARA O IST – DEFINIÇÕES PRESTADORAS QUE DEVEM SER OBSERVADAS QUESTÕES CENTRAIS PARA O IST – DEFINIÇÕES • PRESTADORAS QUE DEVEM SER OBSERVADAS: • CONCESSIONÁRIAS DO STFC; • PRESTADORAS DO STFC E SMP COM PMS; • QUESTÕES CONSIDERADAS: • OBRIGAÇÃO CONTRATUAL; • COERÊNCIA REGULAMENTAR; • RELEVÂNCIA ECONÔMICA; • PERSPECTIVA DE CONVERGÊNCIA TECNOLÓGICA. QUESTÕES CENTRAIS PARA O IST – DEFINIÇÕES ITENS DE DESPESA (INSUMOS) QUE COMPORÃO O IST QUESTÕES CENTRAIS PARA O IST – DEFINIÇÕES ITENS DE DESPESA (INSUMOS) QUE COMPORÃO O IST • ÊNFASE NA REPRESENTATIVIDADE: – IDENTIFICAÇÃO DE ITENS CONTÁBEIS RELEVANTES; • ÊNFASE E NA TRANSPARÊNCIA E AUDITABILIDADE: – CORRELAÇÃO COM OS DADOS PÚBLICOS DIVULGADOS (BALANÇOS PUBLICADOS...) “PARADOXO DA PROFUNDIDADE”: DICOTOMIA ENTRE ABERTURA DETALHADA DAS CONTAS CONTÁBEIS E PROBLEMAS RELATIVOS À ASSIMETRIA DE INFORMAÇÃO; QUESTÕES CENTRAIS PARA O IST – DEFINIÇÕES Descrição Pessoal Material Material planta Material TP - cartão Material - outros Serviços de Terceiros Técnico-Administrativo Transporte e Comunicação Marketing e Vendas Serviços de Atendimento Serviços de Faturamento, arrecadação e cobrança Outros Serviços de Terceiros Aluguéis e Leasing Depreciação e Amortização Equipamentos Comutação/Transmissão Veículos, Bens de Uso Geral e Outros Infra-estrutura Impostos, taxas e contribuições Custos de Interconexão e Uso de Rede Provisão para Contingências Outras Despesas Operacionais, exclusive financeiras Técnico-Administrativo Consultorias e assessorias Processamento de dados Outros Transporte e Comunicação Marketing e Vendas Publicidade e propaganda Comissões Serviços de Atendimento Serviços de Faturamento, arrecadação e cobrança Impressão Postagem Co-billing Outros Serviços de Terceiros Energia elétrica Serv. de Manutenção de Planta Seguros Outros QUESTÕES CENTRAIS PARA O IST – DEFINIÇÕES • Despesa final é fruto do somatório de CSP, DCOM e DGA para cada rubrica respectiva; • Alguns itens de despesa são circulares, outros determinados por estratégia empresarial e/ou dependem de cálculo do IST para serem reajustados; • Exemplo: impostos, custos de interconexão e subsídio de terminais (SMP) • Custo de Capital: Literatura afirma que o objetivo do índice setorial aplicado para um setor é refletir a evolução dos custos e despesas da atividade no tempo, e não das empresas do setor. Daí, admite-se exclusão dos custos de capital das operadoras. QUESTÕES CENTRAIS PARA O IST – DEFINIÇÕES ESTRUTURA DE PONDERAÇÃO DAS EMPRESAS QUESTÕES CENTRAIS PARA O IST – DEFINIÇÕES • “Peso Fixo”: O peso da empresa é fixo (um peso para todos os itens de custos) e equivalente a sua participação nos custos totais do setor. Empresa A Empresa B Empresa C Empresa D Empresa E Média ponderada Ponderação Custo 1 2,5 2 3 2,5 5 2,75 12,90% Custo 2 10 10,5 10 10,5 3 9,53 44,80% Custo 3 10 10,5 9,5 9,5 1,5 8,98 42,20% Total 22,5 22,5 22,5 22,5 10 21,3 100% Participação no custo total do setor 22,50% 22,50% 22,50% 22,50% 10% - Média ponderada = custo 1 da empresa x * Participação da empresa x no custo total do setor = (2.5 *22.5%) + (2.0 * 22.5%) + (3.0*22.5%) + (2.5*22.5%) + (5*10%) = 2.75 Os pesos de cada item de custo no custo total do setor são calculados a partir das médias ponderadas: Peso custo 1 = 2.75/21.3 = 0.129 (12.9%) Matriz de ponderação para STFC e Móveis Descrição Pessoal Material Técnico-Administrativo Transporte e Comunicação Marketing e Vendas Serviços de Atendimento Serviços de Faturamento, arrecadação e cobrança Outros Serviços de Terceiros Aluguéis e Leasing Subsídios de terminais Depreciação e Amortização Impostos, taxas e contribuições Custos de Interconexão e Uso de Rede Outras Despesas Operacionais, exclusive financeiras Totais Fixa_Movel 5,218% 1,322% 2,105% 0,667% 5,287% 2,178% 1,851% 7,931% 4,106% 4,723% 22,094% 3,604% 25,792% 13,122% 100% Fixa 5,260% 1,468% 2,481% 0,687% 3,429% 1,868% 2,327% 9,171% 2,878% 0,000% 23,233% 2,925% 31,959% 12,312% 100% Movel 5,658% 0,679% 2,050% 0,814% 11,710% 2,082% 0,958% 5,990% 6,237% 19,712% 20,643% 4,886% 7,710% 10,871% 100% Matriz de ponderação para STFC e Móveis com maior abertura Descrição Pessoal Material - Planta Material TP - cartão *Outros - Material Técnico-Administrativo Transporte e Comunicação Marketing e Vendas Serviços de Atendimento Impressão Postagem Cobrança *Outros Energia Elétrica Seguros Técnico Operacionais - PLANTA *Outros Aluguéis e Leasing Equip. de comutação/transmissão Veículos, Bens de Uso Geral e Outros Infra-estrutura, Prédios e Canalizações Impostos, taxas e contribuições Custos de Interconexão e Uso de Rede Provisão para Contingências Outras Despesas Operacionais, exclusive financeiras TOTAL Fixa 5,294% 0,728% 0,556% 0,139% 2,861% 0,507% 3,539% 1,781% 0,977% 0,827% 0,530% 0,119% 1,196% 0,097% 5,218% Móvel 6,932% 0,312% 0,312% 0,267% 2,624% 1,046% 14,869% 2,704% 0,505% 0,379% 0,252% 0,126% 0,743% 0,074% 4,457% Fixa_Móvel 5,541% 0,665% 0,519% 0,158% 2,825% 0,588% 5,249% 1,921% 0,906% 0,759% 0,488% 0,120% 1,128% 0,094% 5,103% 1,947% 3,095% 20,027% 1,484% 1,980% 2,528% 30,769% 3,246% 10,554% 100% 1,486% 7,622% 22,480% 1,831% 1,119% 6,175% 9,637% 5,058% 8,991% 100% 1,877% 3,778% 20,397% 1,537% 1,850% 3,078% 27,580% 3,519% 10,318% 100% QUESTÕES CENTRAIS PARA O IST – DEFINIÇÕES DEFINIÇÃO DOS ÍNDICES DE PREÇOS ASSOCIADOS ÀS CORRESPONDENTES DESPESAS DE REFERÊNCIA • Avaliação da estrutura de cada índice nacionalmente utilizado e sua correlação com a estrutura de despesa/custo da empresa. – Participação do IBGE; QUESTÕES CENTRAIS PARA O IST – DEFINIÇÕES Índice de Preço IPCA SINAPI/IBGE IPA_Plásticos IGP-DI IPCA_Correios IPCA_EE IGP-M IPA-OG/Máquinas INPC QUESTÕES CENTRAIS PARA O IST – DEFINIÇÕES Descrição Pessoal Material Material - Planta Material TP - cartão *Outros - Material Técnico-Administrativo Transporte e Comunicação Marketing e Vendas Serviços de Atendimento Serviços de Faturamento, Arrecadação e Cobrança Impressão Postagem Cobrança *Outros Outros Serviços de Terceiros Energia Elétrica Seguros Técnico Operacionais - PLANTA *Outros Aluguéis e Leasing Depreciação e Amortização Equipamentos Comutação/Transmissão Veículos, Bens de Uso Geral e Outros Infra-estrutura Provisão para Contingências Outras Despesas Operacionais, exclusive financeiras Índice de Preço IPCA SINAPI/IBGE IPA_Plásticos IGP-DI IPCA IPCA IPCA IPCA IPCA IPCA_Correios IPCA IPCA IPCA_EE IGP-M SINAPI IPCA IGP_M IPA-OG/Máquinas IPA-OG/Máquinas SINAPI/IBGE INPC IPCA QUESTÕES CENTRAIS PARA O IST – DEFINIÇÕES 0% 1% 1% 5% 5% 10% 44% 32% IPCA INPC IGP-M IPA-OG/Máquinas IPCA_EE IGP-DI SINAPI IPCA_Correios CÁLCULO DO IST CÁLCULO IST Índice IPCA_EE IPCA IPCA_Correios IPA_Plásticos IPA_MáquinasE IGP-DI IGP-M IST_Fixa IST_FM INPC SINAPI IST_Móvel 2005 5.25 3.41 0 5.72 3.11 1.12 1.41 3.39 3.36 3.31 4.86 3.24 2004 9.64 7.6 10 28.51 19.26 12.14 12.41 12.16 12.07 6.13 10.95 11.67 2003 21.31 9.3 11.11 8.97 5.29 7.67 8.71 8.85 8.81 10.38 14.31 8.61 2002 19.88 12.53 12.5 22.65 13.19 26.41 25.31 13.81 13.89 14.74 13.43 14.23 2001 17.92 7.67 48.15 11.35 6.11 10.4 10.38 8.25 8.2 9.44 8.94 7.96 2000 12.66 5.97 22.76 12.81 7.93 9.81 9.95 7.18 7.15 5.27 6.18 7.04 COMPARAÇÃO ENTRE IST´s Com paração e ntre e s pe cificaçõe s dife re nte s para o IST 16 14 12 10 8 6 4 2 0 2000 2001 2002 IST_Fixa 2003 IST_FM 2004 IST_Móvel 2005 COMPARAÇÃO IST´s vs IGP-DI Com paração entre especificações diferentes para o IST 30 25 20 15 10 5 0 2000 2001 IST_Fixa 2002 IST_FM 2003 IST_Móvel 2004 IGP-DI 2005 COMPARAÇÃO IST´s vs OUTROS ÍNDICES Variação de índices principais nos anos 2000-2005 30 25 20 15 10 5 0 2000 2001 IGP-DI 2002 IPCA 2003 INPC IST_Fixa 2004 IST_FM 2005 PARTICIPAÇÃO PERCENTUAL DE CADA ÍNDICE NO CÁLCULO DO IST_2004 1% 3% 0% 1% 5% 27% 10% 53% IPCA INPC IGP-M IPA-OG/Máquinas IPCA_EE IGP-DI SINAPI IPCA_Correios Comparação entre as variâncias dos índices Índice IPCA_EE IPCA IPCA_Correios IPA_Plásticos IPA_MáquinasE IGP-DI IGP-M IST_Fixa IST_FM INPC SINAPI Variância 39,91307 9,45675 279,07676 76,32810 36,12898 69,76934 60,93570 13,69392 13,84003 17,16854 14,61686 Desvio-Padrão 6,31768 3,07518 16,70559 8,73660 6,01074 8,35280 7,80613 3,70053 3,72022 4,14349 3,82320 • IST apresenta uma das menores variâncias REVISÕES DO VETOR DE PONDERAÇÃO E DA NORMA PARA O CÁLCULO DO IST • ATO 2.713 de 08/05/2008: Atualização do Vetor de Participação Percentual das Despesas constantes da Estrutura de Despesas de Referência para cálculo do IST; • Resolução nº 532 de 03/08/2009: Revisão da Norma para Cálculo do Índice de Serviços de Telecomunicações – IST – Aplicado no Reajuste e Atualização de Valores Associados à Prestação dos Serviços de Telecomunicações. COMPARATIVO DOS VETORES DE PONDERAÇÃO DESPESA ITEM 1 2 2.1 2.2 2.3 3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.6.1 3.6.2 3.6.3 3.6.4 3.7 3.7.1 3.7.2 4 5 5.1 5.2 5.3 9 10 2004 (%) 2006 (%) Pessoal Material 8,63 9,83 - - Material – Planta Material TP - cartão Outros Serv.Terceiros Técnico - Administrativo Transporte e Comunicação Técnico - Operacionais - Planta Marketing e Vendas Serviços de atendimento Serviços de faturamento e cobrança Impressão Postagem Cobrança Outros Outros serviços de terceiros Energia Elétrica Outros Aluguéis, Arrendamentos e Seguros Depreciação e Amortização 0,88 0,86 1,63 0,72 0,33 1,17 Equip. de Comutação, Equip. e Meios de Transmissão, Equip. Terminais e Equip. de Informática e Equip. de Energia Prédios, Suportes e Protetores e Benfeitorias em Propriedade de Terceiros Veículos, Bens de Uso Geral e Outros Provisão para Contingências Outras Despesas operacionais, exclusive financeiras Total Percentual das Despesas Operacionais - - 3,69 5,00 0,92 1,28 7,46 8,02 8,32 10,78 3,14 3,38 - - 0,51 0,31 1,13 1,13 1,4 1,11 0,72 0,78 - - 2 2,81 4,26 4,28 5,75 6,82 - - 26,02 25,97 3,08 2,37 8,13 6,49 4,78 3,70 7,22 3,19 100% 100% PARTICIPAÇÃO DOS ÍNDICES 2006 Índice IPCA Sinapi IPA-Plasticos IGP-DI IPCA_Correios IPCA_EE IGP-M IPA-OG/Máquinas INPC Total 2004 % 47,96% 3,23% 0,72% 1,17% 1,13% 2,81% 6,82% 32,46% 3,70% 100,00% Índice IPCA Sinapi IPA-Plasticos IGP-DI IPCA_Correios IPCA_EE IGP-M IPA-OG/Máquinas INPC Total % 46,27% 3,96% 1,63% 0,33% 1,13% 2,00% 5,75% 34,15% 4,78% 100% Participação Percentual de cada índice no cálculo do IST_2004 Participação dos Índices - 2004 IPCA 4,8% Sinapi IPA-Plasticos IGP-DI 34,2% 46,3% IPCA_Correios IPCA_EE IGP-M IPA-OG/Máquinas 5,8% 2,0% INPC 4,0% 1,1% 1,6% 0,3% QUESTÕES CENTRAIS PARA O IST Participação dos Índices - 2006 3,7% IPCA Sinapi IPA-Plasticos IGP-DI 32,5% 48,0% IPCA_Correios IPCA_EE IGP-M IPA-OG/Máquinas 6,8% 2,8% 3,2% INPC 1,1% 0,7% 1,2% Reajuste das Tarifas do STFC Evolução de diversos índices e da cesta a partir dezembro/2005 Inflação x Reajuste Tarifário 125,00 122,00 119,00 116,00 IGP-DI Base 113,00 IPCA 110,00 IST 107,00 Tarifa 104,00 101,00 98,00 95,00 mai/05 nov/05 mai/06 nov/06 mai/07 nov/07 mai/08 nov/08 mai/09 meses Comparativo dos Índices Acumulado 0,14 0,12 0,1 0,08 % 2007 2007 e 2006 0,06 0,04 0,02 0 IGP-DI IPCA IST