Modalidades de Pagamento no
Comercio Internacional
Modalidades de Pagamento
As diferentes modalidades de pagamento
usadas no comércio internacional variam
principalmente em função do risco da
operação, do risco do país do comprador,do
valor e do prazo da transação e do grau de
relacionamento comercial entre as empresas
vendedora e compradora.
Modalidades de Pagamento
•
Tanto o exportador como o importador devem evitar os riscos de
natureza comercial a que estão sujeitas as transações
internacionais.
•
Ao remeter a mercadoria ao exterior, o exportador deve tomar
precauções para receber o pagamento. Por sua vez, o importador
necessita de segurança quanto ao devido recebimento da
mercadoria (possibilidade de impasse)
•
Definir com clareza a forma de pagamento em uma operação de
exportação é de fundamental relevância para ambas as partes.
Assim, a escolha da modalidade de pagamento deve atender
simultaneamente aos interesses do exportador e do importador.
Principais Modalidades de
Pagamento
São as seguintes as modalidades de pagamento no
comércio exterior:
•
Pagamento Antecipado;
•
Remessa sem saque;
•
Cobrança Documentária;
•
Carta de Crédito ou Crédito Documentário.
Pagamento Antecipado
•
Nesta modalidade, o importador paga ao exportador
antes do envio da mercadoria. Trata-se da opção mais
interessante para o exportador, que recebe
antecipadamente o pagamento.
•
O risco é assumido pelo importador, que pode não
receber a mercadoria ou recebê-la em condições não
acordadas anteriormente com o exportador.
Pagamento Antecipado
•
Embora o Pagamento Antecipado não seja
procedimento muito adotado, pode ocorrer quando
houver relação de confiança entre as empresas
envolvidas.
•
Pode ainda ser utilizado entre matrizes e filiais, e
também pela empresa importadora que procura
garantir-se quanto a possíveis oscilações futuras de
preço.
Pagamento Antecipado
•
Tão logo a mercadoria seja embarcada, o exportador
deverá encaminhar diretamente ao importador os
documentos originais de exportação, para que assim
possa desembaraçá-la no ponto de destino, bem como
fornecer cópias desses documentos ao banco
responsável pela contratação do câmbio.
Pagamento Antecipado
•
De acordo com as normas brasileira o pagamento
antecipado possui regras distintas na importação e
exportação.
Pagamento Antecipado
Importação:
•
Os pagamentos antecipados de importação têm um
prazo máximo de 180 dias de antecipação em relação
à data do embarque. Na hipótese de não ocorrer o
embarque dentro do prazo máximo de 180 dias da data
da operação de câmbio da remessa antecipada, o
Banco Central obriga a empresa remetente a repatriar
o valor remetido, sob pena de multas e de suspensão
do seu registro de importador, impossibilitando-o de
fazer novas Importações.
Pagamento Antecipado (Etapas)
Resumindo:
1. PAGAMENTO
Após os contatos preliminares, o importador compra a mercadoria do exportador e
efetua o pagamento por meio de um banco.
2. EMBARQUE
O exportador providencia o despacho e o embarque da mercadoria para o importador.
3. DOCUMENTOS
O exportador remete a documentação para o importador.
4. DESEMBARQUE
O importador, de posse dos documentos, solicita o desembaraço da mercadoria.
Remessa Antecipada
Pro
Forma
IMPORTADOR
1
EXPORTADOR
2
4
Alfândega
5
6
Alfândega
Moeda nacional
3
Banco do Importador
Moeda Estrangeira
11
Banco do Exportador
O que é saque ???
Saque, cambial e letra de câmbio são sinônimos. São
três nomes diferentes para a mesma coisa: um título de
crédito emitido pelo vendedor da mercadoria quando
vende a prazo para se pegar a assinatura (o aceite) do
comprador.
Remessa sem Saque
Nesta modalidade, o exportador embarca a mercadoria, remete os
documentos de embarque diretamente ao importador e este,
posteriormente ao desembaraço aduaneiro, providencia a remessa
da quantia devida ao vendedor.
Neste caso, o exportador fica sem nenhuma garantia de
recebimento das divisas, razão pela qual não é freqüentemente
utilizada, a não ser nos casos de fornecedores tradicionais de
empresas sólidas e idôneas ou de empresas coligadas ou do
mesmo grupo.
.
Remessa sem Saque (Etapas)
1. EMBARQUE
Após os contatos preliminares, o importador compra a mercadoria do exportador; este
providencia o despacho e embarque.
2. DOCUMENTOS
O exportador remete a documentação diretamente para o importador.
3. DESEMBARQUE
De posse dos documentos, o importador solicita o desembaraço da mercadoria.
4. PAGAMENTO
O importador, por meio de um banco localizado no seu país, providencia o pagamento.
5. ORDEM DE PAGAMENTO
O banco do importador remete uma ordem de pagamento ao banco do exportador.
6. PAGAMENTO
Finalmente, o banco do exportador efetua pagamento.
Remessa Sem Saque
Ordem de Compra
“Purcilase Order”
IMPORTADOR
3
1
EXPORTADOR
Documento
s
5
Alfândega
4
2
Alfândega
7
6
Banco do Importador
15
Banco do Exportador
Cobrança Documentária
Ao contrario das duas modalidades anteriores, a cobrança
documentaria é caracterizada pelo manuseio de documentos pelos
bancos.
Esta cobrança constitui garantia real de pagamento (oficial) Assim,
o exportador deve utilizar esta modalidade apenas nas negociações
internacionais que representem riscos comerciais.
O exportador embarca a mercadoria e remete os documentos de
embarque a um banco, que os remete para outro banco, no país do
importador, para que sejam apresentados para pagamento (á vista)
ou para aceite e posterior pagamento (á prazo).
Cobrança Documentária (Etapas)
1. EMBARQUE
O exportador efetua a venda da mercadoria e providencia o despacho e o embarque.
2. DOCUMENTOS
A mercadoria é embarcada, o exportador dirige-se a um banco em seu país, com os documentos da
exportação e um saque contra o importador, e contrata os serviços desse banco.
3. DOCUMENTOS EM COBRANÇA
O banco do exportador envia os documentos e o saque a um seu correspondente no país do importador
(banco cobrador).
4. DOCUMENTOS
O banco cobrador entrega os documentos ao importador, que paga à vista ou aceita o saque para
pagamento futuro.
5. ORDEM DE PAGAMENTO
Assim que o importador efetua o pagamento ou aceita a cambial, o banco cobrador expede a ordem de
pagamento ao banco do exportador.
6. PAGAMENTO
O banco do exportador efetua o pagamento a ele.
7. DESEMBARQUE
Finalmente, de posse dos documentos, o importador solicita o desembarque da mercadoria.
Cobrança Documentária - Quais
documentos são necessários?
Os principais documentos requeridos neste tipo de
operação são:
• Fatura comercial
• Conhecimento de Embarque
• Saque
• Apólice de Seguro
FATURA COMERCIAL
Commercial Invoice
Cobrança Documentária - Quais
documentos são necessários?
CONHECIMENTO DE EMBARQUE MARÍTIMO
BillFATURA
of Landing
- B/L
COMERCIAL
Cobrança Documentária - Quais
documentos são necessários?
Commercial Invoice
FATURA COMERCIAL
Commercial Invoice
Cobrança Documentária - Quais
CERTIFICADO OU APÓLICE DE SEGURO
documentos
são necessários?
Carta de Crédito
Esta modalidade de pagamento é amais difundida no comercio
internacional, pois oferece maiores garantias, tanto para o exportador
como para o importador
Na Carta de Crédito, são especificados o valor, beneficiário
(exportador), documentação exigida, prazo, portos de destino e de
embarque, descrição da mercadoria, quantidades e outros dados
referentes à operação de exportação.
O recebimento do pagamento pelo exportador depende apenas do
cumprimento das condições estabelecidas na carta de crédito.
Carta de Crédito
A Carta de Crédito deve explicitar as formas de pagamento, ou seja, se se
trata de pagamento:
•
À vista (se a documentação estiver em ordem, o exportador recebe o
pagamento de imediato);
•
Por aceite de letra de câmbio (o banco sacado dará o "aceite" e
devolverá a letra de câmbio ao exportador)
•
Por deferimento (pagamento efetuado na data designada na Carta de
Crédito);
.
Por negociação (negociação da Carta de Crédito com um banco).
Carta de Crédito (Etapas)
1. ABRE O CRÉDITO
Após os contatos preliminares, o importador solicita a um banco de seu país a
abertura de um crédito em favor do exportador.
2. EMITE CARTA DE CRÉDITO
O banco importador emite carta de crédito e comunica ao banco do país do
exportador a existência desse crédito.
3. COMUNICA O CRÉDITO
O banco do exportador comunica a ele a chegada da carta de crédito e suas
condições.
4. EMBARQUE
O exportador providencia o embarque da mercadoria.
Carta de Crédito (Etapas)
5. DOCUMENTOS E PAGAMENTO
O exportador entrega os documentos exigidos pelo crédito ao banco de seu
país e este recebe os documentos, examina-os e, se estiverem em ordem,
efetua o pagamento ao exportador.
6. DOCUMENTOS
O banco do exportador remete os documentos ao banco do importador.
7. DOCUMENTOS E REEMBOLSO
O banco do importador entrega os documentos a ele e cobra deste o
reembolso do pagamento efetuado.
8. DESEMBARQUE
O importador, de posse dos documentos, paga os direitos aduaneiros e retira
a mercadoria.
Carta de Crédito (Crédito Documentário)
Pro Forma
EXPORTADOR
1
IMPORTADOR
2
4
6
5
Alfândega
Alfândega
Carta
de
Crédito
D
O
C
U
M
E
N
T
O
S
10
7
Carta de Crédito
8
3
DOCUMENTOS
9
Banco do Importador
26
Banco do Exportador
Modalidades de Pagamento
Os exportadores e importadores devem, portanto, estar
atentos para a necessidade de certificados emitidos por
agências ou empresas especializadas para ações no
comercio internacional, visto que a segurança da carga
ou viabilidade de uma operação, será diretamente
afetada pela definição da modalidade de pagamento.