MBA Gestão de Riscos Financeiros,
Corporativos e Compliance
EMENTAS DISCIPLINAS
MBA GESTÃO DE RISCOS FINANCEIROS,
CORPORATIVOS E COMPLIANCE – TURMA 3
ESTRUTURA DO PROGRAMA
O MBA Gestão de Riscos Financeiros, Corporativos e Compliance é composto pelas seguintes
disciplinas, cada uma com 24 horas-aula, totalizando 432 horas-aula, além de 40 horas para
elaboração da monografia. Total = 472 horas.
MÓDULO 1 – GESTÃO DOS RISCOS FINANCEIROS
1) Finanças Corporativas Aplicadas à Gestão dos Riscos Financeiros
2) Estatística e Econometria Aplicadas à Gestão dos Riscos Financeiros
3) Modelos e Metodologias para Gestão dos Riscos Financeiros
4) Tomada de Decisão em Condições de Riscos (Estudos de Caso)
5) Riscos de Produtos e Serviços do Mercado Financeiro
6) Gestão Estratégica de Tesouraria
MÓDULO 2 – GESTÃO DOS RISCOS CORPORATIVOS
1) Planejamento Estratégico dos Riscos e Arquitetura Corporativa
2) Auditoria Baseada em Riscos Corporativos
3) Sistemas de Proteção Contra Fraudes Empresarias e Riscos de Tecnologia da Informação
4) Gestão da Segurança Empresarial e Plano de Continuidade dos Negócios
5) ERM (Enterprise Risk Management)
6) Gestão de Risco de Crédito, Gestão de Risco Operacional, Gestão de Risco de Liquidez,
Políticas de Gestão de Risco, Procedimentos e Práticas Operacionais.
MÓDULO 3 – GESTÃO DE COMPLIANCE
1) Sistemas de Controles Internos Integrados e Ética Empresarial
2) Legislação, Auditoria e Compliance (Nacional e Internacional)
3) Governança Corporativa e Governança dos Riscos
4) Frameworks para Mitigação dos Riscos e Compliance (COBIT, COSO, ITIL, ISO IEC)
5) Contabilidade Regulatória Nacional e Internacional e Gestão dos Riscos
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CORPORATIVOS E COMPLIANCE – TURMA 3
EMENTA DAS DISCIPLINAS
MÓDULO 1 – ECONOMIA E GESTÃO DOS RISCOS FINANCEIROS
1) Macroeconomia Aplicada
Conceitos
básicos
em
macroeconomia:
produto,
despesa,
renda,
identidades
macroeconômicas básicas. A determinação da renda: o consumo agregado, investimento
agregado, gastos do governo, exportações líquidas; principais determinantes de cada um
dos componentes da demanda. A política macroeconômica: impactos das políticas
monetária e fiscal; outras políticas econômicas. A macroeconomia aberta: determinantes
da taxa de câmbio; regimes cambiais; relação entre taxa de câmbio e outras variáveis
macroeconômicas; crises cambiais. As condições de endividamento da economia: dívida
pública e dívida externa. Condições de sustentabilidade das dívidas. Inflação: causas,
modelos, consequências e políticas de controle. O sistema de metas de inflação no Brasil.
Crescimento de longo prazo. Formalização dos principais modelos macroeconômicos:
modelo de determinação da renda; modelo IS/LM; modelos de crescimento; modelos de
escolha intertemporal.
2) Finanças Corporativas Aplicadas à Gestão dos Riscos Financeiros
Cenários e conjuntura econômica e sua influência sobre as finanças corporativas; taxa
mínima de atratividade; indicadores de eficiência: TIR, VPL, Payback, IL; Exercícios
aplicados.
3) Estatística e Econometria Aplicadas à Gestão dos Riscos Financeiros
Estatística descritiva; Fundamentos da econometria; Análise multivariada; Fundamentos
da Estatística Bayesiana; Econometria Aplicada; Exercícios aplicados.
4) Modelos e Metodologias para Gestão dos Riscos Financeiros
Modelo de Markowitz; Modelo Black and Scholes; Modelo CAPM; Modelo APT;
Modelo VAR – Value At Risk. Exercícios aplicados.
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CORPORATIVOS E COMPLIANCE – TURMA 3
5) Tomada de Decisão em Condições de Riscos (Estudos de Caso)
Dinâmica do processo decisório em condições de risco; Estudo de Caso aplicado 1;
Estudo de Caso Aplicado II; Estudo de Caso Aplicado III;
6) Riscos de Produtos e Serviços do Mercado Financeiro
Produtos de Captação e seus respectivos riscos associados sob a ótica do tomador e da
instituição financeira; Produtos de Aplicação e seus respectivos riscos associados sob a
ótica do tomador e da instituição financeira; Produtos do Mercado Financeiro
Internacional; Exercícios Aplicados.
7) Gestão Estratégica de Tesouraria
Cálculo e estrutura de taxas de juros; Estrutura temporal das taxas de juros; Produtos e
Serviços do Mercado Financeiro; Mercados Futuros; Carregamentos de Ativos; Duration
e Convexidade; Formação de Preços de Títulos Públicos; Estratégias do mercado
cambial; Operações de arbitragem de moedas.
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CORPORATIVOS E COMPLIANCE – TURMA 3
MÓDULO 2 – ECONOMIA E GESTÃO DOS RISCOS CORPORATIVOS
1) Análise de Cenários e Planejamento Estratégico dos Riscos (PE)
Fundamentos do PE e a AC; FERMA; PE e Competitividade; Modelos de PE e AC;
Projeto de PE; Implantação de PE. BSC aplicado; AC e Riscos.
2) Auditoria Baseada em Riscos Corporativos
Princípios de Auditoria de riscos; Auditoria baseada em riscos utilizando o COBIT;
Norma ISO 31.000:2009. Aplicação e casos práticos da norma.
3) Sistemas de Proteção Contra Fraudes Empresarias e Riscos de Tecnologia da
Informação
Arquitetura dos sistemas de proteção contra fraudes empresariais; Auditoria de fraudes;
Projeto prático contra fraudes empresariais; Riscos de Tecnologia da Informação;
Planejamento dos Riscos de Tecnologia da Informação.
4) Gestão da Segurança Empresarial e Plano de Continuidade dos Negócios
Conceito do BCM: Business Continuity Management; Fases Para Elaboração da Gestão
da Continuidade de Negócios: Descrição das fases da Metodologia para elaboração dos
Planos; Metodologia para Identificação de processos críticos; Metodologia para
Identificação de riscos; Metodologia para a análise de riscos; Metodologia para a análise
de impacto nos negócios – Business Impact Analysis – BIA; Elaboração de Estratégia de
Emergência, Contingência e Continuidade; Formação do Comitê de Continuidade de
negócios da Empresa; Elaboração e Implantação de Procedimentos.
5) ERM (Enterprise Risk Management)
Âmbito do Enterprise Risk Management; Tipologias de Riscos de Negócio – Modelos de
Risco; O Risco e os Processos de Negócio; Estratégias da Gestão de Risco; O
Enquadramento do Enterprise Risk Management numa Organização; A Técnicas de
Avaliação de Risco. Projeto Prático de ERM; Ferramentas SW para ERM.
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CORPORATIVOS E COMPLIANCE – TURMA 3
6) Gestão de Risco de Crédito, Gestão de Risco Operacional, Gestão de Risco de
Liquidez, Políticas de Gestão de Risco, Procedimentos e Práticas Operacionais
Tipologia dos riscos de créditos; Técnicas de identificação e avaliação qualitativa e
quantitativa dos riscos de créditos; Monitoramento e Controle; Reporting, feedback e
ações corretivas; Análise de performance; Tipologia dos riscos de operacionais; Técnicas
de identificação e avaliação qualitativa e quantitativa dos riscos de operacionais;
Monitoramento e Controle; Reporting, feedback e ações corretivas; Análise de
performance dos Riscos operacionais; Tipologia dos riscos de liquidez; Técnicas de
identificação e avaliação qualitativa e quantitativa dos riscos de liquidez; monitoramento
e Controle; Reporting, feedback e ações corretivas; Análise de performance dos Riscos
de Liquidez; Estabelecimento das políticas, procedimentos e práticas operacionais.
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CORPORATIVOS E COMPLIANCE – TURMA 3
MÓDULO 3 – ECONOMIA E GESTÃO DE COMPLIANCE
1) Sistemas de Controles Internos Integrados e Ética Empresarial
Objetivos dos Controles Internos; Cultura organizacional; O lado comportamental das
pessoas; Objetivos de desempenho; Objetivos de informação; Elementos dos Controles
Internos; Supervisão gerencial; Cultura de controle; Cultura e conhecimento,
identificação e avaliação dos riscos; Monitoramento e correção de deficiências;
Mapeamento de processos; Responsabilidades do Compliance e Auditoria Interna nos
processos; Os 13 princípios relativos aos Controles Internos do comitê da Basiléia; A
Resolução CMN nº 2554 e Resolução CMN nº 3380; A Lei nº 9613/98 (Prevenção a
Lavagem de Dinheiro); O que é lavagem de dinheiro e os Setores mais visados; Processos
de lavagem de dinheiro.
2) Análise Microeconômica dos Riscos
e a Legislação,
Auditoria e Compliance
(Nacional e Internacional)
A Lei Sarbanes Oxley: estrutura e aplicabilidade; Entendendo os papéis da administração
e do auditor independente; Classificação de controles internos Seção 404 - definição de
procedimentos e controles internos; O processo de implantação dos procedimentos
estabelecidos; Documentação e avaliação do risco; Desenho e avaliação da eficácia
operacional dos controles; Identificação, avaliação e correção das deficiências.
3) Governança Corporativa e Governança dos Riscos
O papel da Gestão dos Riscos na Governança Corporativa; Estratégias; Plano estratégico
de integração; Projeto de integração; Medição de desempenho; Replanejamento dos
riscos e análise dos seus impactos na Governança Corporativa.
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CORPORATIVOS E COMPLIANCE – TURMA 3
4) Frameworks para Mitigação dos Riscos e Compliance (COBIT, COSO, ITIL, ISO
31.000 )
Fundamentos do COBIT; COBIT e Governança de TI e seu papel na mitigação dos
riscos; Estrutura do COSO e Implantação do Sistema de Controles Internos; O Papel da
ITIL nos Riscos; A norma ISSO 31.000 e sua aplicação ao negócio.
5) Contabilidade Regulatória Nacional e Internacional e Gestão dos Riscos
Antecedentes Históricos: da Lei 6.404/76 às Normas Internacionais IFRS; Introdução à
Contabilidade Internacional; O IFRS e os IAS: a convergência internacional; O
BRGAAP e o histórico até a Lei 11.638/07, MP 449/08 e Lei 11.941/09 e os CP C’s; O
cenário e status atual brasileiro em relação à convergência internacional; Principais
instituições normatizadoras; IFRS – Principais Normas e Práticas Contábeis; IAS –
Principais pronunciamento do Internacional Accounting Standard; CPC – Os principais
pronunciamentos contábeis brasileiros.
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