UnB/CESPE – BB Certificação
Nas questões a seguir, marque, para cada uma, a única opção correta, de acordo com o respectivo comando. Para as devidas marcações,
use a Folha de Respostas, único documento válido para a correção das suas respostas.
10 – GESTÃO DE CRÉDITO
QUESTÃO 1
Além dos estabelecimentos bancários oficiais ou privados, das
sociedades de crédito, financiamento e investimentos, das caixas
econômicas e das cooperativas de crédito ou a seção de crédito das
cooperativas que a tenham, também se subordinam às disposições
e disciplina da Lei n.o 4.595/1964, no que for aplicável,
A as sociedades que efetuem distribuição de brindes e prêmios
públicos.
B as bolsas de valores, companhias de seguros e de capitalização.
C as instituições que comprem e vendam títulos de capitalização.
D as pessoas físicas ou jurídicas que exerçam, por conta própria
ou de terceiros, atividade relacionada com a compra e venda de
loteamento e outros quaisquer imóveis.
E as importadoras e exportadoras de bens.
QUESTÃO 2
A operação classificada com risco de nível H, segundo a Resolução
CMN n.o 2.682 e a Circular BACEN n.o 2.899, deve ser transferida
para conta de compensação, com o correspondente débito em
provisão, depois de decorridos seis meses da sua classificação nesse
nível de risco, desde que apresente, também, atraso
A superior a 30 dias e inferior a 90 dias.
B superior a 90 dias e inferior a 120 dias.
C superior a 120 dias e inferior a 150 dias.
D superior a 150 dias e inferior a 180 dias.
E superior a 180 dias.
QUESTÃO 3
Os clientes do Banco do Brasil S.A. (BB) que devem ser objeto de
cadastramento completo incluem os
A sócios com participação igual ou superior a 10% do capital
social, acionistas majoritários e dirigentes de pessoas jurídicas,
mandatários e representantes de entes públicos.
B mini/pequenos produtores rurais, beneficiários do Programa
Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar
(PRONAF) ou de programas similares.
C titulares de conta de poupança, aplicações financeiras, exceto
fundos de investimento, ou outros produtos que não envolvam
risco de crédito.
D produtores rurais com limite de crédito, exceto mini/pequenos
produtores beneficiários do PRONAF ou de programas
similares.
E beneficiários do INSS que não possuam conta-corrente.
Área de Conhecimento 10: Gestão de Crédito
QUESTÃO 4
A Circular n.o 3.347 do Banco Central do Brasil (BACEN)
determinou a constituição do Cadastro de Clientes do Sistema
Financeiro Nacional (CCS), destinado ao registro de informações
relativas a correntistas e clientes de instituições financeiras. O CCS
foi implementado para atender disposição da Lei n.o 9.613/1998
(Lei de Lavagem de Dinheiro) e tem como principal objetivo
auxiliar investigações financeiras conduzidas pelo Poder Judiciário
ou por outras autoridades competentes. Entre as informações de
correntistas ou de clientes, bem como de seus representantes legais
ou convencionais, o CCS tem a obrigatoriedade de armazenar o(a)
A filiação.
B número de inscrição no Cadastro de Pessoas Físicas (CPF) ou
no Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica (CNPJ).
C número da carteira de Identidade.
D estado civil.
E quantidade de dependentes.
QUESTÃO 5
Os documentos comprobatórios das informações registradas no
cadastro devem ser arquivados no dossiê do cliente. A agência
detentora do cadastro deve manter dossiê único por cliente com a
documentação relativa a cadastro, conta-corrente e limite de
crédito. Acerca das cópias dos documentos comprobatórios dos
dados cadastrais de sócios, dirigentes, representantes e mandatários
de pessoas jurídicas, assinale a opção correta.
A O dossiê do cliente não permite arquivo de cópia de
documentos.
B A referida documentação deve ser segregada em três dossiês.
C A documentação relativa ao cadastro e à conta-corrente não
pode ser arquivada no mesmo dossiê.
D Referidas cópias devem ser arquivadas nos próprios dossiês.
E As agências não detentoras do cadastro, nas quais o cliente
mantenha conta-corrente e(ou) poupança, estão dispensadas de
compor dossiê básico.
QUESTÃO 6
Em atendimento às normas do BACEN, os clientes considerados
pessoas politicamente expostas (PPE) devem ser identificados e
incluídos na base PPE (Clientes 1.15) para possibilitar a marcação
automática de característica especial no cadastro. No âmbito do BB,
a responsabilidade pela identificação dos clientes considerados PPE
e pessoas a eles relacionadas é da
A
B
C
D
E
própria pessoa politicamente exposta.
agência.
cadeia de relacionamentos da PPE.
auditoria interna.
auditoria externa.
–1–
UnB/CESPE – BB Certificação
QUESTÃO 7
QUESTÃO 10
As normas internas do BB estabelecem que a anotação cadastral é
No âmbito do BB, portfólio é a ferramenta empregada para a gestão
confidencial, isto é, deve ser utilizada somente para subsidiar
do limite de crédito. Para pessoas físicas, ele é dividido em duas
decisões internas, sendo vedada a sua divulgação a terceiros. Todas
partes: portfólio de limites e portfólio de prestações. Os blocos do
as ocorrências de interesse do BB, restritivas ou não, que possam
portfólio de limites incluem o bloco
influir no relacionamento com o cliente devem ser registradas na
base de anotações, impedimentos e restrições. Quanto às
A crédito veículo.
ocorrências pesquisadas, estas são classificadas por pesos atribuídos
B crédito parcelado.
automaticamente pelo sistema do banco. Acerca da classificação
desses pesos, assinale a opção correta.
A Peso 0 equivale a uma restritiva fraca.
B Peso 1 equivale a uma restritiva moderada.
C Peso 2 equivale a uma restritiva forte.
D Peso 4 equivale a uma restritiva impeditiva relativa.
E Peso 6 equivale a uma restritiva impeditiva absoluta.
QUESTÃO 8
A Centralização de Serviços dos Bancos S.A. (SERASA)
C crédito consignação em folha.
D crédito rotativo.
E reescalonamento.
QUESTÃO 11
No âmbito do BB, é permitida a utilização das metodologias de
análise de crédito aplicáveis ao produtor rural para se realizar a
análise de crédito de empresas com faturamento anual acima de
R$ 125 mil, exceto se integrantes de grupo. Para esses casos,
porém, o limite máximo de crédito será de
disponibiliza informações sobre devedores inadimplentes obtidas
com bancos, financeiras, cartórios de protesto de títulos,
A R$ 50 mil.
prestadoras de serviços, redes de magazines e lojas, entre outros. O
B R$ 150 mil.
BB mantém convênio com a SERASA para consulta de informações
C R$ 250 mil.
e para inclusão e exclusão de clientes inadimplentes. O menor
D R$ 350 mil.
valor, em reais, de dívidas vencidas a partir do qual o BB inclui, de
forma automática, observados os prazos constantes na IN: 209-1, os
responsáveis (principal e coobrigado) no cadastro da SERASA é de
A 10.
B 50.
C 75.
D 100.
E 500.
QUESTÃO 9
O sistema criado pelo Conselho Monetário Nacional (CMN) e
gerido pelo BACEN com o objetivo de supervisão que, obedecidas
determinadas condições, permite a troca de informações sobre
operações de crédito entre os integrantes do Sistema Financeiro
Nacional é denominado
E R$ 450 mil.
QUESTÃO 12
Com relação à análise econômico-financeira de projetos de
investimentos, assinale a opção correta.
A Mantendo-se inalteradas as demais variáveis, o aumento da
taxa de retorno exigida para determinado projeto de
investimento provocará o aumento do valor presente líquido
desse projeto.
B O índice de lucratividade representa a relação entre o valor
presente líquido de um projeto e o volume de recursos
demandado pelo investimento.
C No método de avaliação pela taxa interna de retorno, a
aceitação ou a rejeição de determinada proposta de
investimento é decidida em razão de a taxa interna de retorno
A Cadastro de Instituições Financeiras (CADINF).
apresentar-se positiva (devendo o projeto ser aceito) ou
B Cadastro de Emitentes de Cheques sem Fundos (CCF).
negativa (devendo o projeto ser rejeitado).
C Sistema de Pagamento Brasileiro (SPB).
D Sistema de Informações Cadastrais das Entidades de Interesse
do BACEN (UNICAD).
E Sistema de Informações de Crédito (SCR).
Área de Conhecimento 10: Gestão de Crédito
D Quanto maior for o período de payback de um projeto de
investimento, menor será seu risco.
E Se um projeto apresentar taxa de retorno positiva, o valor
presente líquido desse projeto será necessariamente positivo.
–2–
UnB/CESPE – BB Certificação
QUESTÃO 13
índice de liquidez
QUESTÃO 15
empresa
A
B
C
D
E
corrente
0,98
1,02
1,05
0,87
1,08
geral
1,02
1,07
1,12
0,98
0,97
seca
0,85
0,99
0,86
0,75
1,04
imediata
0,42
0,35
0,56
0,50
0,40
Tendo como referência o quadro acima, que apresenta indicadores
econômico-financeiros das empresas de A a E em 31/12/2011,
assinale a opção correta.
A Entre as empresas listadas, a empresa C foi a que apresentou
o melhor indicador de capacidade de pagamento de dívidas de
curto prazo.
B Em 31/12/2011, se a empresa D tivesse utilizado suas
disponibilidades, metade das suas dívidas totais (de curto e
longo prazo) teria sido paga.
C As empresas B, C e E apresentavam, na data citada, capacidade
satisfatória para pagamento das dívidas de curto prazo, mas
dependiam, todas elas, da realização em dinheiro de itens como
estoques e despesas antecipadas para saldar as suas dívidas de
curto prazo.
D Em 31/12/2011, apenas as empresas A e D apresentaram
capital circulante líquido negativo.
E A capacidade de pagamento da empresa E melhora à medida
que se amplia o horizonte temporal da análise, ou seja, quando
se incorpora, na avaliação, a variável capacidade de pagamento
de dívidas no longo prazo.
QUESTÃO 14
Quanto aos indicadores índice de cobrança de crédito (ICC) e
eficácia de cobrança de crédito (ECC), adotados pelo BB, assinale
a opção correta.
A Para a análise desses dois indicadores, aplica-se o conceito de
que quanto maior, melhor.
A respeito do índice de Basileia, que define a relação mínima
exigida entre o patrimônio de referência (PR) e os riscos
ponderados das instituições financeiras, assinale a opção correta.
Nesse sentido, considere que a sigla PRE, sempre que utilizada,
refere-se ao patrimônio de referência exigido.
A No Brasil, para uma instituição financeira que apresente PR
igual a R$ 150 milhões e PRE igual a R$ 110 milhões, o índice
de Basileia será de 13,6%.
B Para todas as instituições financeiras e demais instituições
autorizadas a funcionar pelo BACEN, o fator F será o mesmo.
C O cálculo do PRE contempla o patrimônio exigido para a
cobertura dos riscos de crédito, de mercado operacional, não
podendo ser exigido pelo BACEN qualquer valor adicional ao
calculado pela instituição com base nos referidos riscos.
D A instituição financeira submetida a testes de estresse com o
objetivo de se avaliar o seu comportamento frente a condições
econômicas desfavoráveis extremas costuma apresentar, como
consequência desse teste, uma variação positiva do seu índice
de Basileia.
E A parcela do PRE referente ao risco de crédito é a PEPR, que
representa as exposições calculadas com base no fator de
ponderação de risco a elas atribuído.
QUESTÃO 16
Assinale a opção correta com relação ao patrimônio de referência
exigido (PRE).
A Esse patrimônio contempla três espécies de riscos: de crédito,
de liquidez e de mercado.
B O referido patrimônio destina-se à cobertura de possíveis
perdas esperadas.
C O risco de mercado, uma parcela da fórmula que compõe o
PRE, contempla exclusivamente as seguintes variáveis:
operações sujeitas à variação das taxas de juros, operações
sujeitas à variação cambial e operações sujeitas à variação dos
preços das ações.
D Ao impor limites à alavancagem financeira dos bancos, o PRE
funciona como uma espécie de amortecedor destinado a
absorver perdas.
E A instituição financeira que substituir investimentos em títulos
públicos por investimentos em operações de crédito sofrerá
redução no valor do seu PRE.
RASCUNHO
B Um dos objetivos da análise dos indicadores é permitir a
definição dos produtos cuja cobrança deva ser priorizada.
C O ICC representa a relação entre o saldo médio em cobrança
no canal Agência e o saldo da carteira ativa da agência.
D O ECC representa a relação entre o valor que o cliente com
operação em atraso efetivamente se compromete a pagar
durante um processo de condução, cobrança ou recuperação de
crédito e o valor que se esperava dele receber antes de o
referido processo ter sido posto em prática.
E O cálculo do ICC contempla o período que vai do primeiro até
o último dia útil de cada mês.
Área de Conhecimento 10: Gestão de Crédito
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UnB/CESPE – BB Certificação
Balanço patrimonial para as questões 17 e 18
balanço patrimonial da empresa X S.A., em 31/12/2011 (valores em R$ mil)
ativo
circulante
disponibilidades
aplicações financeiras
passivo
187.507
1.581
40.505
circulante
72.084
empréstimos a pagar
28.994
fornecedores
14.762
duplicatas a receber
83.835
salários a pagar
14.460
estoques
61.586
impostos a recolher
13.868
não circulante
299.450
realizável a longo prazo
22.146
não circulante
empréstimos a sócios
22.146
exigível a longo prazo
20.692
investimentos
38.659
empréstimos a pagar
20.692
patrimônio líquido
394.181
passivo total
486.957
imobilizado
414.873
205.780
intangível
32.865
ativo total
486.957
QUESTÃO 17
Com base nos dados do balanço patrimonial da empresa X S.A.
acima, assinale a opção que apresenta os valores corretos do capital
de giro próprio e do saldo de tesouraria, respectivamente.
A R$ 94.731 mil e R$ 42.086 mil
B R$ 206.674 mil e R$ 13.092 mil
C R$ 115.423 mil e R$ 1.581 mil
D R$ 94.731 mil e R$ 13.092 mil
E R$ 115.423 mil e R$ 42.086 mil
QUESTÃO 18
Ainda com base nos dados do balanço patrimonial da empresa
X S.A., assinale a opção que apresenta os valores corretos do ativo
circulante cíclico, do passivo circulante cíclico e do investimento
operacional em giro, respectivamente.
QUESTÃO 20
Na fase de condução de uma operação de crédito no BB, deve-se
I preservar o relacionamento com o cliente.
II prevenir inadimplências.
III evitar um maior nível de exposição com clientes que apresentem
problemas potenciais.
IV contribuir com as demais fases do processo, visando diminuir o
volume de operações a serem cobradas e recuperadas.
Assinale a opção correta.
A
B
C
D
E
Apenas o item III está certo.
Apenas os itens II e III estão certos.
Apenas os itens I, II e IV estão certos.
Apenas os itens I, III e IV estão certos.
Todos os itens estão certos.
RASCUNHO
A R$ 187.507 mil, R$ 72.084 mil e R$ 115.423 mil
B R$ 145.421 mil, R$ 43.090 mil e R$ 187.507 mil
C R$ 42.086 mil, R$ 0 e R$ 145.421 mil
D R$ 42.086 mil, R$ 28.994 e R$ 115.423 mil
E R$ 145.421 mil, R$ 43.090 mil e R$ 102.331 mil
QUESTÃO 19
O instrumento mitigador de risco de crédito classificado como uma
garantia real e que tem por característica a transferência da
propriedade resolúvel ao credor, ficando o devedor como
depositário do bem, é denominado
A penhor.
B alienação fiduciária.
C hipoteca.
D anticrese.
E derivativo de crédito.
Área de Conhecimento 10: Gestão de Crédito
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