ENTRADA DE NOTA FISCAL DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS
1. Entendendo o Negócio:
O Sistema Siagri Agribusiness já permitia a inclusão de notas fiscais de prestação de
serviço com retenções de impostos, porém, agora essa operação ficou ainda melhor. A rotina de
inclusão de notas fiscais foi implementada para que se possa lançar documentos a pagar referente
a parte de tributos retidos a recolher de forma que cada um terá o seu documento específico.
Outra novidade é a totalização dos tributos na rotina, em que, o Sistema mostra o valor total dos
tributos separadamente.
2. Procedimentos:
O procedimento para lançamento da nota fiscal continua o mesmo, porém, alguns passos
devem ser observados. A mesma deve ser lançada da seguinte forma:
1.
2.
3.
4.
Incluir os dados do Fornecedor e o total dos produtos e total da nota;
Incluir o Serviço bem como a base de cálculo e alíquota dos Tributos Retidos;
Informa na aba “Retenções” o valor específico a cada Tributo retido;
Incluir os Documentos Financeiros do Contas a Pagar e um Documento Financeiro para
Cada Tributo;
5. Efetuar os lançamentos contábeis da nota.
A seguir serão ilustrados os passos para a inclusão da nota de aquisição de serviço. A
mesma é lançada pelo seguinte caminho:
Módulo Compras e Estoque => B - Movimentação => B - Outras Operações com NF's de
Terceiros => A - Notas Fiscais:
Selecionado esse caminho, o primeiro passo é preencher os dados do Fornecedor, do
Documento Fiscal como Operação, CFOP e o Total dos Produtos e da Nota. Feito isso, o próximo
passo é incluir o serviço, em que, no cadastro deste, os valores dos Tributos retidos deverão ser
informados conforme mostra a Figura abaixo:
Figura 1: Inclusão de Serviço na nota fiscal.
Como podemos ver na Figura 1, todos os Tributos retidos na nota são informados no item
do documento fiscal. Incluído o item, o próximo passo é informar as retenções na nota. Essas
retenções são informadas na aba “Retenções” na rotina de Nota Fiscal como mostra a Figura
abaixo:
Figura 2: Inclusão dos valores dos Tributos Retidos.
Como pode ser visto, se comparada a Figura 2 com a Figura 1, os valores lançados na aba
“Retenções” são os mesmos informados no item da nota. Feito esse lançamento, o total da nota
irá ficar líquido das retenções como mostra a Figura abaixo:
Figura 3: Totalização da nota de serviço.
2.1. Lançamento dos Documentos Financeiros:
Avançando na operação, o próximo passo é incluir os documentos financeiros, tanto para
o contas a pagar quanto para o recolhimento dos tributos retidos.
Para que se possa informar os Documentos Financeiros dos Tributos Retidos, os
Tipos de Documentos desses Tributos devem se relacionar com Nota Fiscal. Para isso, a
opção “Relaciona-se com Nota Fiscal” deve ser marcada no cadastro do Tipo de
Documento como mostra a figura abaixo:
Figura 4: Cadastro de Tipo de Documento.
O Sistema permitirá o lançamento de um Documento para cada tributo como mostra a
Figura abaixo:
Figura 5: Lançamento dos Documentos Financeiros.
Como podemos ver na Figura acima, terminada a inclusão de um documento,
selecionando a opção [Novo Doc], o Sistema permitirá a inclusão de um outro documento,
podendo ser informado quantos documentos for necessário para o lançamento da nota fiscal.
Para facilitar a visualização dos valores de tributos retidos em um documento
fiscal, foi criado um campo na totalização da nota que demonstra o total desses tributos
como mostra a figura abaixo:
Figura 6: Total das Retenções.
2.2. Contabilização da Nota de Serviço:
Terminado o lançamento dos documentos financeiros, avançando na operação, o próximo
passo é fazer a contabilização. Para que esta contabilização fique correta, o ideal é que o Tipo de
Lançamento Contábil informado no CFOP, esteja configurado para fazer o lançamento manual,
não podendo existir contabilização configurada para os Impostos Retidos, pois os mesmos serão
contabilizados através da informação do documento financeiro configurado para cada tributo na
nota fiscal, em que, cada tipo de documento deve estar informada a conta contábil referente ao
tributo. A configuração desse lançamento é feita no seguinte caminho:
Módulo Transacionadores => A - Cadastros => J - Contabilidade => B - [TL] Tipos de Lançamento:
Para maiores informações quanto a configuração de Tipos de Lançamentos
Contábeis, basta verificar Nota Técnica a respeito no seguinte link:
http://www.siagri.com.br/service/ilionnet/IT.sp?acao=artigoSite&idArtigo=94&idCateg
oria=34 Clicando nesse link, basta informar o usuário e senha do cliente Siagri que a nota será
exibida.
Feita a configuração correta do lançamento contábil, o Sistema mostrará o
desdobramento contábil de acordo com a Figura abaixo:
Figura 7: Lançamentos gerados pelo Sistema.
Como a contrapartida é informada manualmente, note que, devido ter sido lançado um
documento financeiro para cada tributo retido mais o contas a pagar, o Sistema gerou um
lançamento contábil de contrapartida para todos os documentos. Nesse caso, o que deve ser feito
é informar o valor total da contrapartida apenas em um único lançamento e excluir os demais. Essa
operação pode ser melhor visualizada através da figura abaixo:
Figura 8: Lançamentos Contábeis ajustados.
Note através da Figura acima que os lançamentos de contrapartida das retenções com o
código contábil “9.9.9.9.99.999999” foram excluídos, ficando apenas o lançamento da
contrapartida do documento a pagar, em que, foi substituído o código “9.9.9.9.99.999999” pelo
código “3.3.1.1.03.0010” que corresponde a despesa com serviços prestados. Feito isso, os totais
de Débito e Crédito fecharam, não tendo diferença alguma.
Leonardo Antônio Rodrigues
[email protected]
siagri.com.br