Painel 3
Resultado da avaliação do cumprimento dos artigos 6º e 7º da
ICVM 301 nos participantes a partir das auditorias do plano de
trabalho de 2014
Marcos José Rodrigues Torres
3/9/2015
Confidencial Restrita
Confidencial
Uso Interno
x
1
Público
ICVM 301 - avaliação
Infraestrutura: pessoal, sistema e base de dados
INFRAESTRUTURA
1) Pessoal
OK
NÃO OK

2) Sistema
2.1) Existência de sistema

2.2) Parâmetros
3) Base de Dados
4) Avaliação do Resultado da Monitoração
×

×
2
ICVM 301: Distribuição de não conformidade
90%
16
84%
16
90%
80%
14
67%
12
70%
11
10
10
41%
8
6
97% 99% 99% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
54%
9
60%
50%
8
40%
26%
5
30%
4
4
20%
2
1
1
10%
95 - 100
90 - 95
85 - 90
80 - 85
75 - 80
70 - 75
65 - 70
60 - 65
55 - 60
50 - 55
45 - 50
40 - 45
35 - 40
30 - 35
25 - 30
20 - 25
15 - 20
10 - 15
0%
5 - 10
0
Frequência Acumulada
18
0-5
Quantidade de Participantes
• Do total de 65 Participantes auditados em 2014, considerando o total
de pontos possíveis para não conformidade quanto aos itens
auditados durante avaliação nas auditorias operacionais:
• 14 → 22% não tiveram apontamentos;
• 51 → 88% tiveram apontamentos conforme distribuição abaixo.
Intervalos % de descumprimento
3
Avaliação dos artigos 6º e 7º da ICVM 301
Art. 6º – Incisos que tiveram apontamentos em 2014
Quantidade de Participantes
70
2
60
50
29
27
22
17
10
18
4
9
7
1
1
2
5
18
5
40
30
22
9
1
11
8
25
30
26
33
42
38
52
56
59
64
64
63
65
VII
III
II
VI
XI
I
X
V
IV
XV
VIII
XII
XIII
3
1
20
10
0
Monitora
Monitora Parcialmente
Não monitora
Quantidade de Participantes
70
1
60
7
6
52
56
58
X
V
IV
9
50
7
40
30
15
10
20
13
20
10
40
21
28
23
21
30
63
65
62
64
XV
VIII
XII
XIII
35
0
VII
III
II
VI
XI
I
Tratou o resultado (Analisou / Comunicou)
Não tratou o resultado
Não foram identificados apontamentos referentes aos incisos: IX, XIV, XVI
4
Avaliação dos artigos 6º e 7º da ICVM 301
Art. 6º – Incisos que tiveram apontamentos em 2014 por Participante
16
Quantidade de Incisos
14
12
8
7
6
6
6
6
5
5
5
4
4
1
4
4
4
4
3
3
3
1
2
1
10
4
3
1
5
1
1
1
4
3
3
3
3
3
3
2
1
3
5
2
4
2
3
2
3
2
3
2
2
2
2
1
1
2
1
1
1
1
1
2
4
1
1
4
8
9
9
9
10 10 10
3
2
2
2
1
6
6
8
5
11 11
10
7
1
4
8
6
1
11 11 11
12
12 12
9
13 13 13 13
10 10
9
10
11 11 11
12
13 13
14
13
14
15 15
13
11 11
15
16 16 16
10
9
7
14 14 14
7
2
0
Monitora
Monitora Parcialmente
Não monitora
16
Quantidade de Incisos
14
2
12
10
4
5
8
7
6
4
3
7
6
6
5
7
7
6
5
4
7
6
6
5
4
9
8
6
3
3
3
3
6
5
7
4
4
4
2
5
5
6
5
6
7
8
6
7
7
8
9
10 10 10 10
8
7
1
3
2
2
2
3
6
5
6
9
9
7
1
5
7
7
12
8
2
3
2
11
9
7
2
3
3
3
2
11
12 12
12
13
10 10
9
14 14
13
14 14 14
13
10
10
11
8
6
5
3
0
Tratou o resultado (Analisou / Comunicou)
Não tratou o resultado
14 Participantes sem apontamentos - 5 foram dispensados da auditoria
5