ESTUDO E PLANO DE LOTAÇÃO DA RFB Diretrizes e Metodologia Proposta ESTUDO DE LOTAÇÃO OBJETIVOS • Atender à missão e à estratégia do Governo Brasileiro e da RFB • Definir localidades onde a RFB deve estar presente e de que forma • Povoar as unidades da RFB com o efetivo necessário à sua eficiência • Especificar como passar da situação atual para a desejada ESTUDO DE LOTAÇÃO ABORDAGEM • Qual é a RFB da qual o Brasil precisa? • A RFB deve atender às características do ambiente em que se insere • O Estudo de Lotação deve ser construído a partir das características do ambiente externo ESTUDO DE LOTAÇÃO PREMISSAS • Objetivos esperados: – Atendimento – Percepção de Risco • Variáveis exógenas: – – – – – PIB Renda IDH Deslocamentos etc. ESTUDO DE LOTAÇÃO MODELO Ambiente Externo Objetivos da RFB (processos) ATENDIMENTO Variáveis Exógenas Micro-regiões geográficas PERCEPÇÃO DE RISCO ESTUDO DE LOTAÇÃO MODELO Ambiente Externo Variáveis Exógenas Micro-regiões geográficas • • • • • • • • • PIB Renda IDH Área geográfica Movimentação Financeira Produção industrial Propriedade rural Volume de importações Volume de exportações ESTUDO DE LOTAÇÃO MODELO PROCESSOS Processos Finalísticos ATENDIMENTO Processos de Suporte Processos de Gestão Retaguarda Gestão Estratégica Gestão Tática PERCEPÇÃO DE RISCO Análise e Julgamento Gestão Operacional ESTUDO DE LOTAÇÃO MODELO Levantamento do Volume dos Processos Ambiente Externo Processos Finalísticos ATENDIMENTO Variáveis Exógenas PERCEPÇÃO DE RISCO Retaguarda Análise e Julgamento Gestão Estratégica Gestão Tática Gestão Operacional Processos de Suporte Processos de Gestão ESTUDO DE LOTAÇÃO MODELO Levantamento dos Recursos Necessários Ambiente Externo Volumes dos Agrupamento em Processos Locais Unidades RFB Micro-região 1 Processo A Processo B Micro-região 2 Processo A Processo B Processo B Processo B Processo B ... ... Micro-regiões geográficas Unidade X Processo A Processo A Processo A Recursos para Unidade X ESTUDO DE LOTAÇÃO Ambiente Externo MODELO Objetivos da RFB (processos finalísticos) ? Como relacionar ATENDIMENTO Variáveis Exógenas PERCEPÇÃO DE RISCO ESTUDO DE LOTAÇÃO MODELO Objetivos da RFB (processos finalísticos) Ambiente Externo Atendimento Variáveis Exógenas FATORES DETERMINANTES* Percepção de Risco * Pode ser a própria variável exógena ou não. ESTUDO DE LOTAÇÃO MODELO Fatores Determinantes de Volumes e Recursos de Processos • • • • • • • • • • • Cultura Fiscal Faturamento PJ Renda PF FG Com. Exterior Remuneração FG Arrecadadores Presença Fiscal # Contribuintes Deslocamento Médio Virtualização de Processos etc. Objetivos da RFB (processos finalísticos) Atendimento FATORES DETERMINANTES Percepção de Risco ESTUDO DE LOTAÇÃO Metodologia Proposta 1. Levantar Micro-regiões geográficas 2. Identificar macroprocessos finalísticos e as diversas formas de interação deles com o ambiente externo 3. Levantar variáveis exógenas de interesse, de acordo com suas relações com os processos 4. Levantar fatores determinantes que complementem de forma adequada as relações entre ambiente externo e processos ESTUDO DE LOTAÇÃO Metodologia Proposta 5. Levantar os volumes dos processos finalísticos em cada micro-região a partir das variáveis exógenas e fatores determinantes 6. Agrupar as micro-regiões em Unidades da RFB 7. Identificar os processos de suporte e de gestão e suas relações de volume com os processos finalísticos 8. Identificar os perfis dos recursos necessários aos processos 9. Dimensionar os volumes dos recursos necessários aos processos PLANO DE LOTAÇÃO Metodologia Proposta 1. Considerar a situação atual em termos de lotação e exercício 2. Considerar as oportunidades de melhoria imediatas 3. Dimensionar e considerar os estoques e ações para sua redução 4. Propor o primeiro passo de implementação de lotação de forma alinhada com o Estudo de Lotação ESTUDO E PLANO DE LOTAÇÃO DA RFB Diretrizes e Metodologia Proposta FIM