Valeu Companhia Securitizadora de Créditos Financeiros
Travessa Oliveira Bello, 34 - 3º andar - Curitiba - PR
C.N.P.J. nº 04.196.932/0001-02
Relatório da Diretoria
Senhores Acionistas
O resultado do exercício foi de R$ 1.046 mil, o que gerou um lucro de R$ 3,45 por ação e rentabilidade
De acordo com os dispositivos legais e estatutários, apresentamos as demonstrações financeiras
relativas ao exercício findo em 31 de dezembro de 2012 e 2011.
de 9,78% no período, calculada sobre o patrimônio líquido médio.
A Diretoria agradece aos seus acionistas e clientes pelo apoio e colaboração demonstrados durante
o exercício.
Capital social
Patrimônio líquido e resultado
O patrimônio líquido no final do exercício alcançou o montante de R$ 10.842 mil. As ações da Valeu
Securitizadora de Créditos Financeiros alcançaram o valor patrimonial de R$ 35,78 por ação.
Agradecimentos
Curitiba, março de 2013.
O capital social em 31 de dezembro de 2012 era de R$ 5.580 mil, representado por 303.000 ações
ordinárias.
A Diretoria
Em milhares de reais
Demonstrações financeiras para os exercícios findos em 31 de dezembro de 2012 e 2011
Demonstrações de resultados
Balanços patrimoniais
Ativo
20122011
Circulante e realizável a longo prazo
11.03812.693
Disponibilidades251 219
Títulos e valores mobiliários
7.207
8.893
Outros créditos
3.580
3.581
Passivo
20122011
Circulante e exigível a longo prazo
1962.152
Obrigações fiscais
Dividendos a pagar
Outras obrigações
Patrimônio líquido
11.03812.693
1.360
753
39
10.84210.541
Capital social
Reservas de lucros
Total
158
-
38
Total
5.580
5.262
5.580
4.961
11.03812.693
DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
20122011
Receitas operacionais
1.6184.862
Rendas com títulos e valores mobiliários
Recuperação de créditos baixados
Outras receitas operacionais
623
1
994
Despesas operacionais
(64)(91)
Despesas tributárias
Outras despesas administrativas
927
524
3.411
(1)
(63)
(64)
(27)
Resultado operacional
1.5544.771
Reservas de lucros
Capital
Lucros
socialLegalEstatutáriaacumuladosTotal
Imposto de renda e contribuição social
(508)(1.598)
Saldos em 1º de Janeiro de 2011
Imposto de renda
Contribuição social
5.580
407 2.134
-8.121
(368)
(140)
(1.169)
(429)
Lucro líquido do exercício
-
-
-
3.173
3.173
Destinação proposta pela Diretoria
Reservas de lucros
-
159
2.261
(2.420)
Dividendos---
(753)
(753)
Lucro líquido do exercício
Quantidade de ações do capital
303.000303.000
Lucro líquido por ação - R$
Saldos em 31 de dezembro de 2011
Mutações do exercício
Saldos em 1º de Janeiro de 2012
5.580
-
5.580
566
4.395
-10.541
159 2.261
-2.420
566
-10.541
4.395
Lucro líquido do exercício
-
-
-
1.046
1.046
Destinação proposta pela Diretoria
Reservas de lucros
-
52
249
(301)
Dividendos---
(745)
(745)
Saldos em 31 de dezembro de 2012
Mutações do exercício
5.580
-
618
4.644
-10.842
52 249
-301
Em milhares de reais
Notas explicativas às demonstrações financeiras
O imposto de renda foi calculado utilizando-se a alíquota de 15% sobre o lucro tributável, acrescido
do adicional de 10%, e a contribuição social foi calculada à alíquota de 9% sobre o lucro antes do
imposto de renda, ajustado na forma da legislação.
Caixa líquido utilizado das atividades operacionais
4. Capital social, reservas e dividendos
Atividades de financiamentos
Do lucro líquido do exercício de 2012 no montante de R$ 1.046, foram destinados R$ 52 para Reserva
legal, R$ 249 para Reserva estatutária e R$ 745 para pagamentos de dividendos.
3. Resumo das principais práticas contábeis
a. Apuração do resultado
As receitas e despesas foram reconhecidas pelo regime de competência.
5. Transações com partes relacionadas
3.173
1.686
1
(1.202)
(754)
Dividendos pagos
(745)
c. Outras operações ativas e passivas
As demais operações ativas e passivas estão demonstradas pelo valor principal, acrescido dos
rendimentos ou encargos incorridos, “pro rata” dia.
AtivosPassivos
Em 31 de dezembro de 2012
Disponibilidades
251
-
Em 31 de dezembro de 2011
Disponibilidades
Dividendos a pagar
219
-
753
90
(207)
Caixa líquido aplicado nas atividades de financiamentos
(745) (207)
Aumento/(redução) de caixa e equivalentes de caixa
Saldo de caixa e equivalentes de caixa
Início do exercício
Fim do exercício
Diretoria em 31 de dezembro de 2012
b. Títulos e valores mobiliários
As aplicações em títulos e valores mobiliários são demonstradas pelos valores de aplicação,
acrescidos dos rendimentos incorridos até a data do balanço e, quando aplicável, deduzidos de
provisão para ajuste ao valor de mercado.
(904)
(3.362)
1.176
7
777
Aumento/(redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa
Os saldos referentes às transações com partes relacionadas com base em condições usualmente
praticadas no mercado são:
1.046
(Aumento) redução em títulos e valores mobiliários
(Aumento) redução em outros créditos
Aumento (redução) em obrigações fiscais e previdenciárias
Aumento (redução) em outras obrigações
A Valeu Companhia Securitizadora de Créditos Financeiros é uma sociedade por ações de
capital fechado, sendo subsidiária integral do HSBC Bank Brasil S.A. - Banco Múltiplo, tendo
como objeto social a aquisição de créditos oriundos de operações praticadas por bancos
múltiplos, bancos comerciais, bancos de investimentos, sociedades de crédito, financiamento e
investimentos, sociedades de créditos imobiliários, companhias hipotecárias e associações de
poupança e empréstimos e pela Caixa Econômica Federal nos moldes permitidos pelas leis e normas
regulamentares da autoridade pertinente.
As demonstrações financeiras são de responsabilidade da Administração e foram elaboradas de
acordo com as práticas contábeis emanadas da legislação societária, normas da Comissão de
Valores Mobiliários (“CVM”) e do Comitê de Pronunciamentos Contábeis (“CPC”), quando aplicáveis.
2011
Variações de ativos e passivos:
d. Provisão para o imposto de renda e contribuição social
O capital social, subscrito e integralizado, está representado por 303.000 ações ordinárias nominativas
sem valor nominal. De acordo com o estatuto social da Securitizadora, os acionistas têm direito a um
dividendo mínimo de 25% do lucro líquido do exercício, ajustado na forma da legislação.
2012
Fluxo de caixa das atividades operacionais
1. Contexto operacional
2. Apresentação das demonstrações financeiras
3,4510,47
DEMONSTRAÇÕES DOS FLUXOS DE CAIXA
Lucro líquido do exercício
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
1.0463.173
Hilgo Gonçalves
Diretor-Superintendente
Miguel Couto Filho
Diretor
Valdeci Prestes
Contador CRC PR-037174/O-8
32(117)
219
251
336
219
32(117)