Veja o impacto do fator previdenciário no valor dos benefícios Elaborei alguns exemplos com apoio no simulador de cálculos do site do próprio INSS para demonstrar o impacto do fator previdenciário no valor dos benefícios. Utilizei dois padrões de cálculo: dois salários mínimos e o valor máximo do salário-de-contribuição vigentes no período de janeiro a dezembro de 2012. Em primeiro lugar destaco que quem contribuiu todo período base de cálculo com o valor máximo do salário-de-benefício (R$ 3.916,20) jamais terá o valor do salário-de-benefício fixado neste valor. Logo na primeira fase, de muitas outras, para definir o valor do seu benefício o segurado já perde 10,16% do valor das contribuições que efetuou, pois ninguém terá valor do salário-de-benefício superior a R$ 3.518,22. Partindo desse valor de contribuição máxima e considerando a expectativa de vida e o fator previdenciário de um homem que irá se aposentar com 35 anos de serviço 53 anos de idade, constatei que o valor do seu benefício será R$ 2.345,24. Caso se aposente um dia antes, ou seja, com 34 anos, 11 meses e 29 dias de serviço, o valor do seu benefício cairá para R$ 1.641,66. Isso sempre acontece com quem se aposenta proporcionalmente antes de completar 35 anos de contribuição. Valor da Teto contribuição R$ 3.916,20 2 Salários R$ 1.244,00 Teto R$ 3.916,20 2 Salários R$ 1.244,00 Média das Média contribuições R$ 3.518,22 Média R$ 1.244,00 Média R$ 3.518,22 Média R$ 1.244,00 Sexo Homem (Fator previdenciário: 0,6666) Mulher (Fator previdenciário: 0,5603) Idade 53 anos 53 anos 48 anos 48 anos Tempo de serviço 35 anos 35 anos 30 anos 30 anos Expectativ a de vida 26,7 anos 26,7 anos 30,8 anos 30,8 anos Valor do benefício R$ 2.345,24 Salário mínimo R$ 1.971,25 Salário mínimo 1 dia antes R$ 1.641,66 (35/30) Salário mínimo R$ 1.379,87 Salário mínimo _______________________________________________________________________________________________ http://www.aposentfacil.com.br - [email protected] 1 Veja o impacto do fator previdenciário no valor dos benefícios Em razão dessas armadilhas é muito importante que o segurado saiba quando irá se aposentar, bem como se o valor das contribuições realmente o beneficiará. Isso lhe permitirá planejar adequadamente o valor da sua aposentadoria e conduzir a diferença do valor das contribuições excedentes para outro projeto ou até mesmo para uma previdência complementar. Quando a segurada é do sexo feminino o prejuízo é ainda maior quando se leva em conta que se aposentará com 30 anos de serviço e 48 anos de idade. No exemplo demonstrado no quadro acima, mesmo contribuindo com o valor máximo permitido durante todo o período que será considerado para fixação do valor de seu benefício, sua aposentadoria por tempo de contribuição terá renda mensal inicial de R$ 1.971,25. E se aposentar proporcionalmente ou apenas um dia antes de completar 30 anos de contribuição o valor do seu benefício será R$ 1.379,87. Simulação do valor do benefício com contribuição de 2 salários mínimos Observando o quadro anterior percebe-se que quem contribuiu todo período base de cálculo com o valor de dois salários mínimos (R$ 1.244,00) jamais terá o valor do salário-de-benefício fixado neste valor. Logo na primeira fase de cálculo o segurado já perde 10,16% do valor das contribuições que efetuou, pois nenhum benefício a cargo do INSS a ele devido será maior que R$ 3.518,22. Partindo desse valor constatei que um homem que irá se aposentar com 35 anos de serviço 53 anos de idade, terá seu valor reduzido a apenas um salário mínimo. O mesmo acontecerá com uma mulher que se aposentará com 30 anos de serviço e 48 anos de idade. Nesses casos, havendo planejamento adequado e cada caso sendo analisado individualmente, valerá a pena reduzir o valor da contribuição para um salário mínimo, visto que a Constituição Federal garante que nenhum benefício pode ser inferior a esse valor. _______________________________________________________________________________________________ http://www.aposentfacil.com.br - [email protected] 2