Planeamento dos Custos
Gestão de Projectos Informáticos
Passos :
Planeamento Recursos e Custos
n
n
n
n
Departamento de Engenharia Informática
IST /UTL
Estimativa das durações e esforço de cada
actividade
Atribuição de recursos às actividades
Planeamento dos custos gerais
Orçamentação
15:54
GPI/Planeamento dos Custos
AGENDA
n
n
n
n
n
n
3
Planeamento dos Custos
Planeamento dos Custos
Componentes dos Custos
Atribuição de Recursos
Optimização da Atribuição de Recursos
Outros Custos
Cálculo de Preços e Condições de Pagamento
Importância :
n
n
n
n
15:54
Base para controlo e apuramento de desvios
(baseline dos custos)
Estudo de viabilidade financeira do projecto
Base para propostas de preço fixo
Obtenção dos necessários fundos
15:54
GPI/Planeamento dos Custos
2
GPI/Planeamento dos Custos
4
Componentes do Custo
n
Componentes do Custo (cont.)
Trabalho
n
– mão-de-obra directa (salários, bolsas, prémios,..)
n
– licenciamento de software
– direitos de utilização, etc.
Materiais
– materiais que são incorporados no produto final ( em projectos
de SI, são considerados os consumíveis utilizados no projecto)
n
n
Instalações e equipamentos
Subcontratantes
– custos referentes à colaboração de indivíduos ou empresas de
prestação de serviços
15:54
15:54
Viagens
n
GPI/Planeamento dos Custos
5
GPI/Planeamento dos Custos
Componentes do Custo (cont.)
n
Gestão
n
n
Custos Financeiros
– Juros e custos por Empréstimos ao Banco
– Contas Caucionadas
Administrativos / Gerais
n
Nota: estes custos j á estão normalmente considerados nos
15:54
custos dos recursos humanos
GPI/Planeamento dos Custos
Inflação
– Nesta rubrica consideram-se as provisões para
aumentos de preços decorrentes da inflação.
– Em programas plurianuais, estas provisões não
podem deixar de ser consideradas
– funcionamento da estrutura da empresa e que são
indirectamente imputados ao projecto
15:54
7
Componentes do Custo (cont.)
– gestor do projecto
– pessoaldirectamenteafecto à gestão do projecto
– parcela dos custos das estruturas de suporte a projectos (com
imputação directa a projectos)
– devem ainda considerar os custos dos elementos da equipa de
projecto que participem em reuniões de planeamento e
controlo do projecto
n
Taxas e impostos
– Sobre a facturação: o IVA só deverá ser considerado nos
casos em que a Organização que é dona do projecto seja
sujeito passivo, com é o caso da Administração Pública,
Companhias de Seguros e Organizações sem fins lucrativos,
i.e., qdo a organização não pode deduzir o IVA
– Sobre os salários: TSS-E (Tx Segurança Social – Empresa)
– Indirecto: Sobre a margem-apurada da empresa: IRC (Imposto
sobre o Rendimento das Pessoas Colectivas )
– locação ou imputação de custos de ocupação de instalações
– amortiza ção dos equipamentos
n
Licenças
6
Contingências
– Nesta rubrica consideram-se as provisões para
riscos do projecto.
GPI/Planeamento dos Custos
8
Cálculo do Custo Dia
Atribuir Recursos
Usar como base no v/ Projecto!
Transversais :
n
n
n
Gestão de projecto
Infra-estruturas
Todos os necessários para suportarem os
recursos afectos a actividades de execução
É normal as Organizações definirem custo padrão por tipo
de recurso (intervalos de vencimentos), por exemplo:
•Consultor 1 = 160 / dia
•Consultor 2 = 240 / dia
•Consultor 3 = 320 / dia
15:54
GPI/Planeamento dos Custos
15:54
9
Atribuir Recursos
Atribuir Recursos a Actividades
Por actividade :
n Identificarcompetênciasnecessárias
n
n
– Competência = conhecimentos + experiência
– Conhecimento (Java, .Net, UML,…)
– Experiência (reduzida,…, sénior que para além de
saber tem capacidade de ensinar os outros)
n
15:54
ID
A atribuição de recursos é feita por actividade
Esta atribuição pode ser percentual
TaskName
DurationM1
W1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
15:54
16
17
18
Identificar n º recursos
– Sabemos o esforço, se aumentarmos as unidades
de trabalho podemos reduzir a duração de
actividades
– Atenção aos custos
– Atenção ao esforço adicional de coordenação
GPI/Planeamento dos Custos
11
GPI/Planeamento dos Custos
10
Análise
MóduloA
MóduloB
MóduloC
Doc Análise
Doc Análise Aprovado
Desenho
MóduloA
MóduloB
MóduloC
ConsolidarDesenho
DocDesenhoEntregue
Desenvolvimento
MóduloA
MóduloB
MóduloC
Teste Integração
Desenvolv Concluído
12 d
5d
10 d
5d
2d
0d
11 d
4d
10 d
6d
1d
0d
25 d
10 d
20 d
12 d
5d
0d
GPI/Planeamento dos Custos
W2
W3
W4
M2
W5
W6
W7
W8
M3
W9
M4
W10
W11
W12
W13
Pedro
Maria
Manuel
Maria;Pedro
18-09
Pedro
Maria
Manuel
Manuel;Maria;Pedro;Tiago
03-10
Manuel;Inês
Maria;Tiago
Pedro;João
Inês;João;Manuel;Maria;Pedro;Tiago
07-11
12
Verificar Distribuição dos Recursos
Optimizar Distribuição dos Recursos
Histograma
do Pedro
Substituo o
Manuel
pelo Pedro
15:54
15:54
GPI/Planeamento dos Custos
13
GPI/Planeamento dos Custos
Verificar Distribuição de Recursos
n
n
n
n
n
15
Nivelar Recursos
O que acontece ao Pedro nos períodos em que
não trabalha para o projecto ?
Vai pontualmente para outros ?
Será que regressa quando for necessário ?
Será que o Pedro trabalha bem em regime
multi-projecto ?
As paragens não serão um factor de
dispersão?
15:54
n
n
As ferramentas de SW de Gestão de Projectos
permitem nivelar recursos
Utilizam algoritmos que contemplam:
–
–
–
–
Folgas
Prioridade a actividades do Caminho Crítico
Definir prioridades a utilizar pelos algoritmos
Normalmente optimizam durações
15:54
GPI/Planeamento dos Custos
14
GPI/Planeamento dos Custos
16
Nivelar Recursos
Rever Processo de Optimização
ID
Resource Name
1
2
Manuel
Maria
Módulo B
Doc Análise
Módulo B
Consolidar Desenho
Módulo B
Teste Integração
João
Módulo C
Teste Integração
Inês
Módulo A
Teste Integração
Pedro
Módulo A
Módulo C
Doc Análise
Módulo A
Módulo C
Consolidar Desenho
Módulo A
Módulo C
Teste Integração
Tiago
Consolidar Desenho
Módulo B
Teste Integração
Work
M1
Details
W1
Ocupação do
Pedro
optimizada
3
4
5
6
15:54
15:54
GPI/Planeamento dos Custos
17
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
W2
5d
5d
W3
5d
5d
5d
5d
5d
W4
M2
W5
W6
W7
M3
W9
W8
5d
5d
5d
5d
5d
5d
3d
2d
3d
5d
2d
1d
2d
5d
5d
5d
3d
2d
2d
5d
5d
5d
5d
5d
5d
5d
2d
3d
2d
W10
W11
5d
5d
5d
5d
5d
5d
5d
5d
5d
5d
5d
5d
5d
2d
5d
5d
3d
1d
2d
5d
5d
5d
3d
5d
5d
5d
3d
5d
5d
5d
5d
5d
2d
3d
1d
5d
5d
5d
Rever a ocupação da Inês e do João
• Posso utilizar só um dos recursos ?
• Na última semana estão os 2 porque são testes integração, com
toda a equipa de desenvolvimento
GPI/Planeamento dos Custos
Atribuição de Custos de Recursos
19
Rever Processo de Optimização
ID
Resource Name
1
2
Manuel
Maria
Módulo B
Doc Análise
Módulo B
Consolidar Desenho
Módulo B
Teste Integração
João
Módulo A
Módulo C
Teste Integração
Inês
Pedro
Módulo A
Módulo C
Doc Análise
Módulo A
Módulo C
Consolidar Desenho
Módulo A
Módulo C
Teste Integração
Tiago
Consolidar Desenho
Módulo B
Teste Integração
3
4
5
6
15:54
15:54
GPI/Planeamento dos Custos
0d
48 d
10 d
2d
10 d
1d
20 d
5d
17 d
12 d
5d
15 d
10 d
5d
50 d
5d
5d
2d
4d
6d
1d
10 d
12 d
5d
26 d
1d
20 d
5d
18
Work
0d
48 d
10 d
2d
10 d
1d
20 d
5d
27 d
10 d
12 d
5d
0d
50 d
5d
5d
2d
4d
6d
1d
10 d
12 d
5d
26 d
1d
20 d
5d
M1
Details
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
Work
W1
W2
5d
5d
W3
5d
5d
W4
M2
W5
W6
W7
M3
W9
W8
5d
5d
5d
5d
5d
5d
3d
2d
3d
5d
2d
1d
2d
5d
5d
5d
3d
2d
5d
5d
5d
5d
5d
5d
2d
5d
5d
5d
5d
5d
5d
5d
5d
2d
3d
2d
5d
5d
2d
5d
5d
3d
1d
2d
5d
5d
5d
3d
5d
5d
5d
3d
W11
5d
5d
5d
5d
5d
5d
5d
5d
5d
5d
2d
3d
1d
O João substitui a Inês
• menos um elemento na equipa
• um elemento por um período contínuo e mais alargado
• diminu íram custos na actividade de Testes de Integração
GPI/Planeamento dos Custos
W10
5d
5d
5d
20
Passos na Optimização de Recursos
Recursos Optimizados
ID
TaskName
0
Project1
Total Cost M1
W1
1
2
3
4
5
Análise
MóduloA
MóduloB
MóduloC
Doc Análise
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
Doc Análise Aprovado
Desenho
MóduloA
MóduloB
MóduloC
ConsolidarDesenho
DocDesenhoEntregue
Desenvolvimento
MóduloA
MóduloB
MóduloC
17
18
15:54
W2
W3
W4
M2
W5
W6
W7
W8
M3
W9
M4
W10
W11
W12
W13
n
37.750,00€
Teste Integração
Desenvolv Concluído
6.000,00€
1.250,00€
2.500,00€
1.250,00€
1.000,00€
0,00 €
5.750,00€
1.000,00€
2.500,00€
1.500,00€
750,00 €
0,00 €
26.000,00€
5.000,00€
10.000,00€
6.000,00€
5.000,00€
0,00 €
Pedro
Maria
Pedro
Maria;Pedro
n
18-09
Pedro
Maria
n
Pedro
Maria;Pedro;Tiago
03-10
n
Pedro;João
Maria;Tiago
Pedro;João
João;Maria;Pedro;Tiago
09-11
– Estes constrangimentos podem desaparecer durante o projecto
Equipa com menos 2 recursos mas com ocupação continua
Inicial – conclusão desenvolvimento a 7/11
Optimizado – a 9/11
Diminuímos custos
GPI/Planeamento dos Custos
n
n
n
21
GPI/Planeamento dos Custos
n
23
Passos na Optimização de Recursos
Atrasar uma actividade (tirando partido das folgas)
Definir prioridades para as actividades
Nivelarrecursos (possibilitando que a criação de
n
Normalmente, no início, são planeadas
categoriasderecursos:
–
–
–
–
–
dependências não seja estabelecida com base em
constrangimentos das disponibilidades dos recursos)
n
Sempre que possível utilizar os algoritmos de
nivelamento para reflectir esses constrangimentos
15:54
Passos na Optimização de Recursos
n
É necessário maximizar a % de ocupação dos
recursos, reduzindo períodos de paragem
É necessário balancear uma conclusão mais cedo face
ao custo de a atingir
O re-planeamento dos recursos pode criar novas
dependências entre actividades
Não devem ser criadas dependências para reflectir
constrangimentos de recursos
Mover recursos de actividades não críticas
para as do caminho crítico
Senecessário, adicionar recursos. O que
aumenta os custos
n
Analista
Programador
Arquitecto de Sistemas
Gestor de Projecto
K-user
Posteriormente as categorias são
substituídas por recursos nominais
– Manuel
– Maria
15:54
15:54
GPI/Planeamento dos Custos
22
GPI/Planeamento dos Custos
24
Passos na Optimização de Recursos
n
Gráfico de Custos (fixos e variáveis)
Factores a considerar na nomeação de
recursos :
–
–
–
–
–
–
Disponibilidade
Criticidade
Riscos
Formação
Constituição da equipa (relacionamento)
Motivação individual
15:54
15:54
Software Project Management, Fourth Edition, Bob Hughes
& Mike Cotterell, 2005, McGraw-Hill
GPI/Planeamento dos Custos
25
GPI/Planeamento dos Custos
Incluir outros custos
n
n
27
Custos Acumulados
Outros custos não contemplados no custo dia /
hora dos recursos
Custos de gestão de projecto
– dependem da duração do projecto, da dimensão da
equipa, …
n
Custos de subcontratação
– Por taxa (idênticos aos restantes recursos)
– Por valor fixo (normalmente os custos são
associados a milestones)
n
n
15:54
Equipamentos, espaços,…
Viagens, deslocações, …
15:54
Software Project Management, Fourth Edition, Bob Hughes
& Mike Cotterell, 2005, McGraw-Hill
GPI/Planeamento dos Custos
26
GPI/Planeamento dos Custos
28
Balancear Custos
15:54
Software Project Management, Fourth Edition, Bob Hughes
& Mike Cotterell, 2005, McGraw-Hill
29
GPI/Planeamento dos Custos
Preços e Condições de Pagamento
M1
Recursos C.Padrão
A
200
B
200
C
200
D
300
E
300
Custos RH
Deslocações
Custos Subcontratação
Custos Produtos
Total custos
nº dias
20
10
10
9.000 €
500 €
5.000 €
14.500 €
M2
M3
M4
M5
nº dias
nºdias
nº dias
20
20
20
10
10
10
20
20
20
20
20
20
5
5
5
17.500 € 17.500 € 17.500 €
1.000 €
0€
0€
10.000 €
nº dias
20
10
10
10
10
14.000 €
5.000 €
10.000 €
18.500 €
29.000 €
27.500 €
17.500 €
M6
75.500 €
6.500 €
20.000 €
5.000 €
107.000 €
Venda
margem
Facturação
´total
123.050 €
15,00%
20%
24.610 €
30%
36.915 €
30%
36.915 €
20%
24.610 € 123.050 €
-8.560 €
16.050 €
15:54
CashFlow
10.110 €
GPI/Planeamento dos Custos
-8.390 €
1.025 € -16.475 €
30