Eco-Búzios
Roberto Pinto
Luiz Felipe Pecego
Pedro Oliveira
Pedro Artur
Índice:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Introdução.
Dados do Projeto.
Características da Pousada.
Serviços Oferecidos por Terceiros.
Localização da Pousada.
Análise SWOT.
Planejamento Financeiro.
Conclusão.
Eco-Búzios

Por que uma Pousada?
O ramo de turismo no Brasil é muito grande, uma parte importante
da economia do país, especialmente no Rio de Janeiro. Com
cinco milhões de visitantes em 2007, o Brasil é o principal destino
de turismo na América Latina.

Por que em Búzios?
Um dos destinos preferidos dos turistas e cariocas, combina o lado
da badalação da noite com as diversas belas praias no dia.
Contém grande potencial de clientes de alto poder aquisitivo.
Eco-Búzios
Introdução:
Uma pousada diferenciada de suas concorrentes
tanto em relação à qualidade do atendimento,
ambiente e conforto.
Sua estrutura é projetada para ter o mínimo de
impacto possível no meio ambiente e juntamente
preservá-lo.
A pousada proporciona um contato mais próximo
com a natureza devido aos seus quartos, piscina,
sala de estar, sala de refeições e decorações em
geral que tem como tema a ‘natureza’.
Eco-Búzios
Dados do Projeto:
•
Localizada em Búzios.
•
Voltada para o publico A e B+.
•
Custo do projeto estimado em R$ 2.000.000,00
•
Com 25 funcionários.
•
Terá 25 quartos.
•
Área total de 2.000 m².
•
Diária padrão de R$ 190,00.
Eco-Búzios
Características da Pousada:









Tratamento de esgoto mais intenso.
Sala de refeição com mesas e cadeiras feitas de materiais reciclados.
Piscina com cascata artificial.
Sauna à vapor.
Sala de estar com poltronas, sofás, computadores e TV LCD com DVD
Player.
Cozinheiros com especialidade em diversos tipos de comidas,
especialmente natural, dando uma boa variedade no cardápio da
pousada.
Direito a 50 minutos de massagem por dia para cada diária paga.
Quartos com cama de solteiro/casal, banheiro, TV, e ar-condicionado.
Bar ‘lounge’ do lado da sala de estar ideal para antes de sair de noite.
Eco-Búzios
Serviços Oferecidos por fora por
Terceiros:
•
•
•
•
•
Mergulhos com instrutores profissionais.
Caminhadas em trilhas.
Aulas de surf em Geribá com instrutores.
Serviço de taxi ida e volta da pousada para ‘Rua das
Pedras’.
Descontos em boates para os hospedes da pousada.
Eco-Búzios
Localização da Pousada:
Eco-Búzios
Bar Lounge:
Eco-Búzios
Piscina & Sauna:
Eco-Búzios
Sala de Massagem:
Eco-Búzios
Búzios:
Eco-Búzios
Análise SWOT do Projeto:
Forças – O conceito de um empreendimento ecologicamente
correto e com um ambiente integrado à natureza.
Fraquezas – Alto custo de capital; Alto orçamento do
projeto.
Oportunidades – Grande demanda de hospedagem; único
empreendimento que busca o máximo de sustentabilidade.
Ameaças – Concorrência de outras pousadas; Economia em
recessão, poucos hóspedes.
Eco-Búzios
Planejamento Financeiro do Projeto
“Eco-Búzios”
Eco-Búzios
Orçamento do Projeto:
Ativo
Terreno
Quantidade
Custo Total
2.000 m2 (R$ 300/m2) R$ 600.000
Construção da pousada
3 andares
R$ 630.000
Quartos
25
R$ 500.000
Cozinha
1
R$ 50.000
Sala de estar
1
R$ 30.000
Recepção
1
R$ 15.000
Piscina + Sauna
1
R$ 45.000
Sala de Refeição
1
R$ 30.000
Tratamento de esgoto
1
R$ 35.000
Sala de Massagem
5
R$ 50.000
Bar Lounge
1
R$ 15.000
Total
Eco-Búzios
R$ 2.000.000
Estrutura de Capital do Projeto:
Custo do projeto
Capital de Investidores
Capital Próprio
R$
R$ 2.000.000,00
R$ 1.400.000,00
R$ 600.000,00
Peso
100%
70%
30%
Juros / Ano
-
30%
30%
WACC
30,00%
Capital
Próprio
30%
Eco-Búzios
Capital
de
Terceiros
70%
Quadro de Funcionários:
Função
Quantidade
Custo por Mês Total
Custo por Ano Total
Gerência
2
R$ 3.700
R$ 44.400
Arrumadeiras
5
R$ 3.500
R$ 42.000
Faxineiros / Caseiros
5
R$ 3.500
R$ 42.000
Cozinheiros
5
R$ 8.500
R$ 102.000
Recepcionistas
2
R$ 1.600
R$ 19.200
Massagistas
5
R$ 3.500
R$ 42.000
Barman
1
R$ 700
R$ 8.400
25
R$ 25.000
R$ 300.000
Total
Eco-Búzios
Benefícios para os funcionários:
Benefícios:
Vale transporte
Vale refeição
Total
Por Dia
R$ 4,20
R$ 10,00
R$ 14,20
Por mês
R$ 96,60
R$ 230,00
R$ 326,60
Despesas de benefícios por mês total
R$ 8.165,00
Despesas de benefícios por ano total
R$ 97.980,00
Eco-Búzios
Encargos Sociais dos funcionários:
Encargos Sociais
13º Salário
Férias
Inss
SAT até
Salário Educação
INCRA/SENAI/SESI/SEBRAE
FGTS (a partir de 01.01.2007)
FGTS/Provisão de Multa para Rescisão
Total Previdenciário
Previdenciário sobre 13º / Férias / DSR
SOMA BÁSICO
Total do custo fixo dos empregados por ano:
Eco-Búzios
(%)
(%)
8,33%
11,11%
20,00%
3,00%
2,50%
3,30%
8,00%
4,00%
40,80%
7,93%
68,18%
R$ 609.583,56
Bônus para os funcionários:
Cargo
Gerente
Arrumadeira /
Faxineiro / Caseiro /
Barman / Massagistas
Cozinheiros
Salário
R$ 1.850
Qtd. De
Peso na folha Bônus total
Bônus
Bônus como
funcionários de pagamento para cargo individual % do salário
2
14,8%
R$ 5.261
R$ 2.631
142%
R$ 700
16
44,8%
R$ 15.926
R$ 995
142%
R$ 1.700
5
34,0%
R$ 12.087
R$ 2.417
142%
Recepcionistas
R$ 800
2
6,4%
R$ 2.275
R$ 1.138
142%
Total
R$ 5.050
25
100%
R$ 35.550
Bônus por semestre
R$ 35.550
para funcionários no 1o
Eco-Búzios
Custo da Diária:
Luz
Quantidade por
quarto
10 horas luz por dia
Custo diários
por quarto
R$ 5,00
Gás
-
R$ 4,00
R$ 120,00
Internet
-
R$ 0,20
R$ 150,00
-
R$ 10,00
R$ 300,00
Total
R$ 19,20
R$ 720,00
Custo fixo diario
por quarto
R$ 33,33
custo variavel
diario por
R$ 19,20
Custo
Água +
Tratamento de
Custo total de 1 quarto por dia
Diaria normal
Margem de Lucro
Eco-Búzios
R$ 52,53
R$ 190,00
261,68%
Custo Mensais
R$ 150,00
Receitas por fora da Diária:
Produto
Telefone
Custo para Preço para Expectativa
Pousada
cliente
de consumo
R$ 0,25/min.
R$ 0,75
40 min
Lucro por
mês
R$ 20
Lucro anual
R$ 240
Cerveja
R$ 1,50
R$ 3,50
2.250
R$ 4.500
R$ 54.000
Refrigerante
R$ 1,50
R$ 3,50
1.500
R$ 3.000
R$ 36.000
R$ 4
R$ 9,50
600
R$ 3.300
R$ 39.600
Vodka (garrafa)
R$ 30
R$ 50
30
R$ 600
R$ 7.200
Whisky (garrafa)
R$ 50
R$ 80
30
R$ 900
R$ 10.800
Vinho
R$ 30
R$ 50
60
R$ 1.200
R$ 14.400
Cachaça
R$ 25
R$ 40
30
R$ 450
R$ 5.400
Café-da-manhã
R$ 10
R$ 20
600
R$ 6.000
R$ 72.000
Almoço
R$ 20
R$ 30
600
R$ 6.000
R$ 72.000
Jantar
R$ 20
R$ 30
600
R$ 6.000
R$ 72.000
Energético
R$ 383.640
Eco-Búzios
Ocupação da Pousada no ano:
Janeiro Fevereiro Março
Abril
Maio
Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro Total
Dias no Mês
31
28
31
30
31
30
31
31
30
31
30
31
Ocupação
100%
100%
70%
60%
50%
50%
50%
60%
60%
70%
90%
100%
Preços
125%
125%
100%
80%
75%
75%
75%
80%
80%
80%
100%
135%
Quartos ocupados 25
25
17
15
12
12
12
15
15
17
22
25
Receita
R$ 184.063 R$ 166.250 R$ 100.130 R$ 68.400 R$ 53.010 R$ 51.300 R$ 53.010 R$ 70.680 R$ 68.400 R$ 80.104 R$ 125.400 R$ 0 R$ 1.020.747
Custos variável R$ 14.880 R$ 13.440 R$ 10.118 R$ 8.640 R$ 7.142 R$ 6.912 R$ 7.142 R$ 8.928 R$ 8.640 R$ 10.118 R$ 12.672 R$ 14.880 R$ 123.514
Diaria
R$ 142,50
R$ 152,00
R$ 190,00
R$ 209,00
R$ 237,50
Preço Custo variavel total
75%
por quarto:
80%
100%
110%
125%
R$ 19,20
Eco-Búzios
Fluxo de Caixa 1:
Ano
Crescimento no ano
0
1
Receita
Custo variável
Custo fixo
Depreciação
LAIR
IR
30%
Lucro Líquido
Bônus p/ funcionários
15%
Depreciação (+)
Fluxo de Caixa
VPL
2
0%
3
5%
4
5%
5
10%
R$ 1.603.174 R$ 1.603.174
-R$ 123.514 -R$ 123.514
-R$ 602.520 -R$ 602.520
R$ 1.683.333
-R$ 129.689
-R$ 632.646
R$ 1.767.499
-R$ 136.174
-R$ 664.278
R$ 1.944.249
-R$ 149.791
-R$ 730.706
-
-R$ 2.000.000
R$ 126.925
TIR
32,07%
Taxa de Desconto
30,00%
Eco-Búzios
-R$ 200.000
-R$ 200.000
-R$ 200.000
-R$ 200.000
-R$ 200.000
R$ 677.140
R$ 677.140
R$ 720.997
R$ 767.047
R$ 863.752
R$ 203.142
R$ 203.142
R$ 216.299
R$ 230.114
R$ 259.126
R$ 473.998
R$ 473.998
R$ 504.698
R$ 536.933
R$ 604.626
R$ 71.100
R$ 71.100
R$ 75.705
R$ 80.540
R$ 90.694
R$ 200.000
R$ 200.000
R$ 200.000
R$ 200.000
R$ 200.000
R$ 602.899
R$ 602.899
R$ 628.993
R$ 656.393
R$ 713.932
Fluxo de Caixa 2:
COPA 2014
Ano
Crescimento no ano
0
Receita
Custo variável
Custo fixo
-R$ 200.000
LAIR
R$ 1.421.991
30%
VPL
9
15%
10
15%
-R$ 200.000
-R$ 200.000
-R$ 200.000
-R$ 200.000
R$ 916.940 R$ 1.028.634 R$ 1.212.929
R$ 1.424.868
R$ 275.082
R$ 308.590
R$ 363.879
R$ 427.460
R$ 995.393
R$ 641.858
R$ 720.044
R$ 849.050
R$ 997.408
R$ 149.309
R$ 96.279
R$ 108.007
R$ 127.358
R$ 149.611
R$ 200.000
R$ 200.000
R$ 200.000
R$ 200.000
R$ 200.000
-R$ 2.000.000 R$ 1.046.084
R$ 745.579
R$ 812.037
R$ 921.693
R$ 1.047.796
15%
Depreciação (+)
Fluxo de Caixa
8
10%
R$ 426.597
Lucro Líquido
Bônus p/ funcionários
7
-15%
R$ 2.389.708 R$ 2.041.462 R$ 2.245.608 R$ 2.582.449 R$ 2.969.816
-R$ 165.197 -R$ 157.281 -R$ 173.009 -R$ 198.960
-R$ 228.804
-R$ 602.520 -R$ 767.241 -R$ 843.966 -R$ 970.560 -R$ 1.116.144
Depreciação
IR
6
23%
R$ 126.925
TIR
32,07%
Taxa de Desconto
30,00%
Eco-Búzios
Resumo dos dados Financeiros:

Custo do projeto de R$ 2.000.000,00.

VPL de R$ 126.925,22.

Taxa de Desconto de 30% a.a.

TIR de 32,07% a.a.
Eco-Búzios
Análise de Cenários: Pessimista







Ocupação média no ano de 49% da capacidade.
Taxa de Desconto para 33% a.a.
Tarifa média do ano em 83% da diária normal.
Salários dos funcionários diminuem.
Sem bônus para funcionários.
TIR do investimento vai para 17,91% a.a.
VPL do investimento vai para –R$ 796.481,00.
Eco-Búzios
Análise de Cenários: Otimista
•
•
•
•
•
•
Ocupação media anual de 87% da capacidade.
Tarifa média anual de 122% do preço da diária
normal.
Custo do capital de 30% para 25% ao ano.
Bônus para funcionários vai para 20% do lucro
líquido.
TIR do investimento vai para 43,97% a.a.
VPL do investimento vai para R$ 1.274.027,00
Eco-Búzios