Aumenta
Konhesimentu Kona-ba
Orsamentu Rektifikativu
Ba Rede Transparensia
8 Jullu 2008
Hosi La’o Hamutuk
“Parte ida atu sai nakloke no Governu
ne’ebé transparente ne’ebé
responsavel ba erifikasaun públiku
nian. Diskusaun sira hotu kona-ba
Governu nia despeza ne’e hetan
korajen. Ne’e sinál pozitivu ida ba itania país demokrasia nurak ne’e.”
Ministra das Finansas Emilia Pires
16 Junu 2008
Konstituisaun RDTL
Artigu 145 (Orsamentu Jerál Estadu nian)
1. Governu mak halo Orsamentu Jerál Estadu nian,
no Parlamentu Nasionál mak sei fó aprovasaun.
2. Lei Orsamentu nian tenke prevé, ho baze iha
efisiénsia no efikásia, diskriminasaun reseita no
despeza nian, no mós, sees hosi dotasaun no
fundu sekretu sira.
3. Ezekusaun Orsamentu sei iha fiskalizasaun hosi
Tribunál Superiór Administrativu Fiskál no Konta
mós hosi Parlamentu Nasionál.
I. General Concepts
• Receitas / receipts / rendimentu
• Despesas / expenditures / gasta
• Deficit
• Carry-Over
• Sustentaveis / sustentavel /
sustainable
Kategoria Gastu
• Salariu (salarios e vencimentos)
• Goods and Services (bens e servicos)
• Minor Capital (capital menor)
• Capital Development (capital e
desenvolvimento)
• Transfers (transfarencias publicas)
Orsamentu Rektifikativo 2008
Despesas total: USD $773.3 milliaun
Capital &
Devel.,
$116
Salaries,
$59
Goods &
services,
$207
Transfers,
$112
Minor
capital, $39
Economic
Stabilisation
Fund, $240
Guverno
tomak
Sosial
Fundus
Stabilizasaun
Saude
Edukasaun
Defesa
Polisia
Justisa
Governasaun
Primeiru
Ministru
Finansas
Finansas
Infraestruktura
Infraestruktura
Ekonomia
Ekonomia
Agrikultura
Agrikultura
Agensias
Agensias
Autonomia
Autonomia
USD
USD $$tokon
tokon
Orsamentu Rektifikativu 2008
($773m total)
250
90
80
200
70
Cap.
Cap. Desenvolv.
Desenvolv.
60
150
50
Transferensia
Transferensia
100
40
Capital
Capital menor
menor
30
50
20
Bens
Bens &
& Servisu
Servisu
10
00
Salariu
Salariu
Kategoria Rendementu
• Domestic Taxes / Taxa Domesticu
(Sei hatuun tamba lei reforma taxa)
• User Fees / Taxas de Utilização
(Barak liu fos, no dala ruma mos sasan seluk)
• Fundo Petroleu ESI (Sei aumenta)
• Suporta Orsamentu Duador (hapara tiha ona)
• Projeitu Duador
(La hatama iha Orsamentu Estadu; la uza Rekursu
orsamentu ne’ebe halibur ona)
Orsamentu orijinal 2008
Rekursu Financeiru ne’ebe Halibur ona
Orsamentu Rektifikativu 2008
Rendementu total: tokon $773.3
Petroleum
Fund (more),
$291
User fees,
$46
Domestic
taxes, $30
Interest, $3
Petroleum
Fund (ESI),
$396
Autonomous
agencies, $7
Autonomous Agencies
Ajênsia Autônomia
Bele hanesan hatama, ka lae
• EDTL
• Aeroportu Nicolau Lobato
• APORTIL, inklui portu Dili and Ro-ahi Nakroma
• Institutu Gestaun Ekipamentu sira
Rendementu = Gastu
Tokon $22 iha 2008
Timor-Leste kada tinan iha
mudansa
• Populasaun sei aumenta
3.5% kada tinan, sei hadalas iha tinan 20.
• Inflasaun / Folin sasan sa’e
IMF ekspekta pursentu 9.0 iha 2008,
pursentu 5 too 7 iha tinan tolu oin mai.
Tantu, kustu hosi fo servisu sei
aumenta pursentu 13 kada tinan.
Gasta iha tempo badak no tempo naruk
• Gastu barak mak sei iha nafatin kada tinan
tuir servisu no salariu governu nain.
• Gasta ba tempo badak – Osan ba lori IDP fila
no osan ba petisioner sira.
• Kustu Dezenvolvimentu Kapital – Uma,
infraestrutura bobot sira, dura ba tempo naruk
• Minor capital – cars, computers – last about 5
years
• Multi-Annual projects are approved now and
spent over several years. Can be any category.
Budget Execution
• Ongoing problem in TL
• Big plans, low capacity to implement them.
• AMP is obsessed with this, hence using funds
and transfers, which are easier.
• Reports are misleading, as commitments and
obligations are counted as executed.
• Carry-over from past years has paid for all
gov’t activities during the first half of 2008.
Budget Execution
Transitional 2007 Budget (Jul-Dec 2007)
Appropriation
Original
Revised
Actual Expenditure
Cash Paym ents
Total Expenditure
Salary & Wages
19,485
19,603
17,442
89%
17,442
89%
Goods & Services
73,107
68,403
37,116
54%
59,837
87%
Minor Capital
2,964
5,624
688
12%
5,286
94%
Capital & Development
8,739
10,665
727
7%
10,575
99%
12,114
12,114
8,363
69%
11,731
97%
116,409
116,409
64,336
55%
104,871
90%
Transfers
Total
Se mak diak liu?
Esekusaun Orsamentu ne’ebe as?
Ka
Esekusaun Orsamentu ne’ebe uitoan deit?
Ezemplu 1
• Ministeriu Dezenvolvimentu uluk halo planu ba
halo spaceship ka peswat luar angkasa. Ne’e
persiza osan $100 miljaun. Orsamentu total ba
ministeriu ne’e $110 miljaun
• Depois tinan ida, seidauk iha spaceship (la iha
kapasidade ba halo)
• Tanba ne’e Ministeriu ne’e iha eksekusaun $9
miljaun deit, ka 8% husi planu.
Ezemplu 2
• Ministeriu infrastutura iha planu ba aumenta
kapasidade halo elekstrisidade. Planu ne’e persiza
osan $200 miljaun
• Durante tinan klaran seidauk iha progresiu tanba
ministeriu seidauk prontu
• Ba buka kapasidade, ministru ba Malaysia no koalia ho
kompania iha ne’eba
• Direitamente Ministru foti desisaun ba fo kontratu
$200 miljaun ba kompania husi Malaysia.
II. Oinsa le’e Orsamentu
• Hare’e seksaun ida-idak iha
dokumentus
• Buka informasaun katak ita presiza
• Tenke uza fatin rumah, ka
informasaun seluk
Parte Dokumentu Orsamentu
1. Sumario Executivo, p.4
2. Exposicao de Motivos husi PM, ketak
3. Panorama Fiscal no Economico, p.6
Fundu petrolifero: Chart/table 3.4
4. Receitas (domesticas), p.22p/21e
5. Despesas, p.25/24
Ezekusaun, revisaun
6. Quadro 5.6, p.31/29, folin hira ba programa
foun ida ida.
7. Info kona ba ministeriu ida-ida. p43/35
8. Annex 1&2: expenditures in original and
revised budgets, by category. p129/106.
9. Annex 3: breakdown of 2008 expenditures by
organ and category. p120/108. This table is
also Annex II of the budget law.
10. Annex 4: capital plan 2008-2011. Includes
original and revised budget expenditures, by
year. P 148/125
11. Annex 5: staffing profile. p170/147
12. Anexu 6: Lei Orsamentu. P.ketak/162. Lei ida
ne’e Parlamentu tenke aprova.
13. Anexu ba lei Orsamentu (iha forsa da lei)
I.
Estimatiza rendementu
II.
Lista gastu (hanesan deit ho Anexu 3 iha
Dokumentu orsamentu)
III. Ajensia Autonomia sira
IV.
Multi-year capital projects
14. Annex 7: subsidies for autonomous agencies.
P198/168
15. Annex 7(sic): report from independent
auditor about petroleum fund. P199/169
III. Asunto importante
• Fundos Stabilizasaun Ekonomiku
• Fundo Petrolifero
• Proyek multi-tinan
• Orsamentu 2009-2011
• Konsultasaun publiku
• Acesu ba informasaun
• Capacidade Governu no Deputada sira
Fundu Stabilizasaun
Ekonomiku
• Tokon $240, foun iha OR 2008, ba deit 2008
• Informasaun oitoan deit mak fo sai, tantu ita
tenke halo prediksaun ne’ebe edukativu
• Atu fo subsidiu
Fos – seguransa ai-han
Estabelese folin mina no prezu sasan sira
seluk
Materia Konstrusaun – alkansa
dezenvolvimentu no investe iha seitor privadu
• Subsidiu ne’e too wainhira?
Objetivu hosi Fundu Petroleu
• Hadia rendementu Governu wainhira mina
folin la stavel
• Kria sustentabilidade depois de petroleu
maran, iha tinan 15 (Sei la akontese karik
dezenvolve ona Sunrise)
• Reduz tentasaun atu gasta-liu wainhira
rendementu aumenta
Rendementu Petroleu no ESI
Fundu Petroleu
MF balance
cost
balance
LH projection
MF balance
costbasis
basis
cost
balance
basis balance
Dec-11
Sep-11
Jun-11
Mar-11
Dec-10
Sep-10
Jun-10
Mar-10
Dec-09
Sep-09
Jun-09
Mar-09
Dec-08
Sep-08
Jun-08
Mar-08
Dec-07
Sep-07
Jun-07
Mar-07
Dec-06
Sep-06
Jun-06
Mar-06
Dec-05
Sep-05
Millions of USD
Balansu iha Futuru iha Fundu
Petroleu
12,000
10,000
8,000
6,000
4,000
2,000
0
Multi-year projects
Total: Tokon $548 iha 2009-2011
Otoritas
Mengenai Laut
Timor dan
Kementerian
Perminyakan
Mengontrol dan
mengatur operasi
proyek.
Perusahaan minyak
internasional
Otoritas Mengenai Laut
Timor dan Pelayanan
Pendapatan Timor-Leste
Otoritas Perbankan dan
Pembayaran (OPP)
Badan Penasehat
Investasi
Auditor
Independen
Memberikan nasehat
tentang kebijakan
investasi.
Mengecek laporan
dari OPP dan KPK.
Verifikasi Estimasi
Pendapatan
Berlelanjutan.
Jika transfer lebih banyak dari
Estimasi Pendapatan Berkelanjutan,
justifikasi tambahan dan laporan
dibutuhkan.
Membayar royalti dan pajak.
Memastikan bahwa
pembayaran
dilakukan secara tepat.
Mengelola investasi
modal pokok dana.
KPK memberikan mandat kepada
OPP untuk mengelola Dana
Perminyakan berdasarkan
pedoman dari kementerian.
Kementerian Perencanaan
dan Keuangan (KPK)
Memperkirakan Pendapatan Berkelanjutan.
Draft anggaran tahunan didasarkan pada
kebutuhan setiap kementerian, termasuk
transfer dari Dana Perminyakan.
Dewan Menteri
Mengesahkan rancangan
anggaran.
Badan Pansehat
Dana Perminyakan
Memberikan
nasehat.
Parlemen Nasional
Timor-Leste
Mengesahkan
anggaran.
Dana
Perminyakan
Timor-Leste
Uang yang
diambil
(Transfer)
untuk
mengisi gap
antara
pengeluaran dan
pendapatan
lain didasarkan pada
anggaran
yang
disahkan.
Anggaran
Tahunan
Pemerintah
Senariu Orsamentu ba 2009-11
1. Figura Governu – La Realistiku
2. Gastu ne’ebe Konstanta, Hapara subsidiu
3. Faze subsidiu (Subsidies phased out),
Kastu ne’ebe Logiku (plausible expenses)
4. Subsidiu no gastu seluk sei kontinua,
hadi’a tuir ba inflasaun
Senariu sira ne’e uza asumsaun ba rendementu,
multi-year projects, non-recurring costs,
Orsamentu 2008. La inklui carry-over.