UNIDADE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA DO BRASIL
MINISTÉRIO DA FAZENDA
LAVAGEM DE DINHEIRO
ATRAVÉS DE NEGÓCIOS
RELACIONADOS COM
FUTEBOL
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MINISTÉRIO DA FAZENDA
SUMÁRIO
 Estrutura da UIF brasileira;
 Estatísticas;
 Processo de Análise;
 Matriz de Riscos;
 Definição dos Setores Estratégicos - Futebol
 Tipologias;
 Considerações para PLD no Setor de Futebol
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ESTRUTURA
Presidência
Plenário
Secretaria
Executiva
SECRETÁRIO EXECUTIVO
Assessoria
Internacional
3
Assessoria
Jurídica
2
Setor de
Administração
11
Setor de
Documentação
2
Assessoria
de Sistemas
1
Presidente
do COAF
Diretoria
DIRETOR DE ANÁLISE E
PROCESSOS ADMINISTRATIVOS
CG Análise
14
CG Processos
Administrativos
10
RESULTADOS
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Qtde Relatórios
1,600
1,200
800
1,555
1,324
1,431
1,169
843
400
662
521
0
2003
Fonte: SISCOAF
2004
2005
2006
7,5 mil
2007
2008
May/09
RESULTADOS
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Qtde Registros
48,000
36,000
24,000
44,817
27,305
12,000
1,344
0
2003
Fonte: SISCOAF
23,858
13,063
10,956
4,001
2004
2005
2006
2007
125,3 mil
2008
May/09
RESULTADOS
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Qtde Envolvidos
12,000
12.210
11,106
9,000
9,839
9,560
6,000
3,000
5,223
3,271
0
2003
Fonte: SISCOAF
5,223
2004
2005
2006
2007
56,4 mil
2008
May/09
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CONFORMIDADE
AMOSTRAL
Sim
SETORES OBRIGADOS
(COS E COE)
SEI
Não
DIFERIR
AUTOM.?
Sim
DIFERIR
MANUAL.?
DISTRIBUIR
ALEATOREAMENTE
Não
JUDICIÁRIO/CPI
MINISTÉRIO PÚBLICO
POLÍCIA JUDICIÁRIA
ÓRGÃOS DE CONTROLE
UIF
ABRIR CASO
GERENCIAR
RISCO
DENÚNICAS
MÍDIA
FONTES EXTERNAS
ENTRADAS
DISTRIBUIR
ALEATOREAMENTE
ANALISAR
O
CASO
Não
Sim
RETIFICAR
CONTEÚDO/
FORMA?
Sim
APROVAR?
Não
COMUNICAR
RATIFICAR?
BASE DE DADOS
COMITÊ
DIRETOR
REALIZAR
PESQUISA
PRESIDENTE
DIFUNDIR
DIFUSÃO
ANÁLISE
PRODUZIR
RIF/DECISÃO
CONCLUIR ANÁLISE
NO
COMITÊ
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GESTÃO DEGESTÃO
RISCO DE RISCOS
GESTÃO DE RISCO
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GESTÃO DE RISCOS
GESTÃO DE RISCO
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DEFINIÇÃO DOS SETORES ESTRATÉGICOS
 ENCCLA – Estratégia Nacional de Combate à Corrupção e Lavagem
de Dinheiro
 GAFI/FATF
 Unidade de Inteligência Financeiras - COAF

Projeto de Lei 3443 – Esporte Setor Obrigado
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PORQUÊ FUTEBOL?

Popularidade do Futebol;
 38 Milhões de Jogadores Registrados;
 Copa de 2006 – 1 Bilhão de Telespectadores ;
 Direito de Transmissão pela TV;
 Patrocínio;
 Investidores;
 Valorização dos Passes dos Jogadores;
 Indústria Global com Impacto Econômico;
 Ferramenta de Ascensão Econômica e Social.
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CONDUTAS DELITIVAS ASSOCIADAS
 Lavagem de Dinheiro;
 Formação de Quadrilhas;
 Corrupção;
 Crimes Contra o Sistema Financeiro;
 Evasão de Divisas;
 Crimes Fiscais.
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TIPOLOGIAS
FUTEBOL
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CLUBES DE FUTEBOL COM
MOVIMENTAÇÕES
FINANCEIRAS ATÍPICAS
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SETORES ECONÔMICOS ENVOLVIDOS
 Setor Desportivo – Clube de Futebol
 Empresas de venda de bilhetes, agenciamento de atletas, patrocínios
e marketing
 Consultorias
 Sistema Financeiro Nacional
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SINAIS DE ALERTA DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA

Comunicações de operações atípicas de diversos comunicantes;

Diversas comunicações de operações em espécie;

Várias pessoas relacionadas com movimentações elevadas;

Suspeita de práticas ilícitas – Histórico criminal;

Envolvidos já comunicados anteriormente às autoridades
competentes;
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ANÁLISE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA
 COS
informa
que
Clube
X
apresentaria
movimentação
atípica,
caracterizada pela mudança repentina na forma de movimentação dos
recursos e volume movimentado;
 Grande concentração de movimentações em espécie;
 Retirada em espécie por parente de Administradores de clubes tendo
como responsável empresas de propriedade das famílias;
 Identificação de cerca de 45 pessoas físicas e jurídicas, com volume
financeiro movimentado de mais de R$ 100 milhões;
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ANÁLISE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA
 Receitas por meio de diversas fontes - bilheteria, venda de jogadores,
patrocínios, ações de marketing etc...;
 Prestação
de
serviços,
consultorias,
viagens,
hospedagens,
manutenção, compra de jogadores, etc... - realizados por empresas
ligadas aos dirigentes;
 Emissão de notas fiscais superfaturadas e cruzadas;
 Diferenças repassadas aos dirigentes dos clubes envolvidos, em sua
maior parte, por meio de operações em espécie;

Possível utilização de empresas de fachada.
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FLUXO DE SERVIÇOS E RECURSOS ENTRE EQUIPES
Saques
em Espécie
Time
B
Empresas
ligadas a
dirigentes
Time
A
Empresas
ligadas a
dirigentes
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PROVIDÊNCIAS ADOTADAS PELA UIF
 Relatório de Inteligência Financeira encaminhado ao Departamento de
Polícia Federal e Ministérios Público Estadual e Federal
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RESULTADOS DAS INVESTIGAÇÕES POLICIAIS
 Remessas de valores desviados ao exterior por meio de “doleiros” –
crime contra o Sistema Financeiro;
 Evasão de divisas;
 Lavagem de dinheiro;
 Crimes fiscais.
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ESQUEMA
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CLUBE DE DE FUTEBOL
UTILIZADO PARA LAVAGEM
DE RECURSOS ADVINDOS DO
EXTERIOR
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SETORES ECONÔMICOS ENVOLVIDOS
 Setor Desportivo – Clubes de Futebol;
 Empresas de agenciamento de atletas;
 Sistema Financeiro Nacional.
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SINAIS DE ALERTA DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA
 Comunicações de operações atípicas de diversos comunicantes;
 Diversas comunicações de movimentação em espécie;
 Várias pessoas relacionadas com movimentações elevadas;
 Envolvidos já comunicados anteriormente às autoridades competentes;
 Múltiplas operações de transferências internacionais de recursos;
 Relacionamento com o exterior, principalmente paraísos fiscais;
 Grande quantidade de operações cambiais realizadas;
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ANÁLISE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA
 Constatação da associação com grupo de empresários com
residência no exterior, suspeitos de vários crimes em seus países
de origem, entre eles lavagem de dinheiro, participação em
organização criminosa e evasão fiscal;
 Investimentos oriundos do exterior para aquisição de atletas com
triangulação por paraísos fiscais;
 Várias empresas interpostas;
 Investidor controlador de vários clubes no exterior.
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ANÁLISE DE INTELIGÊNCIA FINANCEIRA
 Ausência de justificativa plausível para origem dos recursos;
 Superfaturamento do valor dos passes dos atletas;
 Montante da aquisição e multas contratuais pagos diretamente no país
de origem do jogador, sem o ingresso no SFN brasileiro;
 Pagamento de salários simulados e compra de jogadores com valor
acima da realidade de mercado.
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FLUXO DE RECURSOS E ATLETAS
PF
País
B
 Recursos
 Atletas
País
A
Brasil
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PROVIDÊNCIAS ADOTADAS PELA UIF
 Relatório de Inteligência Financeira encaminhado ao Departamento
de Polícia Federal e Ministérios Público Estadual e Federal;
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RESULTADOS DAS INVESTIGAÇÕES POLICIAIS
 Os resultados preliminares apontam para o cometimento dos crimes
de formação de quadrilha, lavagem de dinheiro, contra o sistema
financeiro nacional, contra a ordem tributária e evasão de divisas.
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FLUXOGRAMA
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IDEIAS PARA PREVENIR LAVAGEM DE DINHEIRO
NA INDÚSTRIA DO FUTEBOL
 Os Países poderiam considerar determinar que os “agentes dos
jogadores” sejam obrigados a relatar operações suspeitas “indivíduos ou as entidades legais que promovem, negociam,
trocam, empregam ou negociam o direito de transferência dos
atletas”;
 Os clubes de futebol poderiam ser obrigados a manter o registro de
cada contrato e dos dados relativos ao contrato por no mínimo cinco
anos;
 Os contratos em moeda estrangeira referentes à transferência dos
atletas poderiam ser garantidos pelos contratos entre os clubes e os
jogadores de futebol;
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IDEIAS PARA PREVENIR LAVAGEM DE DINHEIRO
NA INDÚSTRIA DO FUTEBOL
 Os Países poderiam considerar ter a identificação completa dos
investidores/acionistas, mesmo quando sejam representados por
corporações no país;
 Maiores exigências de controle quanto à origem e destino dos
recursos utilizados nas transações dos atletas, principalmente
quando envolva paraísos fiscais;
 Estimular a mais ampla cooperação internacional nos casos em que
envolva o segmento de futebol.
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JOAQUIM DA CUNHA NETO
Coordenador-Geral de Análise
[email protected]
Setor de Autarquias Sul – Quadra 03
Bloco “O” – 7° Andar – Edifício Órgãos
Regionais do Ministério da Fazenda
70070-100 – Brasília – DF
Tel.: (61) 3412-4746
Fax: (61) 3226-4764
www.coaf.fazenda.gov.br
E-mail: [email protected]