CONTROLE – PLANEJAMENTO - ESTRATÉGIA
Descrição do Software
• Estrutura do Modelo Econômico-financeiro.
• As variáveis do Modelo GIPEE.
• As etapas de construção do Modelo Econômico.
• Visualização esquemática do desenvolvimento.
• Estratégia: Construção do Balance Scorecard.
• O Modelo GIPEE Integrado.
O Processo de construção do Modelo Econômico-financeiro
1
2
3
4
5
A ferramenta principal utilizada para a construção do
Modelo Econômico-financeiro é o Plano de Contas (PC).
O PC está dividido em cinco partes:
O Processo de construção do Modelo Econômico-financeiro
1
2
3
4
5
A ferramenta principal utilizada para a construção do
Modelo Econômico-financeiro é o Plano de Contas (PC).
O PC está dividido em cinco partes:
1) parâmetros da economia, população, setores, e
parâmetros internos da empresa;
O Processo de construção do Modelo Econômico-financeiro
1
2
3
4
5
A ferramenta principal utilizada para a construção do
Modelo Econômico-financeiro é o Plano de Contas (PC).
O PC está dividido em cinco partes:
1) parâmetros da economia, população, setores, e
parâmetros internos da empresa;
2) Variáveis contábeis de Resultado, que calculará o
Demonstrativo do Resultado;
O Processo de construção do Modelo Econômico-financeiro
1
2
3
4
5
A ferramenta principal utilizada para a construção do
Modelo Econômico-financeiro é o Plano de Contas (PC).
O PC está dividido em cinco partes:
1) parâmetros da economia, população, setores, e
parâmetros internos da empresa;
2) Variáveis contábeis de Resultado, que calculará o
Demonstrativo do Resultado;
3) Variáveis contábeis de Balanço;
O Processo de construção do Modelo Econômico-financeiro
1
2
3
4
5
A ferramenta principal utilizada para a construção do
Modelo Econômico-financeiro é o Plano de Contas (PC).
O PC está dividido em cinco partes:
1) parâmetros da economia, população, setores, e
parâmetros internos da empresa;
2) Variáveis contábeis de Resultado, que calculará o
Demonstrativo do Resultado;
3) Variáveis contábeis de Balanço;
4) Variáveis contábeis para a construção de uma série de
outros relatórios: Fluxo de Caixa, Fluxo de Fundos, Dívidas,
Lucros Acumulados, etc..;
O Processo de construção do Modelo Econômico-financeiro
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2
3
4
5
A ferramenta principal utilizada para a construção do
Modelo Econômico-financeiro é o Plano de Contas (PC).
O PC está dividido em cinco partes:
1) parâmetros da economia, população, setores, e
parâmetros internos da empresa;
2) Variáveis contábeis de Resultado, que calculará o
Demonstrativo do Resultado;
3) Variáveis contábeis de Balanço;
4) Variáveis contábeis para a construção de uma série de
outros relatórios: Fluxo de Caixa, Fluxo de Fundos, Dívidas,
Lucros Acumulados, etc..;
5) Variáveis de memória para cálculos de desempenho,
indicadores operacionais e financeiros, covenants,
indicadores do Balance Scorecard e cálculos para os
modelos de valor: Shareholder Value, Economic Value
Added, o Custo de Capital (WACC) e todas variantes de
Valor Residual.
Integração do Modelo
1
2
3
4
5
O Plano de Contas está estruturado para lidar com todos os
demonstrativos de forma integrada. Se uma conta do
Balanço Patrimonial é ativada , por exemplo, Títulos e Valores
Mobiliários, são ativadas contas na Demonstração de
Resultados referentes às receitas financeiras, contas no
Fluxo de Caixa, para Aumento em Valores Mobiliários no
capital de giro, contas no Fluxo de Fundos, para o cálculo das
aplicações de recursos, além de limites para utilização de
recursos dessa conta para cobertura de Caixa. Subcontas
podem ser abertas nessa conta de Títulos e Valores
Mobiliários, por exemplo, Debêntures, Ações, Fundos de
Investimento, Fundos Imobiliários. A cada inclusão de
subconta o mesmo processo de ativação de contas em todos
os demonstrativos é realizado (que pode ser feito a qualquer
momento).
Dessa forma, o modelo criado para a empresa é totalmente
integrado, fornecendo segurança, velocidade, produtividade e
facilidade no planejamento das projeções e cenários.
Integração do Modelo
1
2
3
4
5
O Plano de Contas está estruturado para lidar com todos os
demonstrativos de forma integrada. Se uma conta do
Balanço Patrimonial é ativada , por exemplo, Títulos e Valores
Mobiliários, são ativadas contas na Demonstração de
Resultados referentes às receitas financeiras, contas no
Fluxo de Caixa, para Aumento em Valores Mobiliários no
capital de giro, contas no Fluxo de Fundos, para o cálculo das
aplicações de recursos, além de limites para utilização de
<imgdessa conta para cobertura de Caixa. Subcontas
recursos
src="img/content/slide_apresentacao_09.pn
podem ser abertas nessa conta de Títulos e Valores
g" alt="" >
Mobiliários, por exemplo, Debêntures, Ações, Fundos de
Investimento, Fundos Imobiliários. A cada inclusão de
subconta o mesmo processo de ativação de contas em todos
os demonstrativos é realizado (que pode ser feito a qualquer
momento).
Dessa forma, o modelo criado para a empresa é totalmente
integrado, fornecendo segurança, velocidade, produtividade e
facilidade no planejamento das projeções e cenários.
Integração do Modelo
1
2
3
4
5
O Plano de Contas está estruturado para lidar com todos os
demonstrativos de forma integrada. Se uma conta do
Balanço Patrimonial é ativada , por exemplo, Títulos e Valores
Mobiliários, são ativadas contas na Demonstração de
Resultados referentes às receitas financeiras, contas no
Fluxo de Caixa,
Demonstração
do para Aumento em Valores Mobiliários no
de Fundos
capital
de giro, contas noFluxo
Fluxo
de Fundos, para oBalanço
cálculo das
Resultado
Patrimonial
aplicações de recursos, além de limites para utilização
de
<imgdessa conta para cobertura de Caixa. Subcontas
recursos
src="img/content/slide_apresentacao_09.pn
podem ser abertas nessa conta de Títulos e Valores
g" alt="" >
Mobiliários, por exemplo, Debêntures, Ações, Fundos de
Investimento, Fundos Imobiliários. A cada inclusão de
subconta o mesmo processo de ativação de contas em
todos
Fluxo
de
Caixa
os demonstrativos é realizado (que pode ser feito a qualquer
momento).
Dessa forma, o modelo criado para a empresa é totalmente
integrado, fornecendo segurança, velocidade, produtividade e
Limites
para
facilidade
no planejamento
das projeções e cenários.
cobertura e
aplicação de caixa
Integração do Modelo
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2
3
4
5
O Plano de Contas está estruturado para lidar com todos os
demonstrativos de forma integrada. Se uma conta do
Balanço Patrimonial é ativada , por exemplo, Títulos e Valores
Mobiliários, são ativadas contas na Demonstração de
Resultados referentes às receitas financeiras, contas no
Fluxo de Caixa, para Aumento em Valores Mobiliários no
capital de giro, contas no Fluxo de Fundos, para o cálculo das
aplicações de recursos, além de limites para utilização de
recursos dessa conta para cobertura de Caixa. Subcontas
podem ser abertas nessa conta de Títulos e Valores
Mobiliários, por exemplo, Debêntures, Ações, Fundos de
Investimento, Fundos Imobiliários. A cada inclusão de
subconta o mesmo processo de ativação de contas em todos
os demonstrativos é realizado (que pode ser feito a qualquer
momento).
Dessa forma, o modelo criado para a empresa é totalmente
integrado, fornecendo segurança, velocidade, produtividade e
facilidade no planejamento das projeções e cenários.
Integração do Modelo
1
2
3
4
5
O Plano de Contas está estruturado para lidar com todos os
demonstrativos de forma integrada. Se uma conta do
Balanço Patrimonial é ativada , por exemplo, Títulos e Valores
Mobiliários, são ativadas contas na Demonstração de
Resultados referentes às receitas financeiras, contas no
Fluxo de Caixa, para Aumento em Valores Mobiliários no
capital de giro, contas no Fluxo de Fundos, para o cálculo das
aplicações de recursos, além de limites para utilização de
recursos dessa conta para cobertura de Caixa. Subcontas
podem ser abertas nessa conta de Títulos e Valores
Mobiliários, por exemplo, Debêntures, Ações, Fundos de
Investimento, Fundos Imobiliários. A cada inclusão de
subconta o mesmo processo de ativação de contas em todos
os demonstrativos é realizado (que pode ser feito a qualquer
momento).
Dessa forma, o modelo criado para a empresa é totalmente
integrado, fornecendo segurança, velocidade, produtividade e
facilidade no planejamento das projeções e cenários.
1
2
3
4
5
1
2
3
4
5
600 contas básicas disponíveis no Plano de
Contas, que podem ser abertas cada uma delas
em 1.000 subcontas. Possibilita construir o
modelo econômico de qualquer empresa,
industrial, comercial ou de serviços e de
qualquer porte. São potencialmente 600.000
variáveis contábeis para o modelo econômicofinanceiro.
1
2
3
4
5
Estão disponíveis 5 grupos de variáveis de memória para esse
grupo de contas: variáveis econômicas, setoriais, sócio-econ.,
empresariais e de processos. São disponibilizados 5 grupos
com 10 contas cada, sendo possível abrir em 1.000 subcontas.
600 contas básicas disponíveis no Plano de
Contas, que podem ser abertas cada uma delas
em 1.000 subcontas. Possibilita construir o
modelo econômico de qualquer empresa,
industrial, comercial ou de serviços e de
qualquer porte. São potencialmente 600.000
variáveis contábeis para o modelo econômicofinanceiro.
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5
Estão disponíveis 5 grupos de variáveis de memória para esse
grupo de contas: variáveis econômicas, setoriais, sóciais,
empresariais e de processos. São disponibilizados 5 grupos
com 10 contas cada, sendo possível abrir em 1.000 subcontas.
600 contas básicas disponíveis no Plano de
Contas, que podem ser abertas cada uma delas
em 1.000 subcontas. Possibilita construir o
modelo econômico de qualquer empresa,
industrial, comercial ou de serviços e de
qualquer porte. São potencialmente 600.000
variáveis contábeis para o modelo econômicofinanceiro.
Nesse grupo do Plano de Contas estão todos os cálculos de
indicadores, variáveis do Balanced Scorecard. É possível abrir
subcontas nas variáveis livres: BSC, covenants e indicadores.
1
2
3
4
5
Estrutura de um ATIVO
Custo de Aquisição
Gestão Econômico-financeira
ou
Custo Contábil
Com
projeções
e calculo de valor,
Custo
de remuneração
Indicadores de desempenho e planejamento
financeiro de Caixa.
Gestão Estratégica, atribuindo Objetivos, Metas e Atividades
Operacionais em torno
um plano de ação integrado. O modelo
Valorde
Intrínseco
Valor
utilizado é o BSC - Balance
ou Scorecard. É utilizado como um
domodelo
Intangível
retroalimentador dos
cenários
de projeção do
econômicoValor
Estratégico
financeiro.
Valor Econômico do ATIVO
Custo tangível
+
Valor do Intangível
1
2
3
4
5
Etapas da Construção do Modelo
O primeiro passo é a modelagem do histórico da
empresa. É selecionado o horizonte temporal: número de
períodos históricos e número de períodos projetados
(mensal, trimestral, semestral e anual). As contas a serem
utilizadas são ativadas dentro do Plano de Contas (PC),
são criadas as subcontas. São construídos os
demonstrativos financeiros históricos: Demonstração de
Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa, os
valores históricos são informados e o modelo calcula os
relatórios históricos do modelo.
1
2
3
4
5
São informadas todas as variáveis que explicam os valores dos
demonstrativos: qde. de vendas, preços unitários, fatores de
geração das despesas, prazos médios, cronograma de dívidas,
taxas de juros, investimentos, taxas de depreciação, etc.
O primeiro passo é a modelagem do histórico da
empresa. É selecionado o horizonte temporal: número de
períodos históricos e número de períodos projetados
(mensal, trimestral, semestral e anual). As contas a serem
utilizadas são ativadas dentro do Plano de Contas (PC),
são criadas as subcontas. São construídos os
demonstrativos financeiros históricos: Demonstração de
Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa, os
valores históricos são informados e o modelo calcula os
relatórios históricos do modelo.
1
2
3
4
5
São informadas todas as variáveis que explicam os valores dos
demonstrativos: qde. de vendas, preços unitários, fatores de
geração das despesas, prazos médios, cronograma de dívidas,
taxas de juros, investimentos, taxas de depreciação, etc.
O primeiro passo é a modelagem do histórico da
empresa. É selecionado o horizonte temporal: número de
períodos históricos e número de períodos projetados
(mensal, trimestral, semestral e anual). As contas a serem
utilizadas são ativadas dentro do Plano de Contas (PC),
são criadas as subcontas. São construídos os
demonstrativos financeiros históricos: Demonstração de
Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa, os
valores históricos são informados e o modelo calcula os
relatórios históricos do modelo.
Após a modelagem quantitativa são calculados indicadores de
comportamento., como: Receita por empregado, horas
trabalhadas na produção, produtividade, etc, todos que vão
ajudar na projeção e no Balance Scorecard.
1
2
3
4
5
HISTÓRICO
1
2
3
4
5
Cálculo dos
Demonstrativos contábeisfinanceiros históricos
gerenciais:
Demonstração do
Resultado
Balanço Patrimonial
Fluxo de Fundos
Fluxo de Caixa
1
PROJEÇÕES E CENÁRIOS
HISTÓRICO
1
2
3
4
5
2 No histórico das variáveis
estão todas as informações da
economia, setor e atividades
operacionais da empresa
1 Cálculo dos
Demonstrativos contábeisfinanceiros históricos
gerenciais:
Demonstração do
Resultado
Balanço Patrimonial
Fluxo de Fundos
Fluxo de Caixa
PROJEÇÕES E CENÁRIOS
HISTÓRICO
das variáveis
2 No histórico
1
estão todas as informações da
economia, setor e atividades
operacionais da empresa
2
2
3
4
1 Cálculo dos
1
Demonstrativos
contábeisfinanceiros históricos
gerenciais:
Demonstração do
Resultado
Balanço Patrimonial
Fluxo de Fundos
Fluxo de Caixa
3
5
No histórico dos indicadores, as
medidas de desempenho, calculo de
indicadores e cálculo de valor.
PROJEÇÕES E CENÁRIOS
HISTÓRICO
das variáveis
2 No histórico
1
estão todas as informações da
economia, setor e atividades
operacionais da empresa 4
1 Cálculo dos
2
3
4
Demonstrativos contábeisfinanceiros históricos
gerenciais:
Demonstração do
Resultado
Balanço Patrimonial
Fluxo de Fundos
Fluxo de Caixa
3
5
No histórico dos indicadores, as
medidas de desempenho, calculo de
indicadores e cálculo de valor.
PROJEÇÕES E CENÁRIOS
São definidos os métodos de
projeção e os parâmetros que
serão base para o calculo dos
valores dos demonstrativos.
HISTÓRICO
das variáveis
2 No histórico
1
estão todas as informações da
economia, setor e atividades
operacionais da empresa 4
PROJEÇÕES E CENÁRIOS
São definidos os métodos de
projeção e os parâmetros que
serão base para o calculo dos
valores dos demonstrativos.
5
1 Cálculo dos
2
3
4
Demonstrativos contábeisfinanceiros históricos
gerenciais:
Demonstração do
Resultado
Balanço Patrimonial
Fluxo de Fundos
Fluxo de Caixa
3
5
No histórico dos indicadores, as
medidas de desempenho, calculo de
indicadores e cálculo de valor.
Cálculo dos
Demonstrativos
contábeis-financeiros
projetados gerenciais:
Demonstração do
Resultado
Balanço Patrimonial
Fluxo de Fundos
Fluxo de Caixa
HISTÓRICO
das variáveis
2 No histórico
1
estão todas as informações da
economia, setor e atividades
operacionais da empresa 4
PROJEÇÕES E CENÁRIOS
São definidos os métodos de
projeção e os parâmetros que
serão base para o calculo dos
valores dos demonstrativos.
5
Demonstrativos contábeisfinanceiros históricos
gerenciais:
Demonstração do
Resultado
Balanço Patrimonial
Fluxo de Fundos
Fluxo de Caixa
Cálculo dos
Demonstrativos
contábeis-financeiros
projetados gerenciais:
Demonstração do
Resultado
Balanço Patrimonial
Fluxo de Fundos
Fluxo de Caixa
No histórico dos indicadores, as
medidas de desempenho, calculo de
indicadores e cálculo de valor.
Calculo dos indicadores econômico-financeiros, desempenho,
métricas estratégicas e Valor.
1 Cálculo dos
2
3
4
3
5
6
Construção do Balance Scorecard
SWOT
Pontos Fortes
Oportunidades
Pontos Fracos
Ameaças
No histórico dos indicadores, todas
as medidas de relacionamento com
a economia, setor e produtividade.
Calculo dos indicadores econômico-financeiros, desempenho,
métricas estratégicas e Valor.
SWOT
Oportunidades
Pontos Fracos
Ameaças
Temas Estratégicos
Pontos Fortes
Gestão e Administração Estratégica
Modelos Estratégicos de Gestão:
1. Posicionamento da Indústria
2. Fatores Críticos de Sucesso
3. Competitividade Estratégica
4. Competências Essenciais
5. Posicionamento do Produto
6. Seleção da Estratégia com base no BVM
(Based Value Management)
No histórico dos indicadores, todas
as medidas de relacionamento com
a economia, setor e produtividade.
Calculo dos indicadores econômico-financeiros, desempenho,
métricas estratégicas e Valor.
SWOT
BALANCE SCORECARD
EXPECTATIVA
OBJETIVO
MÉTRICA
META
ATIVIDADE
Ameaças
Pontos Fracos
Temas Estratégicos
Oportunidades
Pontos Fortes
Finanças
Clientes
Processos
Internos
Aprendizado
e Conhecimento
No histórico dos indicadores, todas
as medidas de relacionamento com
a economia, setor e produtividade.
Calculo dos indicadores econômico-financeiros, desempenho,
métricas estratégicas e Valor.
SWOT
BALANCE SCORECARD
EXPECTATIVA
Ameaças
Pontos Fracos
Temas Estratégicos
Oportunidades
Pontos Fortes
Finanças
Clientes
Processos
Internos
Aprendizado
e Conhecimento
OBJETIVO
MÉTRICA
META
ATIVIDADE
As perspectivas são
elaboradas de baixo para
cima com uma análise de
causa-efeito, relacionando
as expectativas em direção
aos resultados financeiros.
As métricas são
construídas no modelo
econômico e avaliadas a
cada período de
resultados, comparando-as
com a metas. As atividades
vão gerar um mapa de
processos interrelacionados.
No histórico dos indicadores, todas
as medidas de relacionamento com
a economia, setor e produtividade.
Calculo dos indicadores econômico-financeiros, desempenho,
métricas estratégicas e Valor.
SWOT
BALANCE SCORECARD
EXPECTATIVA
OBJETIVO
MÉTRICA
META
ATIVIDADE
Ameaças
Pontos Fracos
Temas Estratégicos
Oportunidades
Pontos Fortes
Finanças
Clientes
Processos
Internos
Aprendizado
e Conhecimento
No histórico dos indicadores, todas
as medidas de relacionamento com
a economia, setor e produtividade.
Calculo dos indicadores econômico-financeiros, desempenho,
métricas estratégicas e Valor.
SWOT
BALANCE SCORECARD
EXPECTATIVA
OBJETIVO
MÉTRICA
META
ATIVIDADE
Ameaças
Pontos Fracos
Temas Estratégicos
Oportunidades
Pontos Fortes
Finanças
Clientes
Processos
Internos
Aprendizado
e Conhecimento
No histórico dos indicadores, todas
as medidas de relacionamento com
a economia, setor e produtividade.
Calculo dos indicadores econômico-financeiros, desempenho,
métricas estratégicas e Valor.
SWOT
BALANCE SCORECARD
PROCESSOS
Oportunidades
Pontos Fracos
Ameaças
OBJETIVO
MÉTRICA
META
ATIVIDADE
Finanças
Redução do
custo de
estocagem,
aumento da
capacidade
de produção
Capacidade
produtiva
Aumentar o
valor da
empresa em
3%
Simulação
das
atividades e
calculo do
novo Valor
Temas Estratégicos
Pontos Fortes
EXPECTATIVA
No histórico dos indicadores, todas
as medidas de relacionamento com
a economia, setor e produtividade.
Calculo dos indicadores econômico-financeiros, desempenho,
métricas estratégicas e Valor.
SWOT
BALANCE SCORECARD
EXPECTATIVA
OBJETIVO
MÉTRICA
PROCESSOS
META
ATIVIDADE
Ameaças
Pontos Fracos
Temas Estratégicos
Oportunidades
Pontos Fortes
Finanças
Clientes
Processos
Internos
Aprendizado
e Conhecimento
No histórico dos indicadores, todas
as medidas de relacionamento com
a economia, setor e produtividade.
Calculo dos indicadores econômico-financeiros, desempenho,
métricas estratégicas e Valor.
SWOT
BALANCE SCORECARD
EXPECTATIVA
PROCESSOS
Ameaças
Pontos Fracos
MÉTRICA
META
ATIVIDADE
Diminuir o
ciclo
produtivo do
pedido
(aprimoram
ento da
M.O.D)
Tempo de
conclusão do
pedido/
Número de
horas
trabalhadas
Reduzir em
20% o
tempo do
ciclo
produtivo
Treinament
o da MDO
envolvida na
produção
Finanças
Temas Estratégicos
Oportunidades
Pontos Fortes
OBJETIVO
Clientes
Processos
Internos
Aprendizado
e Conhecimento
No histórico dos indicadores, todas
as medidas de relacionamento com
a economia, setor e produtividade.
Calculo dos indicadores econômico-financeiros, desempenho,
métricas estratégicas e Valor.
SWOT
BALANCE SCORECARD
PROCESSOS
OBJETIVO
MÉTRICA
META
ATIVIDADE
Processos
Internos
Redução do
tempo de
estocagem,
melhora da
produtivida
des
Dias do Ciclo
Operacional
Reduzir em
3 dias o ciclo
operacional
Reduzir os
prazos de
expedição
dos
produtos
Aprendizado
e Conhecimento
Diminuir o
ciclo
produtivo do
pedido
(aprimoram
ento da
M.O.D)
Tempo de
conclusão do
pedido/
Número de
horas
trabalhadas
Reduzir em
20% o
tempo do
ciclo
produtivo
Treinament
o da MDO
envolvida na
produção
EXPECTATIVA
Ameaças
Pontos Fracos
Temas Estratégicos
Oportunidades
Pontos Fortes
Finanças
Clientes
No histórico dos indicadores, todas
as medidas de relacionamento com
a economia, setor e produtividade.
Calculo dos indicadores econômico-financeiros, desempenho,
métricas estratégicas e Valor.
SWOT
BALANCE SCORECARD
PROCESSOS
OBJETIVO
MÉTRICA
META
ATIVIDADE
Clientes
Diminuição
do tempo de
recebimento
do pedido
Número de
dias entre o
pedido e a
entrega dos
produtos
Diminuir em
15% o prazo
de entrega
do pedido
Divulgação
prazo de
entrega para
os clientes
Processos
Internos
Redução do
tempo de
estocagem,
melhora da
produtivida
des
Dias do Ciclo
Operacional
Reduzir em
3 dias o ciclo
operacional
Reduzir os
prazos de
expedição
dos
produtos
Aprendizado
e Conhecimento
Diminuir o
ciclo
produtivo do
pedido
(aprimoram
ento da
M.O.D)
Tempo de
conclusão do
pedido/
Número de
horas
trabalhadas
Reduzir em
20% o
tempo do
ciclo
produtivo
Treinament
o da MDO
envolvida na
produção
EXPECTATIVA
Ameaças
Pontos Fracos
Temas Estratégicos
Oportunidades
Pontos Fortes
Finanças
No histórico dos indicadores, todas
as medidas de relacionamento com
a economia, setor e produtividade.
Calculo dos indicadores econômico-financeiros, desempenho,
métricas estratégicas e Valor.
SWOT
BALANCE SCORECARD
PROCESSOS
Ameaças
Pontos Fracos
Temas Estratégicos
Oportunidades
Pontos Fortes
EXPECTATIVA
OBJETIVO
MÉTRICA
META
ATIVIDADE
Finanças
Redução do
custo de
estocagem,
aumento da
capacidade
de produção
Capacidade
produtiva
Aumentar o
valor da
empresa em
3%
Simulação
das
atividades e
calculo do
novo Valor
Clientes
Diminuição
do tempo de
recebimento
do pedido
Número de
dias entre o
pedido e a
entrega dos
produtos
Diminuir em
15% o prazo
de entrega
do pedido
Divulgação
prazo de
entrega para
os clientes
Processos
Internos
Redução do
tempo de
estocagem,
melhora da
produtivida
des
Dias do Ciclo
Operacional
Reduzir em
3 dias o ciclo
operacional
Reduzir os
prazos de
expedição
dos
produtos
Aprendizado
e Conhecimento
Diminuir o
ciclo
produtivo do
pedido
(aprimoram
ento da
M.O.D)
Tempo de
conclusão do
pedido/
Número de
horas
trabalhadas
Reduzir em
20% o
tempo do
ciclo
produtivo
Treinament
o da MDO
envolvida na
produção
No histórico dos indicadores, todas
as medidas de relacionamento com
a economia, setor e produtividade.
Calculo dos indicadores econômico-financeiros, desempenho,
métricas estratégicas e Valor.
O Modelo GIPEE
Modelo
BALANCE SCORECARD
Ameaças
Temas Estratégicos
Oportunidades
Pontos Fracos
Indicadores
Estratégicos,
parâmetros dos
cenários
futuros,
calculo de
valor.
Pontos Fortes
Medidas de
relacionam
ento com a
economia,
setor e
produtividade.
SWOT
PROCESSOS
EXPECTATIVA
OBJETIVO
MÉTRICA
META
ATIVIDADE
Finanças
Redução do
custo de
estocagem,
aumento da
capacidade
de produção
Capacidade
produtiva
Aumentar o
valor da
empresa em
3%
Simulação
das
atividades e
calculo do
novo Valor
Clientes
Diminuição
do tempo de
recebimento
do pedido
Número de
dias entre o
pedido e a
entrega dos
produtos
Diminuir em
15% o prazo
de entrega
do pedido
Divulgação
prazo de
entrega para
os clientes
Processos
Internos
Redução do
tempo de
estocagem,
melhora da
produtivida
des
Dias do Ciclo
Operacional
Reduzir em
3 dias o ciclo
operacional
Reduzir os
prazos de
expedição
dos
produtos
Aprendizado
e Conhecimento
Diminuir o
ciclo
produtivo do
pedido
(aprimoram
ento da
M.O.D)
Tempo de
conclusão do
pedido/
Número de
horas
trabalhadas
Reduzir em
20% o
tempo do
ciclo
produtivo
Treinament
o da MDO
envolvida na
produção
BVSM – GESTÃO ESTRATÉGICA COM BASE EM VALOR
Estado atual do Sistema:
1. O Balance Scorecard ainda está na linguagem Visual
Basic , sendo transferido para o PHP e SQL. Por
enquanto operando naquela linguagem, que funciona
em desktop e as informações exportadas para o
software.
2. Ferramentas de otimização vão ser desenvolvidas. As
variáveis de memoria do plano de contas serão
trabalhadas em modelos de Pesquisa Operacional.
Utilizando a programação matemática para a encontrar
resultados ótimos para os processos.
3. O BSC foi desenvolvido de forma a desenhar uma
Estratégia completa para a empresa. Utilizando Metas
Estratégicas Complementares, o modelo torna-se
tridimensional, o que confere uma abrangência maior
para o planejamento da implantação da estratégia.
TEMAS ESTRATÉGICOS
O esquema do BSC pode ser
construído em conjuntos com
Temas Estratégicos Complementares,
o possibilita criar correlações entre
Mètricas da mesma Perspectiva mas
em BSC´s diferentes. Medidas de
correlação ESTATÍCICA podem ser
utilizadas.
E
S
P
E
C
T
I
V
A
S
If1
If2
If3
If4
Ic1
Ic2
Ic3
Ic4
Ip1
Ip2
Ip3
Ip4
Ia1
Ia2
Ia3
Ia4
Controle e Planejamento
Calculo dos
Demonstrativos
Históricos
Modelo
Econômicofinanceiro
projetado
Variáveis
internas e
externas
Formulação
Estratégica
Indicadores
estruturais e de
desempenho
Elaboração do
Planejamento
Correlação de
indicadores e
variáveis
Estratégia
BVM
Valor da
Empresa
SWOT
Pontos fracos e fortes,
oportunidades e
ameaças.
Metas
Estratégicas
Balance
Scorecard
Expectativas: financeira,
clientes, processos
internos, aprendizado.
Cenários de
Projeção
Análise de
Processos
determinação das
atividades
Controle e Planejamento
Calculo dos
Demonstrativos
Históricos
Modelo
Econômicofinanceiro
projetado
Variáveis
internas e
externas
Formulação
Estratégica
Indicadores
estruturais e de
desempenho
Elaboração do
Planejamento
Correlação de
indicadores e
variáveis
Estratégia
BVM
Valor da
Empresa
SWOT
Pontos fracos e fortes,
oportunidades e
ameaças.
Metas
Estratégicas
Balance
Scorecard
Expectativas: financeira,
clientes, processos
internos, aprendizado.
Cenários de
Projeção
Análise de
Processos
determinação das
atividades
Simulação de alternativas
Controle e Planejamento
Calculo dos
Demonstrativos
Históricos
Modelo
Econômicofinanceiro
projetado
Variáveis
internas e
externas
Formulação
Estratégica
Indicadores
estruturais e de
desempenho
Elaboração do
Planejamento
Correlação de
indicadores e
variáveis
Estratégia
BVM
Valor da
Empresa
SWOT
Pontos fracos e fortes,
oportunidades e
ameaças.
Metas
Estratégicas
Balance
Scorecard
Expectativas: financeira,
clientes, processos
internos, aprendizado.
Cenários de
Projeção
Análise de
Processos
determinação das
atividades