Jornal do Commercio • Quarta-feira, 29 de abril de 2015 • A-23
ILHA PURA EMPREENDIMENTOS IMOBILIÁRIOS E PARTICIPAÇÕES S.A.
CNPJ: 15.225.871/0001-80
Taxa de depreciação
5%
10%
20%
10%
2012
22.737
5.140
1.340
3.294
Aquisições Baixas Transferências Depreciação
2013 Em 31 de dezembro de 2013
144.536
(GL¿FDo}HVHLQVWDODo}HV
1.219
(39)
(162)
(1.116) 22.639 Aportes
315.000
Máquinas e equipamentos
786
(447) 5.479 Atualizações
15.714
Móveis e utensílios
2.650
(77)
(200) 3.713 Amortizações do principal
(455.000)
Veículos e embarcações
(918) 2.376 Amortizações dos juros
(20.250)
Ferramenta, aparelhos e
Em 31 de dezembro de 2014
acessórios
10%
542
709
(7)
288
(276) 1.256 17.3. Dividendos. 'LYLGHQGRVPtQLPRVWDOFRPRGH¿QLGRSHODOHJLVODomRVRFLHWiULDEUDVLOHLUDHSHORHVWDWXWRGD&RPSDQKLDGHFODUDGRV
Equipamentos de inforHQWUHDGDWDGREDODQoRHDGDDXWRUL]DomRGHHPLVVmRGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVVmRUHFRQKHFLGRVFRPRSDVVLYRQR¿QDOGRDQRD
mática
10%
590
840
(49)
(191) 1.190 menos que o acionista decline dos seus direitos sobre os dividendos mínimos. 17.4. Valores a receber. A escritura de promessa de compra
Estande de vendas
(i)
2.534
(142) 2.392 e venda assinada entre a Companhia e a Carvalho Hosken prevê que os gastos relacionados a divulgação, comercialização, publicidade e
Construções em andamenmarketing dos empreendimentos serão incorridos pela Companhia e reembolsados pela Carvalho Hosken, na proporção do VGV das unito - estande de vendas
(ii)
24.019
- 24.019 dades imobiliárias permutadas de 20,6% até o limite do valor de 6% do preço das mencionadas unidades. Em 31 de dezembro de 2014 os
36.177
30.223
(46)
(3.290) 63.064 valores totais de reembolso somam R$ 14.641. 18. Contingências (Consolidado). Não existem riscos contingenciais, litígios ou processos
(PSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV&RQVROLGDGR2VHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRVVmRUHDOL]DGRVSHOD&RPSDQKLDFRPRREMHWLYR
de captação recursos para pagamento de serviços e compra de insumos necessários nas construções dos imóveis e são representados MXGLFLDLVTXHWHQKDPVLGRDYDOLDGDFRPSURJQyVWLFRGHSHUGDSURYiYHOHTXHGHYHVVHPVHUSURYLVLRQDGDVQDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
da Companhia em 31 de dezembro de 2014 e 2013. As causas consideradas possíveis totalizavam R$ 2.020 em 31 de dezembro de 2014
da seguinte forma:
2014
2013 (R$ 646 em 31 de dezembro de 2013), sendo composto por processos de natureza trabalhista. A Companhia possui riscos contingenciais
Empréstimo para construção (a)
1.461.055
- decorrentes de suas atividades os quais a Administração, consubstanciada na opinião de seus assessores jurídicos, entende que as chanEmpréstimo de capital de giro CCB (b)
177.531
367.046 FHVGHJDQKRGHFRUUHQWHVGRUHVXOWDGRGHXPDHYHQWXDO¿VFDOL]DomRVmRSRVVtYHLV(VVHVULVFRVQmRSRGHPVHUDWXDOPHQWHPHQVXUDGRV
2.075
5.726 FRPFRQ¿DELOLGDGHHPYLUWXGHGDDXVrQFLDGHMXULVSUXGrQFLDHGHFRQKHFLPHQWRGHDXWXDo}HVGHPHVPDQDWXUH]D19. Patrimônio líFINAME - ativo imobilizado (c)
1.640.661
372.772 quido. a) Capital social. Em 31 de dezembro de 2014 e 2013, o capital da Companhia era representado por 28.535.046 ações ordinárias,
Corrente
164.601
121.195 totalmente subscritas, e integralizadas no valor de R$1,00 (um real) cada uma, totalizando R$28.536 composto como segue:
Participação
Não corrente
1.476.060
251.577
50,00%
1.640.661
372.772 Odebrecht Realizações
50,00%
(a) Em 29 de abril de 2014, a Ilha Pura 01 em conjunto com a Ilha Pura, Carvalho Hosken, Odebrecht Realizações, Comitê Organizador dos Carvalho Hosken
100,00%
-RJRV2OtPSLFRV5LRHD&DL[D(FRQ{PLFD)HGHUDODVVLQRXXPFRQWUDWRGH¿QDQFLDPHQWRSDUDFRQVWUXomRGRVFRQGRPtQLRV2YDORU
WRWDOGR¿QDQFLDPHQWRpOLPLWDGRD5FRPRREMHWLYRGH¿QDQFLDUGRVFXVWRVGDSURGXomRHGHVSHVDVGHFRPHUFLDOL]DomRH b) Reserva para investimento. No exercício de 2014 a Companhia compensou prejuízos no montante de R$ 15.101 com o saldo da reserva, que
OHJDOL]DomRHVWDVOLPLWDGDVDHDGR9*9HVWH¿QDQFLDPHQWRpREMHWRGHFRQWUDWRVGH¿QDQFLDPHQWRHVSHFt¿FRVVHQGRXPSDUD passou a apresentar o montante de R$ 10.354 (R$ 25.455 em 2013). c) Reserva de lucros a realizar. De acordo com o estatuto social, são assecada condomínio. O prazo de carência máximo é de 52 meses e compreende o prazo da obra, o prazo de usufruto do período olímpico e mais gurados ao acionista dividendos mínimos obrigatórios equivalentes a 25% do lucro líquido, ajustado em consonância com a legislação em vigor.
GR]HPHVHVDGLFLRQDLVDSyVDVREUDVQHFHVViULDVSDUDDUHDGDSWDomRGRHPSUHHQGLPHQWRSDUDRDGTXLUHQWH¿QDOQmRSRGHQGRH[FHGHUR 20. Receitas operacionais líquidas (Consolidado).
2014
2013
prazo de julho de 2018. O prazo de amortização é de 36 meses a contar do prazo de carência. A primeira liberação compreendeu os recursos Receita nas vendas a promitentes
101.293
referentes ao percentual da obra executada até a data, acrescida do percentual de projeção da obra para os próximos três meses, conforme Receita nas venda com permuta física
192.734
80.048
FURQRJUDPDItVLFR¿QDQFHLURGHGHVHPEROVR$VOLEHUDo}HVVmRSUHYLVWDVGHIRUPDWULPHVWUDOUHIHUHQWHVjSURMHomRGDREUDGRVWUrVPHVHV Outras receitas
270
206
subsequentes a estas. Nas duas primeiras liberações a CEF reteve um total de R$240.000 (R$140.000 na primeira e R$100.000 na segun- Deduções da receita
(2.249)
da), este total retido somente será liberado para Ilha Pura 01 quando comprovada a venda de unidades do empreendimento cujo valor alcan292.048
80.254
ce R$921.000. Durante a fase de construção/carência são devidos, a partir da primeira liberação, juros mensais à taxa nominal de 8,4638% 21. Despesas gerais e administrativas (Consolidado)
2014
2013
a.a., correspondente à taxa efetiva de 8,8% a.a., acrescidos de atualização monetária pela Taxa Referencial (TR) apurada no período e Taxa Despesas com pessoal
(12.504)
(7.066)
GH(VWUXWXUDomR)((GHGRYDORUGDSDUFHODGR¿QDQFLDPHQWROLEHUDGD2VMXURVHDWXDOL]DomRPRQHWiULDLQFLGHQWHVGXUDQWHRSHUtRGR Despesas com consultorias
(2.287)
(2.120)
no qual o empreendimento terá o usufruto instituído em benefício do Comitê Rio 2016 para utilização como Vila dos Atletas e para posterior Despesas com manutenção e conservação
(1.101)
(2.527)
UHDOL]DomRGRUHWUR¿WVHUmRTXLWDGRVSHOR&RPLWr5LR$&()SRVVXLJDUDQWLDVVREUHRHPSUpVWLPRSRUWHUUHQRKLSRWHFDGRSRUUHFHEtYHLV Outras
(957)
(1.036)
SHORVDFLRQLVWDV&DUYDOKR+RVNHQH2GHEUHFKW5HDOL]Do}HVGHIRUPDQmRVROLGiULDDDSRUWDURXID]HUTXHVHMDPDSRUWDGRVUHFXUVRV¿QDQ(16.849)
(12.749)
FHLURVQRFDVRGHLQDGLPSOrQFLDHYHQWXDLVFXVWRVQmRSUHYLVWRVQRFURQRJUDPDItVLFR¿QDQFHLURRXQRFDVRGDH[HFXomRGD¿DQoDSUHVWDGD
2014
2013
pela Fiadora (Ilha Pura Empreendimentos Imobiliários e Participações S.A.), pela Fiadora que se responsabiliza solidariamente a cumprir 22. Despesas comerciais (Consolidado)
(4.774)
(1.327)
WRGDVDVREULJDo}HVDVVXPLGDVSHOD&RPSDQKLDGHIRUPDOtTXLGDSRUDOLHQDomR¿GXFLiULDGDVDo}HVGD&RPSDQKLDHPTXHD)LDGRUD Despesas com estande de vendas
(2.280)
transfere as ações da Companhia à CEF de forma irrevogável e irretratável. (b) Os empréstimos de capital de giro, CCBs Imobiliárias, toma- Despesas com comissões sobre vendas de unidades
(23.184)
(1.802)
dos junto ao Bradesco e Safra estão sujeitos a juros de 1,55% a 2,1%ao ano, indexados por taxa CDI. Estes empréstimos estão garantidos Despesas com serviços de propaganda e publicidade
(30.238)
(3.129)
SRU¿DQoDSHORVDFLRQLVWDV&DUYDOKR+RVNHQH2GHEUHFKW5HDOL]Do}HVGHIRUPDQmRVROLGiULDF(PGHGH]HPEURGHR),1$0(
de ativo imobilizado é sujeito à taxa de juros de 5,5% ao ano, a serem amortizados em prestações com vencimento até 2017. O FINAME é 5HVXOWDGR¿QDQFHLUR&RQVROLGDGR$FRPSRVLomRGDVUHFHLWDVHGHVSHVDV¿QDQFHLUDVHPHpGHPRQVWUDGDFRPRVHJXH
2014
2013
JDUDQWLGRSRU¿DQoDSHORVDFLRQLVWDV&DUYDOKR+RVNHQH2GHEUHFKW5HDOL]Do}HV(P'H]HPEURIRUDPTXLWDGRVFLQFRFRQWUDWRVGH)LQDPH
(caminhões e betoneiras e bomba estacionária) totalizando o valor de R$2.162. Não há cláusulas restritivas a serem cumpridas nos contratos 'HVSHVDV¿QDQFHLUDV
-XURV¿QDQFHLURV
(566)
(394)
GHHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV$WDEHODDVHJXLUDSUHVHQWDDPRYLPHQWDomRGRVHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRVHPH
(136)
(60)
Ano
Saldo Tarifas bancárias
(130)
(84)
Em 31 de dezembro de 2012
115.011 Multas e juros
(13)
(36)
Aportes
284.560 Outras
(845)
(574)
Atualizações
27.313
Amortizações do principal
(33.372) 5HFHLWDV¿QDQFHLUDV
16.200
2.804
(20.740) 5HQGLPHQWRVGHWtWXORVGHUHQGD¿[D
Amortizações dos juros
240
77
Em 31 de dezembro de 2013
372.772 Outras
16.440
2.881
Aportes
1.461.056
15.595
2.307
Atualizações
92.799
Amortizações do principal
(190.934) 2VDOGRpFRPSRVWRSRU5GHUHQGLPHQWRVGHWtWXORVGHUHQGD¿[DFODVVL¿FDGRVFRPRWtWXORVGHYDORUHVPRELOLiULRVH5
Amortizações dos juros
(95.032) GHUHQGLPHQWRVGHWtWXORVGHUHQGD¿[DFODVVL¿FDGRVFRPRHTXLYDOHQWHVGHFDL[D24. Imposto de renda e contribuição social (Consoli1.640.661 dado). A despesa de imposto de renda e contribuição social é decorrente do método da apuração pelo lucro presumido.
Em 31 de dezembro de 2014
2014
2013
$WDEHODDVHJXLUDSUHVHQWDRFURQRJUDPDGHYHQFLPHQWRVGRVHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRVH[LVWHQWHVHPGHGH]HPEURGH
Imposto de Contribuição
ContribuiAno
2014
renda
social Imposto de renda ção social
2015
164.602
107.694
107.694
2016
14.481 Receitas nas vendas a promitentes
(21.506)
(21.506)
2017
326.285 Recebimentos nas vendas a promitentes
86.188
86.188
2018
487.018 Base de cálculo
2019
487.018 Alíquota do RET
1.086
569
2020
161.257 Alíquota de 1,26% para IRPJ e 0,66% para CSLL
16.398
16.398
2.730
2.730
1.640.661 3UHVXQomRGDVUHFHLWDVSHOROXFURSUHVXPLGRUHJLPHGHFDL[D
'HPDLVUHFHLWDV
509
509
69
69
15. Obrigações tributárias (Consolidado)
16.907
16.907
2.799
2.799
2014
2013 Base de cálculo
2.280
1.428
420
251
Impostos diferidos - RET
3.596
- Alíquota de 15% para IRPJ e 9% para CSLL
1.498
279
Imposto de renda e contribuição social
2.926
1.198 Adicional de IRPJ - alíquota de 10%
PIS e COFINS
38
158 Despesas de imposto de renda e contribuição social da Controlada
3.778
1.428
699
251
ISS
543
233 pelo lucro presumido - corrente
4.864
1.997
699
251
INSS
1.015
486 Total de IRPJ e CSLL
,378
2.453
2.617 5HQGLPHQWRVGHDSOLFDo}HV¿QDQFHLUDVUHVJDWDGDV9HQGDGHVXFDWDVGHVFRQWRVREWLGRVHRXWURV$VUHFHLWDVGHFRUUHQWHVGRUHFRQKHOutros
126
85 cimento da permuta não compõem a base de cálculo do imposto de renda e contribuição social pelo método do lucro presumido, em virtude
10.697
2.913 de não haver recebimento em caixa na transação. Em novembro de 2013 foi publicada a Medida Provisória nº 627 estabelecendo que a não
incidência de tributação sobre os lucros e dividendos calculados com base nos resultados apurados entre 1º de janeiro de 2008 e 31 de dezem16. Obrigações trabalhistas (Consolidado)
2014
2013 bro de 2013, pelas pessoas jurídicas tributadas com base no lucro real, presumido ou arbitrado, efetivamente pagos até a data de publicação
Provisão de férias
10.465
5.189 da referida Medida Provisória, em valores superiores aos apurados com observância dos métodos e critérios contábeis vigentes em 31 de
Encargos sociais
14.703
10.349 dezembro de 2007, desde que a empresa que tenha pago os lucros ou dividendos optasse pela adoção antecipada do novo regime tributário já
65
90 a partir de 2014.Em maio de 2014, esta Medida Provisória foi convertida na Lei nº 12.973, com alterações em alguns dispositivos, inclusive no
Outros
25.233
15.628 que se refere ao tratamento dos dividendos, dos juros sobre o capital próprio e da avaliação de investimentos pelo valor de patrimônio líquido.
17. Partes relacionadas (Consolidado). 17.1. Adiantamentos de clientes nas vendas com permutas. Em 11 de dezembro de 2012 Diferentemente do que previa a Medida Provisória, a Lei nº 12.973 estabeleceu a não incidência tributária de forma incondicional para os lucros
a Companhia assinou escritura de promessa de compra e venda junto a Carvalho Hosken para cada um dos terrenos em que serão e dividendos calculados com base nos resultados apurados entre 1º de janeiro de 2008 e 31 de dezembro de 2013. A Companhia elaborou
construídos os sete condomínios componentes da Vila dos Atletas. Através das escrituras a Companhia adquiriu os mencionados terrenos HVWXGRVVREUHRVHIHLWRVTXHSRGHULDPDGYLUGDDSOLFDomRGDVGLVSRVLo}HVGD/HLQžHFRQFOXLXTXHQmRKiHIHLWRVVLJQL¿FDWLYRVQDV
localizados na região da Barra da Tijuca na cidade do Rio de Janeiro a serem pagos com a entrega das unidades imobiliárias prontas e VXDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVGHGHGH]HPEURGHHHHVWiDYDOLDQGRVHRSWDUiRXQmRSHODDQWHFLSDomRGHVHXVHIHLWRVTXH
acabadas que irão representar à fração de 20,6% retida pela Carvalho Hosken. Os saldos de adiantamento de clientes no montante de deverá ser manifestada na Declaração de Débitos e Créditos Tributários Federais (DCTF) referentes aos fatos geradores ocorridos no mês
R$240.590 em 31 de dezembro 2014 referem-se a compromissos assumidos na compra de terrenos para incorporação de empreendimentos imobiliários, sendo que a liquidação ocorre até a entrega das unidades imobiliárias concluídas, mediante a transferência da posse determinado pela Secretaria da Receita Federal do Brasil. ,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURV(Consolidado). A Companhia participa de operações
das unidades, conforme previsto no contrato, e correspondem a parcela proporcional da receita ainda não reconhecida até a mesma data, HQYROYHQGRLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURV7RGRVUHJLVWUDGRVHPFRQWDVSDWULPRQLDLVTXHVHGHVWLQDPDDWHQGHUjVVXDVQHFHVVLGDGHVHDUHGX]LU
DH[SRVLomRDULVFRVGHFUpGLWRGHWD[DGHMXURVHGHPHUFDGR$DGPLQLVWUDomRGHVVHVULVFRVpHIHWXDGDSRUPHLRGHGH¿QLomRGHHVWUDWpJLDV
tendo em vista o valor justo dos terrenos permutados no total de R$749.242 conforme abaixo demonstrado:
HVWDEHOHFLPHQWRGHVLVWHPDVGHFRQWUROHHGHWHUPLQDomRGHOLPLWHVGHSRVLo}HV2VSULQFLSDLVLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVDWLYRVHSDVVLYRV
2014
Fração ideal
Valor geral
Valor da
Parcela Adiantamento são descritos a seguir, bem como os critérios para sua valorização: • $SOLFDo}HV¿QDQFHLUDVO valor de mercado desses ativos não difere
Área (m²)
do terreno
de vendas
permuta reconhecida
de clientes VLJQL¿FDWLYDPHQWHGRVYDORUHVDSUHVHQWDGRVQDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV$VWD[DVSDFWXDGDVUHÀHWHPDVFRQGLo}HVXVXDLVGHPHUFDGR
Condomínio 01
20,6%
144
610.717
125.934
84.586
41.348 • Contas a receber. 2YDORUGHOLTXLGDomRGHVVHVSDVVLYRVQmRGLIHUHVLJQL¿FDWLYDPHQWHGRVYDORUHVDSUHVHQWDGRVQDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQCondomínio 02
20,6%
66
268.919
55.239
48.847
6.392 ceiras. • (PSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV2YDORUGHOLTXLGDomRGHVVHVSDVVLYRVQmRGLIHUHVLJQL¿FDWLYDPHQWHGRVYDORUHVDSUHVHQWDGRVQDV
Condomínio 03
20,6%
116
449.296
92.769
62.277
30.492 GHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV$VWD[DVGHMXURVQHJRFLDGDVQDVGDWDVHPTXHRVHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRVIRUDPREWLGRVQmRGLIHUHPGDV
Condomínio 04
20,6%
88
395.372
81.431
54.334
27.097 WD[DVSUDWLFDGDVQRPHUFDGRDWpDGDWDGHDSURYDomRSDUDHPLVVmRGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVHPUD]mRGRFXUWRSHUtRGRGHWHPSRHQWUH
Condomínio 05
20,6%
166
639.175
131.588
84.356
47.232 DPEDVDVGDWDV$&RPSDQKLDUHDOL]DDQiOLVHGRVLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVUHFRQKHFLGRVSHORYDORUMXVWRDSyVRVHXUHFRQKHFLPHQWRLQLFLDO$
Condomínio 07
20,6%
141
572.480
118.024
77.225
40.799 mensuração do valor justo desses instrumentos é derivada de insumos que são cotados nos mercados ativos, com base em ativos e passivos
155
701.378
144.257
97.027
47.230 idênticos; através de um ativo ou passivo, quer diretamente (ou seja, como os preços) ou indiretamente (ou seja, derivada de preços). A ComCondomínio 09
20,6%
876
3.637.337
749.242
508.652
240.590 SDQKLDHIHWXRXXPDDYDOLDomRGHVHXVLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHVFULWRVDVHJXLUGerenciamento de risco. A Companhia possui operações
2013
HQYROYHQGRLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVRVTXDLVVHGHVWLQDPDDWHQGHUVXDVQHFHVVLGDGHVRSHUDFLRQDLVEHPFRPRDUHGX]LUDH[SRVLomRD
Fração ideal
Valor geral
Valor da
Parcela Adiantamento ULVFRV¿QDQFHLURV$DGPLQLVWUDomRGHVWHVULVFRVpHIHWXDGDSRUPHLRGDGH¿QLomRGHHVWUDWpJLDVHVWDEHOHFLPHQWRGHVLVWHPDGHFRQWUROHVH
Área (m²)
do terreno
de vendas
permuta reconhecida
de clientes GHWHUPLQDomRGHOLPLWHGHRSHUDomR$&RPSDQKLDQmRUHDOL]DRSHUDo}HVHQYROYHQGRLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVFRPD¿QDOLGDGHHVSHFXODWLYD
Condomínio 01
20,6%
144
610.717
125.934
51.865
74.069 $&RPSDQKLDHVWiH[SRVWDDULVFRGHFUpGLWRHULVFRGHOLTXLGH]VHQGRGH¿QLGRVDEDL[R5LVFRGHFUpGLWRA Companhia está sujeita ao risco de
Condomínio 02
20,6%
66
268.919
55.239
30.472
24.767 FUpGLWRUHODFLRQDGRFRPDVFRQWDVDUHFHEHUGHFOLHQWHVHDRVWtWXORVHYDORUHVPRELOLiULRV$SROtWLFD¿QDQFHLUDGD&RPSDQKLDOLPLWDVHXULVFR
Condomínio 03
20,6%
116
449.296
92.769
38.174
54.595 DVVRFLDGRFRPHVVHVLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVDORFDQGRRVHPLQVWLWXLo}HV¿QDQFHLUDVVyOLGDV$GLYHUVL¿FDomRGRVFOLHQWHVHRPRQLWRUDPHQWR
Condomínio 04
20,6%
88
395.372
81.431
32.732
48.699 dos saldos a receber são procedimentos que a Companhia adota com o objetivo de minimizar perdas por inadimplência. A concentração de
Condomínio 05
20,6%
166
639.175
131.588
52.675
78.913
Condomínio 07
20,6%
141
572.480
118.024
47.880
70.144 risco de crédito do contas a receber é minimizada devido à pulverização da carteira de clientes. 5LVFRGHOLTXLGH]A Companhia monitora as
Condomínio 09
20,6%
155
701.378
144.257
62.121
82.136 SUHYLV}HVFRQWtQXDVGDVH[LJrQFLDVGDOLTXLGH]SDUDDVVHJXUDUTXHHODWHQKDFDL[DVX¿FLHQWHSDUDDWHQGHUjVQHFHVVLGDGHVRSHUDFLRQDLV
876
3.637.337
749.242
315.919
433.323 através de uma ferramenta de planejamento de liquidez corrente. Esse risco reduziu no ano corrente em função da Companhia ter iniciado
17.2. Mútuos. A Companhia realizou o pagamento de todos os contratos de mútuo em 30 de maio de 2014, sendo R$ 455.000 de principal as vendas a promitentes, compensando as entradas de recebimentos dos mesmos com as saídas de pagamentos de empréstimos e outros
passivos de curto prazo. 9DORUGHPHUFDGRGRVLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURV. 2YDORUGHPHUFDGRGDVDSOLFDo}HV¿QDQFHLUDVHGRVHPSUpVWLPRV
e R$ 20.250 de juros.
2014
2013 são coincidentes com o saldo contábil. 26. Cobertura de seguros &RQVROLGDGR$LGHQWL¿FDomRPLWLJDomRJHUHQFLDPHQWRGHULVFRVHFRQWUDCarvalho Hosken
72.268 WDomRGHVHJXURVVmRWUDWDGRVSHOD&RPSDQKLDREHGHFHQGRDSDUkPHWURVHVWDEHOHFLGRVHPSROtWLFDHVSHFt¿FDGD2UJDQL]DomR2GHEUHFKWH
Odebrecht Realizações
72.268 contando com o apoio da OCS - Odebrecht Administradora e Corretora de Seguros Ltda. (“OCS”), seus consultores, corretores e seguradoras
144.536 parceiras nacionais e internacionais de primeira linha, para assegurar a contratação, a preço certo, das coberturas adequadas a cada contrato
RXHPSUHHQGLPHQWRHPYDORUHVFRQVLGHUDGRVSHOD$GPLQLVWUDomRFRPRVX¿FLHQWHVSDUDID]HUIDFHjLQGHQL]DomRGHHYHQWXDLVVLQLVWURV
A tabela a seguir apresenta a movimentação dos mútuos em 2014 e 2013:
DIRETORIA:
Ano
Saldo
Em 31 de dezembro de 2012
Antonio Pessoa de Souza Couto - Diretor Presidente; Mauricio Cruz Lopes - Diretor;
Aportes
140.000
Rogério Walter Carvalho de Oliveira - Diretor
Atualizações
4.536
Flaviano Santos dos Reis – Contador – CRC MG – 087512/O
5HODWyULRGRVDXGLWRUHVLQGHSHQGHQWHVVREUHDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
Aos Administradores e acionistas da Ilha Pura Empreendimentos Imobiliários e Participações S.A., Rio de Janeiro - RJ. JDo}HVDSUHVHQWDGRVQDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV2VSURFHGLPHQWRVVHOHFLRQDGRVGHSHQGHPGRMXOJDPHQWRGRDXGLWRU
([DPLQDPRVDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVGD,OKD3XUD(PSUHHQGLPHQWRV,PRELOLiULRVH3DUWLFLSDo}HV6$³&RPSDQKLD´ LQFOXLQGRDDYDOLDomRGRVULVFRVGHGLVWRUomRUHOHYDQWHQDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVLQGHSHQGHQWHPHQWHVHFDXVDGDSRU
LGHQWL¿FDGDVFRPR&RQWURODGRUDH&RQVROLGDGRUHVSHFWLYDPHQWHTXHFRPSUHHQGHPRVEDODQoRVSDWULPRQLDLVHPGHGH]HP- fraude ou erro. Nessa avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaboração e adequada
bro de 2014 e as respectivas demonstrações dos resultados, dos resultados abrangentes, das mutações do patrimônio líquido e DSUHVHQWDomRGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVGD&RPSDQKLDSDUDSODQHMDURVSURFHGLPHQWRVGHDXGLWRULDTXHVmRDSURSULDGRV
GRVÀX[RVGHFDL[DSDUDRH[HUFtFLR¿QGRQDTXHODGDWDDVVLPFRPRRUHVXPRGDVSULQFLSDLVSUiWLFDVFRQWiEHLVHGHPDLVQRWDV QDVFLUFXQVWkQFLDVPDVQmRSDUD¿QVGHH[SUHVVDUXPDRSLQLmRVREUHDH¿FiFLDGHVVHVFRQWUROHVLQWHUQRVGD&RPSDQKLD8PD
explicativas. 5HVSRQVDELOLGDGHGD$GPLQLVWUDomRVREUHDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVA Administração da Companhia é auditoria inclui, também, a avaliação da adequação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contáUHVSRQViYHOSHODHODERUDomRHDGHTXDGDDSUHVHQWDomRGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVLQGLYLGXDLVHFRQVROLGDGDVGHDFRUGR EHLVIHLWDVSHOD$GPLQLVWUDomREHPFRPRDDYDOLDomRGDDSUHVHQWDomRGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVWRPDGDVHPFRQMXQWR
com as práticas contábeis adotadas no Brasil, assim como pelos controles internos que ela determinou como necessários para $FUHGLWDPRVTXHDHYLGrQFLDGHDXGLWRULDREWLGDpVX¿FLHQWHHDSURSULDGDSDUDIXQGDPHQWDUQRVVDRSLQLmROpinião. Em nossa
SHUPLWLUDHODERUDomRGHVVDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVOLYUHVGHGLVWRUomRUHOHYDQWHLQGHSHQGHQWHPHQWHVHFDXVDGDSRUIUDX- RSLQLmRDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVLQGLYLGXDLVHFRQVROLGDGDVDFLPDUHIHULGDVDSUHVHQWDPDGHTXDGDPHQWHHPWRGRVRV
de ou erro. Responsabilidade dos auditores independentes. Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre DVSHFWRVUHOHYDQWHVDSRVLomRSDWULPRQLDOH¿QDQFHLUDGD,OKD3XUD(PSUHHQGLPHQWRV,PRELOLiULRVH3DUWLFLSDo}HV6$HPGH
HVVDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVFRPEDVHHPQRVVDDXGLWRULDFRQGX]LGDGHDFRUGRFRPDVQRUPDVEUDVLOHLUDVHLQWHUQDFLRQDLV GH]HPEURGHRGHVHPSHQKRGHVXDVRSHUDo}HVHRVVHXVÀX[RVGHFDL[DSDUDRH[HUFtFLR¿QGRQDTXHODGDWDGHDFRUGR
de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e com as práticas contábeis adotadas no Brasil. Rio de Janeiro, 20 de fevereiro de 2015.
H[HFXWDGDFRPRREMHWLYRGHREWHUVHJXUDQoDUD]RiYHOGHTXHDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVHVWmROLYUHVGHGLVWRUomRUHOHYDQWH (5167<281*$XGLWRUHV,QGHSHQGHQWHV66&5&632)58PDDXGLWRULDHQYROYHDH[HFXomRGHSURFHGLPHQWRVVHOHFLRQDGRVSDUDREWHQomRGHHYLGrQFLDDUHVSHLWRGRVYDORUHVHGLYXORoberto Martorelli - Contador CRC - 1RJ 106.103/O-0 / Walter G. Neumayer - Contador CRC - RJ 91.659/O-0