Gestão de Riscos Corporativos
Domingos R. Pandeló Jr
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A IMPORTÂNCIA DA
GESTÃO DE RISCOS
CORPORATIVOS
Parte I
Gestão Empresarial - Dimensão
Risco
A Gestão Empresarial Moderna fundamenta-se na maximização da
relação risco-retorno dos acionistas pelos gestores do negócio
através de estratégias empresariais consistentes
Acionistas
Injeção
de Capital
EMPREENDIMENTO
Estratégia Empresarial
Riscos Assumidos
Retorno
Riscos Corporativos
Risk Management na Empresa etapas do processo
Identificação das
fontes de risco
Decisão sobre o
tratamento a ser dado a
cada risco relevante
Compreensão da natureza

Estabelecimento da relevância
10%

20%
Identificação das fontes de risco
50%

Mensuração das
expectativas de perda
de maior relevância
A categorização dos riscos deve ser feita de forma a ressaltar as incertezas
relevantes que um empreendimento moderno enfrenta na
busca dos objetivos de seu negócio
Formas de Mitigação de Riscos nas
Organizações
Diversificação
das atividades
Introdução
de flexibilidade
nas operações
Melhoria nos
processos internos
Transferência
a terceiros
Matriz de risco
7
relacionar a probabilidade de ocorrência do risco
com sua estimativa de severidade
 Exemplo:
impacto
Muito alto alto
probabilidade

médio
baixo
irrelevante
Muito alta
Extremo
Extremo
Alto
Médio
Médio
alta
Extremo
Alto
Alto
Médio
Baixo
média
Alto
Alto
Médio
Baixo
Baixo
baixa
Alto
Médio
Médio
Baixo
Inexistente
Baixo
Baixo
Baixo
improvável
Inexistente Inexistente
A GR e valor
Fatores de
Diminuição
do Valor da
Empresa
Aumento dos
Diminuição
custos de
das receitas
produção
Aumento das
despesas
operacionais
e financeiras
(Rece itas C ustos De spe sas
)i
Valor 
i
(1  W AC C)
i 1
n
Aumento do
custo de capital
DRPJ
GESTÃO DE RISCOS
CORPORATIVOS – VISÃO
GERAL
9
DEFINIÇÕES-CHAVE

Risco
 Uma
condição ou evento incerto que, se ocorrer,
tem um efeito positivo ou negativo sobre o
negócio
 Riscos positivos ⇒ Oportunidades
 Riscos negativos ⇒ Ameaças
 Riscos ≠ Problemas
 Riscos são problemas em potencial
BENEFÍCIOS DO GERENCIAMENTO DE
RISCOS







Minimizar o gerenciamento por crise;
Minimizar surpresas e problemas;
Ganhar vantagem competitiva;
Diminuir variabilidade dos retornos;
Aumentar a probabilidade de sucesso;
Aumentar a lucratividade;
Prevenir a ocorrência de problemas, ou caso ocorram,
reduz o impacto de sua magnitude.
11
GESTÃO DE RISCOS – MODELO PMBOK
PLANEJAMENTO DE
CONTROLE DE
RISCOS
IDENTIFICAÇÃO DE
RISCOS
ANÁLISE
QUALITATIVA DE
RISCOS
ANÁLISE
QUANTITATIVA DE
RISCOS
PLANEJAMENTO DE
RESPOSTAS A RISCOS
MONITORAMENTO E
CONTROLE DE RISCOS
REGISTRO DE RISCOS (ANÁLISE QUALITATIVA
DOS RISCOS)
ID
Probabilidade
Impacto
Grau de risco (P x I)
Prioridade
FERRAMENTAS E TÉCNICAS

VME (evento de risco) = probabilidade (%) × impacto (R$)
Risco
Probabilidade (P)
Impacto (I)
VME (P x I)
Fornecedor
quebrar o contrato
(-)
50%
R$ 500.000
-R$250.000
Protótipo
funcionar no
primeiro teste (+)
20%
R$ 200.000
R$40.000
Chuvas intensas
durante a obra (-)
90%
R$ 5.000
-R$4.500
VME dos riscos do projeto
-R$214.500
REGISTRO DE RISCOS (ANÁLISE QUANTITATIVA
DOS RISCOS)
ID Probabilidade (%)
Impacto (R$)
VME
Prioridade
REGISTRO DE RISCOS (RESPOSTAS A
RISCOS)
ID
Resposta
Descrição da resposta
Plano de
contingência
DRPJ
17
GESTÃO DE RISCOS
CORPORATIVOS – TIPO DE
RISCOS
Tipos de Riscos
18









Crédito
Mercado
Operacional
Liquidez
Legal
Imagem
Ambiental
Tecnológico
Recursos Humanos
DRPJ
DRPJ
ISO 31000
19