BANCO PATAGONIA S.A. ATA DE CONSELHO FISCAL N° 768 (05.05.2014) Na Cidade Autônoma de Buenos Aires, em 5 de maio de 2014, sendo as 16:15 horas, se reúnem na sede social da Entidade, Tte. Gral. J. D. Perón 500, os membros titulares do Conselho Fiscal de Banco Patagonia S.A. que assinaram abaixo, Dra. Mônica María Cukar e Dr. Alberto Mario Tenaillon. Havendo quorum suficiente nos termos do disposto no artigo 15 do Estatuto Social, que estabelece a sessão com a presença de dois membros e a adopção de resoluções com o voto favorável da maioria dos membros presentes, declara-se aberto o ato que tem pelo objeto tratar os seguintes temas: 1) DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EM 31-03-2014. Toma a palavra o Dr. Alberto Mario Tenaillon, que manifesta que, tendo completado as tarefas relacionadas com a revisão das demonstrações contábeis da entidade em 31 de março de 2014, de acordo com normas de sindicância vigentes, corresponde emitir o correspondente informe do Conselho Fiscal. Em função do exposto, submete a consideração do texto do mesmo, propondo assim mesmo que aos efeitos de facilitar o processo de emissão, tanto o informe como qualquer outra documentação relacionada com as demonstrações contábeis citados, sejam firmados em representação do Conselho Fiscal, na forma individual e indistinta por qualquer dos membros efetivos presentes, fazendo constar, em cumprimento do artigo 70 do Regulamento de Cotização da Bolsa de Comercio de Buenos Aires, que não houve dissidência e não foram emitidos relatórios de minoria. Logo de intercambiar opiniões, se aprova por unanimidade a proposta designando à Dra. Mônica Cukar para assinar o relatório, cujo texto se transcreve abaixo: “RELATÓRIO DO CONSELHO FISCAL Senhores Diretores e Acionistas do BANCO PATAGONIA S.A. Teniente General J. D. Perón 500 Cidade Autônoma de Buenos Aires Prezado Senhores: 1. Efetuamos uma revisão limitada da demonstração de situação patrimonial adjunto de BANCO PATAGONIA S.A. Em 31 de março de 2014 e das correspondentes demonstrações de resultados, de evolução do patrimônio líquido e de fluxo de caixa e suas equivalentes pelo período de três meses terminado nesta data, as notas 1 a 25, os anexos A a L, N e O e o Quadro I que os complementam. A preparação e emissão dos documentos revisados é responsabilidade do Conselho de Administração da Entidade em exercício de suas funções exclusivas. 2. Nosso trabalho foi realizado de acordo com as normas de sindicância vigentes. Estas normas requerem que a revisão dos documentos antes citados se efetue de acordo com as normas de auditoria vigentes para a revisão limitada de demonstrações contábeis correspondentes a períodos intermédios e inclui a verificação da congruência dos documentos revisados com a informação sobre as decisões societárias expostas em atas e a adequação destas decisões a lei e aos estatutos relativos a seus aspectos formais e documentais. Não efetuamos nenhum controle de gestão, por tanto, não avaliamos os critérios e decisão empresarias de administração, financiamento e comercialização, dado que estas questões são de responsabilidade exclusiva do conselho de administração. Para realizar nossa tarefa profissional sobre os documentos citados no primeiro parágrafo, revisamos o trabalho efetuado pela firma KPMG., em seu caráter de auditores externos, que emitiram seu relatório em 5 de maio de 2014, de acordo com as normas de auditoria vigentes para a revisão limitada de demonstrações contábeis de períodos intermédios e com as “Normas mínimas sobre auditorias externas” emitidas pelo Banco Central de a República Argentina (B.C.R.A.) para a revisão de demonstrações contábeis trimestrais cujas conclusões realizamos. Nossa revisão incluiu a verificação da planificação do trabalho, a natureza, o alcance, a oportunidade dos procedimentos aplicados e os resultados obtidos e se circunscreveu a informação significativa dos documentos revisados. Tal como se descreve na nota 3. a as demonstrações contábeis adjuntas, as demonstrações contábeis mencionadas no primeiro parágrafo, foram preparados pela Entidade de acordo com as normas contábeis estabelecidas pelo B.C.R.A., as quais diferem das normas contábeis profissionais aprovadas pelo Conselho Profissional de Ciências Econômicas da Cidade Autônoma de Buenos Aires, República Argentina em certos aspectos de avaliação e exposição que se descrevem e quantificam na mencionada nota. 3. Baseados em nosso trabalho e no relatório de 5 de maio de 2014, que emitiu o Dr. Mauricio G. Eidelstein (Socio da firma KPMG), não tomamos conhecimento de fatos ou circunstancias que seja necessário efetuar modificações significativas às demonstrações contábeis mencionados no primeiro parágrafo, para que os mesmos estejam apresentados em conformidade com as normas estabelecidas pelo B.C.R.A. y, exceto para efeito das questões mencionadas no terceiro parágrafo, com as normas contábeis profissionais vigentes na Cidade Autônoma de Buenos Aires, República Argentina. 4. Em cumprimento das disposições legais vigentes, informamos que: a) Em exercício do controle da legalidade que nos compete, aplicamos durante o período de nove meses finalizado em 30 de setembro de 2013 os restantes procedimentos descritos no artículo N° 294 de a Lei N° 19.550, que consider amos necessários de acordo com as circunstancias, não tendo observações que formular a respeito. b) As demonstrações contábeis do BANCO PATAGONIA S.A. mencionados no primeiro parágrafo surgem de registros contábeis levados, em seus aspectos formais, em conformidade com as normas legais vigentes e as normas regulamentarias do B.C.R.A. c) Não temos observações significativas a fazer na qual è a nossa area de competência, sobre a informação incuida na nota 16 das demonstrações financeiras anexas em 31 de março de 2014, em relação com ás exigências da CNV relativas ao Patrimônio Líquido mínimo e contrapartida. Cidade Autônoma de Buenos Aires, 5 de maio de 2014 - Por Conselho Fiscal Mônica M. Cukar Síndico Efetivo ----------------------------------------------------------------------------------------------------- Não tendo mais assuntos que tratar, e sendo as 16:55 horas se da por finalizada a reunião.------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Alberto Mario Tenaillon Síndico Efetivo Mónica María Cukar Síndico Efetivo BANCO PATAGONIA S.A. ACTA DE COMISIÓN FISCALIZADORA N° 768 (05-05-14) En la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, a 5 días del mes de mayo de 2014, siendo las 16:15 horas, se reúnen en la sede social de la Entidad, Tte. Gral. J. D. Perón 500, los miembros titulares de la Comisión Fiscalizadora de Banco Patagonia S.A. que firman al pie, Dra. Mónica M. Cukar y Dr. Alberto Mario Tenaillon. Habiendo quórum suficiente de acuerdo a la previsión del artículo 15° del Estatut o Social, que prevé la sesión con la presencia de dos miembros y la adopción de resoluciones con el voto favorable de la mayoría de sus miembros presentes, se declara abierto el acto que se celebra a los efectos de considerar los siguientes temas: 1) ESTADOS CONTABLES AL 31-03-2014 Toma la palabra el Dr. Alberto Mario Tenaillon, quien manifiesta que, habiéndose completado las tareas relacionadas con la revisión de los Estados Contables de la Sociedad al 31 de marzo de 2014, de acuerdo con las normas de sindicatura vigentes, corresponde emitir el informe de la Comisión Fiscalizadora. En función de lo expuesto, somete a consideración el texto del mismo, proponiendo asimismo que a los efectos de facilitar el proceso de emisión, tanto el informe como cualquier otra documentación relacionada con los estados contables citados, sean firmados en representación de la Comisión Fiscalizadora, en forma individual e indistinta por cualquiera de los miembros titulares presentes, dejándose constancia, en cumplimiento del art. 70 del Reglamento de Cotización de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires, que no hubo disidencias ni se han emitido informes de minoría. Luego de intercambiar opiniones, se aprueba por unanimidad la propuesta, designándose a la Dra. Mónica Cukar para firmar el informe a emitir, cuyo texto se transcribe a continuación: INFORME DE LA COMISIÓN FISCALIZADORA A los Señores Accionistas y Directores de BANCO PATAGONIA S.A. Domicilio Legal: Tte. Gral. J. D. Perón 500 Ciudad Autónoma de Buenos Aires De nuestra consideración: 5. Hemos efectuado una revisión limitada del estado de situación patrimonial adjunto de BANCO PATAGONIA S.A. al 31 de marzo de 2014 y de los correspondientes estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo y sus equivalentes por el período de tres meses terminado en esa fecha, las notas 1. a 25., los anexos A a L, N y O y el Cuadro I que los complementan. La preparación y emisión de los documentos revisados es responsabilidad de la Dirección de la Entidad en ejercicio de sus funciones exclusivas. 6. Nuestro trabajo fue realizado de acuerdo con las normas de sindicatura vigentes. Dichas normas requieren que la revisión de los documentos antes citados se efectúe de acuerdo con las normas de auditoría vigentes para la revisión limitada de estados contables correspondientes a períodos intermedios e incluya la verificación de la congruencia de los documentos revisados con la información sobre las decisiones societarias expuestas en actas y la adecuación de dichas decisiones a la ley y a los estatutos en lo relativo a sus aspectos formales y documentales. No hemos efectuado ningún control de gestión y, por lo tanto, no hemos evaluado los criterios y decisiones empresarias de administración, financiación y comercialización, dado que estas cuestiones son de responsabilidad exclusiva del Directorio. Para realizar nuestra tarea profesional sobre los documentos citados en el primer párrafo, hemos revisado el trabajo efectuado por la firma KPMG, en su carácter de auditores externos, quienes emitieron su informe con fecha 5 de mayo de 2014, de acuerdo con las normas de auditoría vigentes para la revisión limitada de estados contables de períodos intermedios y con las “Normas mínimas sobre auditorías externas” emitidas por el Banco Central de la República Argentina (B.C.R.A.) para la revisión de estados contables trimestrales cuyas conclusiones hacemos nuestras. Nuestra revisión incluyó la verificación de la planificación del trabajo, la naturaleza, el alcance, la oportunidad de los procedimientos aplicados y los resultados obtenidos y se circunscribió a la información significativa de los documentos revisados. Tal como se describe en la nota 3. a los estados contables adjuntos, los estados contables mencionados en el primer párrafo, han sido preparados por la Entidad de acuerdo con las normas contables establecidas por el B.C.R.A., las cuales difieren de las normas contables profesionales aprobadas por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, República Argentina en ciertos aspectos de valuación y exposición que se describen y cuantifican en la mencionada nota. 7. Basados en nuestro trabajo y en el informe de fecha 5 de mayo de 2014 que emitió el Dr. Mauricio G. Eidelstein (Socio de la firma KPMG), no hemos tomado conocimiento de hechos o circunstancias que hagan necesario efectuar modificaciones significativas a los estados contables mencionados en el primer párrafo, para que los mismos estén presentados de conformidad con las normas establecidas por el B.C.R.A. y, excepto por el efecto de las cuestiones mencionadas en el tercer párrafo, con las normas contables profesionales vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, República Argentina. 8. En cumplimiento de disposiciones legales vigentes, informamos que: a) En ejercicio del control de legalidad que nos compete, hemos aplicado durante el período de tres meses finalizado el 31 de marzo de 2014 los restantes procedimientos descriptos en el artículo N° 294 de la Ley N° 19.55 0, que consideramos necesarios de acuerdo con las circunstancias, no teniendo observaciones que formular al respecto. b) Los estados contables de BANCO PATAGONIA S.A. mencionados en el primer párrafo surgen de registros contables llevados, en sus aspectos formales, de conformidad con las normas legales vigentes y las normas reglamentarias del B.C.R.A. c) No tenemos observaciones significativas que formular en lo que es materia de nuestra competencia, sobre la información incluida en la nota 16 a los estados contables adjuntos al 31 de marzo de 2014 en relación con las exigencias de la CNV respecto al Patrimonio Neto mínimo y contrapartida. Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 5 de mayo de 2014 - Por Comisión Fiscalizadora Mónica M. Cukar - Síndico Titular ............................................................................................................................................... No habiendo más asuntos que tratar, y siendo las 16:55 horas se da por finalizada la reunión.------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Alberto Mario Tenaillon Síndico Titular Mónica María Cukar Síndico Titular