Diário Oficial
24
GOIÂNIA, TERÇA-FEIRA, 28 DE ABRIL DE 2015
ANO 178 - DIÁRIO OFICIAL/GO Nº 22.068
Hospital Presbiteriano Dr. Gordon
HOSPITAL PRESBITERIANO DR. GORDON
HOSPITAL EVANGÉLICO DE RIO VERDE
CNPJ: 02.608.131/0001-81
Rio Verde - GO
BALANÇO PATRIMONIAL ENCERRADO EM 31 DE DEZEMBRO
(Em R$)
2014
2013
ATIVO CIRCULANTE
4.858.343,59
6.732.190,74
Caixa ou Equivalentes de Caixa
242.657,02
553.720,60
Caixa
35.696,49
10.776,57
Bancos Conta Depósito
21.416,80
535.652,02
Aplicações
185.543,73
7.292,01
Créditos
Crédito de Operações com Planos de Assistência à Saúde
4.031.040,14
5.704.535,51
Clientes Particulares
374.885,73
263.517,54
Créditos de Oper. Assist. à Saúde Não Relac. C/ Planos de
Saúde da Operadora
2.421.957,09
3.358.636,74
Créditos Tributários
0,00
32.489,71
Alugueis a Receber e Ordens a Receber
398.857,26
306.588,30
Créditos de Funcionários
184.116,47
103.825,17
Adiantamento para Viagens e Fornecedores
83.031,39
40.040,03
Outros Crédito/Títulos a Receber
965.810,00
667.823,25
Recursos a Receber SF
0,00
1.056.300,00
Despesas Antecipadas
25.024,04
28.146,92
(-) Provisão para Perdas
(422.641,84)
(152.832,15)
Estoques
584.646,43
473.934,63
Medicamentos e Materiais
449.905,66
473.934,63
Almoxarifado
134.740,77
0,00
ATIVO NÃO CIRCULANTE
35.026.348,79 34.045.636,10
Realizável a Longo Prazo
20.563,58
56.216,56
Aplicações
9.625,47
9.625,47
Valores e Bens/Depósitos Judiciais
9.058,11
17.140,38
Outros
256.482,75
118.884,63
(-) Provisão para Perdas
(254.602,75)
(89.433,92)
Investimento
70.302,27
51.354,27
Partic. Societárias em Empresas controladas e ligadas; Unicred
65.855,00
46.907,00
Ações/Quotas de Empresas
328.718,48
328.718,48
(-) Desagio
(324.271,21)
(324.271,21)
Imobilizado
Bens Sem Restrições
(-) Depreciações Acumuladas
Intangiveis
Sistema de Computação - Software
(-) Amortizações Acumuladas
TOTAL DO ATIVO
34.861.640,37 33.918.271,15
37.806.602,85 36.261.784,81
(2.944.962,48) (2.343.513,66)
73.842,57
19.794,12
168.240,49
106.823,20
(94.397,92)
(87.029,08)
39.884.692,38 40.777.826,84
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO PERÍODO
ENCERRADO EM 31 DE DEZEMBRO - (Em R$)
2014
1. (+) RECEITAS OPERACIONAIS
28.620.941,26
1.1(+) Receita Líquida de Serviços de Saúde
1.2(+) Receitas Financeiras
2013
27.873.098,82
20.250.890,09
19.461.387,26
25.880,28
454.735,74
1.3(+) Outras Receitas Operacionais
2.351.841,43
2.467.481,88
1.832.603,73
1.596.406,59
1.5(+) Isenção de Contribuições Sociais
3.478.873,31
3.232.227,24
680.852,42
660.860,11
(22.819.030,89)
(17.807.695,77)
2. (-) CUSTO DAS MERCADORIAS E SERVIÇOS
2.1(-) Medicamentos e Materiais
(6.531.785,47)
(5.289.938,51)
(13.788.039,29)
(11.352.051,60)
2.3(-) Honorários Médicos
(2.499.206,13)
(1.165.705,66)
3. (=) SUPERÁVIT BRUTO
5.801.910,37
10.065.403,05
(9.092.191,63)
(9.441.492,35)
4.1 (-)Despesas Gerais e Administrativas
(2.840.686,20)
(3.564.898,40)
4.2 (-)Despesas Financeiras
4.3 (-)Contribuições Sociais Isentas
(1.731.816,57)
(3.478.873,31)
(1.014.702,76)
(3.232.227,24)
2.2(-) Pessoal
4. (-) DESPESAS OPERACIONAIS
4.4 (-)COFINS
(680.852,42)
(660.860,11)
4.5 (-)Outras Despesas
(359.963,13)
(968.803,84)
(3.290.281,26)
623.910,70
5. (=) SUPERÁVIT DO EXERCÍCIO
BALANÇO PATRIMONIAL ENCERRADO EM 31 DE DEZEMBRO
(Em R$)
2014
2013
PASSIVO CIRCULANTE
13.773.544,08 10.671.125,07
Provisões Técnicas de Opeações de Assistência à Saúde
256.738,71
260.092,29
Provisões Tècnicas de Operações
0,00
3.353,58
Exames,Terapia e Internações
256.738,71
256.738,71
Débitos a Prestadores de Serviços
1.539.404,31 1.721.084,77
Honorários Médicos
1.200.156,78 1.571.624,82
Honorários a Pagar
339.247,53
149.459,95
Títulos e Encargos a Recolher
1.184.039,68
855.057,50
Tributos e Encargos Socias a Recolher
126.139,06
110.052,44
Impostos e Contribuições a Recolher
494.396,02
173.755,86
Parcelamento de Tributos e Contribuições
563.504,60
571.249,20
Empréstimo e Financiamentos a Pagar
3.636.882,06 2.779.470,59
Empréstimos bancários
2.926.218,99 2.532.014,93
Conta Garantia
668.663,07
197.055,66
Empréstimos Pessoa Física e Jurídica
42.000,00
50.400,00
Débitos C/Empregados e Outros
1.868.224,67 1.573.627,47
Salários a Pagar
625.305,95
550.625,94
Provisão e Encargos de Férias
1.169.519,19
954.718,28
Honorários Autonomos
17.317,93
17.751,96
Convênio Folha de Pagamento
56.081,60
50.531,29
Fornecedores
3.561.304,18 1.846.273,93
Fornecedores de Bens
1.195.512,80
875.950,09
Fornecedores de Serviços C/Empresas Públicas e Outras
923.952,99
948.663,43
Créditos a Identificar/Credores Diversos
1.441.838,39
21.660,41
Obrigações com Convênios e Doações
1.726.950,47 1.635.518,52
Recursos a Investir SF
0,00 1.056.300,00
Doações PF e PJ
1.726.950,47
571.712,25
Convênio Fundo Municipal No. 057 1633
0,00
7.506,27
PASSIVO NÃO CIRCULANTE
13.889.328,66 14.594.600,87
Exigível a Longo Prazo
13.889.328,66 14.594.600,87
Tributos e Contribuições a Recolher - Parcelamento
1.359.658,59 1.937.742,17
Empréstimos e Financiamentos a Pagar
11.252.421,01 10.727.465,63
Provisões Contigências
546.557,39 1.202.726,83
Débitos Diversos
730.691,67
726.666,24
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
12.221.819,64 15.512.100,90
Patrimônio Social
15.512.100,90 15.191.007,62
Superávit/Déficit do Período
(3.290.281,26)
623.910,70
Ajuste de Exercícios Anteriores
0,00 (302.817,42)
TOTAL DO PASSIVO
39.884.692,38 40.777.826,84
DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA ENCERRADO EM 31 DE DEZEMBRO
(Em R$)
1.4(+) Subvenções e Assistências Governamentais
1.6(+) COFINS
II.
2014
(3.290.281,26)
Superávit/Déficit do Exercício
Ajustes Por:
(+) Depreciação e Amortização
(+) PECLD
(+) Lucro na Venda de Bens
(-) Prejuízo na Venda de Bens
Superávit/Déficit Ajustado
Aumento/Diminuição nos Ativos Circulantes
(-) Créditos
(-/+) Estoques
(-/+) Outros Créditos
2013
623.910,70
608.817,66
602.665,76
434.978,52 (1.285.832,60)
0,00
0,00
(2.246.485,08)
(59.256,14)
Aumento/Diminuição nos Passivos Circulantes
(+/-) Fornecedores
(+/-) Obrigações Tributárias CP
(+/-)Obrigações Trabalhistas
(+/-) Prestadores de Serviços
(+/-) Obrigações com Convênios e Doações
Ajustes de Exercícios Anteriores
(+/-) Provisões Técnicas
(+/-) Outras Obrigações
1.403.685,68
(110.711,80)
(129.515,85)
1.163.458,03
926.792,59
(125.243,35)
(126.274,71)
675.274,53
1.715.030,25
336.726,78
294.597,20
(181.680,46)
91.431,95
(680.232,05)
(34.919,93)
176.289,95
(225.528,37)
318.010,19
(302.817,42)
(301.693,31)
639.601,23
(411.289,71)
204.728,68
(3.353,58)
(652.144,01)
1.600.608,13
517.581,08
(=) Caixa Liquido Gerado Pelas Atividades Operacionais
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS
(-) Novas aquisições de ativo Imobilizado
(1.606.235,33)
(-) Novas aquisições de ativo Investimento
(18.948,00)
(=) Caixa Liquido Consumido Pelas Atividades de Investimento (1.625.183,33)
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS
(-) Empréstimos e Financiamentos
1.382.366,85
(-) Parcelamento de Tributos
(585.828,18)
(=) Caixa Liquido Consumido Pelas Atividades de Financiamento
796.538,67
(527.909,22)
(1.613,00)
(529.522,22)
(46.105,32)
(127.374,04)
(173.479,36)
Variação nas atividades
(311.063,58)
(=) Aumento Liquido de Caixa e Equivalentes de Caixa
Caixa e Equivalentes de Caixa no Inicio do Período
Caixa e Equivalentes de Caixa no Fim do Período
(311.063,58) (498.272,90)
553.720,60 1.051.993,50
242.657,02
553.720,60
(498.272,90)
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DOS EXERCÍCIOS ENCERRADO EM 31 DE DEZEMBRO - (Em R$)
Saldo em 31 de dezembro de 2012
Destinação do Ajuste de Exercício Anterior
Destinação do Deficit do Exercício Anterior
Destinação de Avaliação Patrimonial
Ajuste de Exercícios Anteriores
Ajuste de Avaliação Patrimonial
Superávit/Défit do Período
Saldo em 31 de dezembro de 2013
Destinação do Ajuste de Exercício Anterior
Destinação do Superávit do Exercício Anterior
Destinação de Avaliação Patrimonial
Ajuste de Exercícios Anteriores
Ajuste de Avaliação Patrimonial
Superávit/Défit do Período
Saldo em 31 de dezembro de 2014
1.358.629,63
45.467,08
(1.407.530,26)
15.194.441,17
15.191.007,62
(302.817,42)
623.910,70
15.194.441,17
45.467,08
(45.467,08)
(15.194.441,17)
0,00
0,00
(302.817,42)
302.817,42
0,00
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
DO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014
15.191.007,62
1.407.530,26
(302.817,42)
15.512.100,90
0,00
0,00
As Notas Explicativas são partes integrantes das Demonstrações Contabeis
Nota 1 - Contexto Operacional
O Hospital Evangélico de Rio Verde é uma pessoa jurídica de direito privado, de caráter beneficente
de assistência social, sem finalidade lucrativa de fins filantrópicos, inspirada nos ensinamentos
de Cristo, fundada em 1º de setembro de 1937, com sede e foro na cidade de Rio Verde, Estado de
Goiás, na Rua Abel Pereira de Castro, 644, centro. É reconhecida como entidade de utilidade
pública federal pelo Decreto nº. 50.517 de 02 de maio de 1961 e é portadora do Certificado de
Entidade de Fins Filantrópicos conforme processo nº. 61.0003/73 e se rege pelo Estatuto Social e
pela legislação aplicável, e tem por finalidade, prestar assistência médica hospitalar a todos os que
dela necessitarem, sem quaisquer restrições de credo, cor ou situação econômica, cooperando,
também, para com os órgãos governamentais no campo da saúde pública e da educação pública.
Em 05/2005, o Hospital Evangélico de Rio Verde obteve junto à Agência Nacional de Saúde
Suplementar – ANS, autorização de cessão da carteira de usuários do plano de saúde da Cram –
Central Rioverdense de Assistência Médica S/S, através do registro provisório na ANS nº. 41.4956. Em julho de 2011 houve a venda da carteira a terceiros, entretanto, foram mantidas algumas
obrigações acessórias pela ANS, até 09/08/2012.
Nota 2 - Apresentação das Demonstrações Financeiras
As demonstrações financeiras estão sendo apresentadas de acordo com as práticas contábeis
adotadas no Brasil, as quais incluem as disposições contidas na Lei das Sociedades por Ações
(Lei 6404/76 e alterações), legislação específica aplicável a entidades de fins não econômicos (Lei
12.101/09 eLei 12.868/13) e normas brasileiras de contabilidade, mais especificamente as
Resoluções CFC 1.255/09 e 1.409/12.
Nota 3 - Formalidade da Escrituração Contábil (NBC T 2.1)
A entidade mantém um sistema de escrituração uniforme dos seus atos e fatos administrativos, por
meio de processo eletrônico. O registro contábil contém o número de identificação dos lançamentos
relacionados ao respectivo documento de origem externa ou interna ou, na sua falta, em elementos
que comprovem ou evidenciem fatos e a prática de atos administrativos.
As demonstrações contábeis, incluindo as notas explicativas, elaboradas por disposições legais
e estatutárias, serão transcritas no “Diário” da Entidade, e posteriormente registrado no Cartório de
Registros de Pessoas Jurídicas.
Nota 4 - Principais Práticas Contábeis
a) Caixa e Equivalentes de Caixa: Conforme determina a Resolução do CFC Nº 1.296/10 (NBC
–TG 03) - Demonstração do Fluxo de Caixa e Resolução do CFC Nº 1.376/11 (NBC TG 26) - Apresentação
Demonstrações Contábeis, os valores contabilizados neste subgrupo representam moeda em caixa
e depósitos à vista em conta bancária, bem como os recursos que possuem as mesmas
características de liquidez de caixa e de disponibilidade imediata ou até 90 (noventa) dias e que
estão sujeitos a insignificante risco de mudança de valor;
b) Ativos e Passivos circulantes – Os ativos e passivos com vencimentos até 360 dias estão
demonstrados no circulante;
c) Perdas Estimadas para Créditos de Liquidação Duvidosa – PECLD - As perdas estimadas
para o período foi constituída em montante considerado suficiente pela Administração;
d) Ativo Imobilizado – Os ativos imobilizados são registrados pelo custo de aquisição ou construção,
deduzido da depreciação calculada pelo método linear com base nas taxas que leva em consideração
vida útil e utilização dos bens (Resolução CFC No. 1.177/09 – NBC TG 27). Outros gastos são
capitalizados apenas quando há um aumento nos benefícios econômicos desse item do imobilizado.
Qualquer outro tipo de gasto é reconhecido no resultado como despesa quando incorrido.
e) Férias e Encargos: Foram realizadas com base nos direitos adquiridos pelos empregados até
a data do balanço.
f)
Critérios de Apuração de Receitas e Despesas: As receitas e despesas, apuradas através de
comprovantes hábeis, foram reconhecidas de acordo com o regime de competência do exercício,
exceto as receitas de doações e subvenções que são reconhecidas de acordo com a realização das
despesas a elas vinculadas. As receitas da Entidade foram aplicadas integralmente em território
nacional, na manutenção e no desenvolvimento de seus objetivos institucionais.
g) Estimativas contábeis: A elaboração das demonstrações contábeis, de acordo com as práticas
contábeis adotadas no Brasil, requer que a Administração da Entidade use de julgamento na
determinação e no registro de estimativas contábeis. Ativos e passivos estão sujeitos a essas
estimativas incluindo o valor residual do Ativo imobilizado e Perdas Estimadas para Créditos de
Liquidação Duvidosa – PECLD. A liquidação das transações envolvendo tais premissas poderá
(1.407.530,26)
(302.817,42)
623.910,70
623.910,70
623.910,70
15.512.100,90
(623.910,70)
(3.290.281,26)
(3.290.281,26)
(3.290.281,26)
12.221.819,64
resultar em valores diferentes dos estimados, em razão de imprecisões inerentes ao processo da
sua determinação. A Entidade revisa as estimativas e as premissas pelo menos anualmente.
h) Provisões: Uma provisão é reconhecida no balanço quando a entidade possui uma obrigação
legal ou constituída como resultado de um evento passado, e é provável que um recurso econômico
seja requerido para saldar a obrigação. As provisões são registradas tendo como base as melhores
estimativas do risco envolvido.
Nota 5 - Créditos de Oper. Assist. a Saúde Não Relac. c/Plano de Saúde da Operadora
Os valores demonstrados nessa conta referem-se a faturamentos realizados contra os convênios de
saúde e clientes por convênios de prestação de serviços hospitalares a pessoas jurídicas.
Conta
2014
2013
Convênios Hospitalares SUS
962.937,28
0,00
- SUS - AIH Aut. Internação Hospitalar
962.937,28
0,00
Outros Convênios Hospitalares
1.459.019,71
3.358.636,74
TOTAL
2.421.957,09
3.358.636,74
Nota 6 - Créditos a Identificar
Com saldo em 31/12/2014 representa o montante de R$1.461.514,96.
Esta conta foi reclassificada pela instituição, anteriormente ficava no Passivo Circulante, junto a
créditos Diversos.
Estes saldos referem-se a valores creditados em conta corrente da entidade sem a devida identificação
do devedor.
Nota 7 – Estoques
Os estoques estão avaliados ao custo médio de aquisição, inferiores aos valores de mercado ou
realização. Em 31/12/2014 estão representados da seguinte forma:
Descrição
Vlr. - R$
Medicamentos
213.191,20
Materiais Médicos Hospitalares
236.714,46
Gêneros Alimentícios
29.611,20
Materiais de Higienização e Limpeza
29.838,15
Materiais de Lavanderia
14.145,17
Materiais de Laboratório
15.492,11
Materiais de Expediente
10.850,74
Materiais de Manutenção
7.751,86
Materiais de Informática
374,11
Impressos e Materiais Gráficos
26.677,43
TOTAL
584.646,43
Nota 8 – Investimento
Os investimentos estão representados da seguinte forma:
HISTÓRICO
31/12/2014
31/12/2013
Participações Societárias/Cota Capital Unicred
65.855,00
46.907,00
Participações em Empresas Coligadas /Controladas
4.447,27
4.447,27
TOTAL INVESTIMENTO
70.302,27
51.354,27
Nota 9 – Imobilizado e Intangíveis
I.
Imobilizado
O total dos bens do imobilizado ficou representado da seguinte forma:
Imobilizado - Bens Sem
Depreciação
Líquido
Restrições
Custo
Amortização
2014
Acumulada
Terrenos
22.568.914,00
0,00 22.568.914,00
Imóveis Hospitalares
9.427.377,00
-588.900,00
8.838.477,00
Instalações
186.479,83
-72.676,77
113.803,06
Máquinase Equipamentos
3.869.793,55
-1.384.594,77
2.485.198,78
Informática
495.209,48
-277.260,55
217.948,93
Móveis e Utensílios
1.070.280,41
-535.986,52
534.293,89
Veículos
158.193,58
-85.543,87
72.649,71
Imobilizações Em Curso
15.217,00
0,00
15.217,00
Outras Imobilizações
15.138,00
0,00
15.138,00
Total do Imobilizado - Bens Sem Restrições
37.806.602,85
-2.944.962,48 34.861.640,37
Intangíveis
Os bens intangíveis em 31/12/2014 estão assim representados:
Conta
Líquido
Custo
Amortização
2014
Acumulada
Sistema Aplicativo - Software
168.240,49
-94.397,92
73.842,57
Total dos Investimentos
168.240,49
-94.397,92
73.842,57
Nota 10 - Débitos a Prestadores de Serviços
Honorários Médicos
A conta está representada em 31/12/2014 por valores a pagar a médicos por serviços prestados
e também por renegociações de honorários em atraso.
Nota 11 - Recursos a Receber SF/Recursos a Investir SF
O valor de R$956.300,00 refere-se direitos a receber relativos à parte da venda do plano de saúde,
originado pelo contrato de cessão total e onerosa de carteira de plano privado de assistência à
saúde junto ao São Francisco Sistema de Saúde Sociedade Empresária Ltda, tendo como
contrapartida o comprometimento de investir o montante em melhorias as quais oportunamente
serão definidas entre as partes.
Nota 12 - Empréstimos e Financiamentos a Pagar
As contas de empréstimos e financiamentos bancários em 31/12/2014 estão demonstradas da
seguinte forma:
Sd. 31/12/2014
Conta
Tx. Juros
Vencimento
Circulante
Não
Circulante
Empréstimos e Financiamentos
a Pagar
Empréstimos bancários
SICOOB UNICRED Sudoeste
Pós Fixada,
Base na CDI, e
jrs. 0,90% a.m
15/10/2015
27.666,70
SICOOB UNICRED Sudoeste
Pós Fixada,
Base na CDI,
e jrs. 2,00% a.m 16/06/2016
66.666,98
33.333,17
SICOOB UNICRED Sudoeste
Juros 2,15%
a.m amortização
Tb. price
11/04/2016 1.211.827,68
403.942,56
Banco Santander
16/03/2015
12.022,60
Bic Banco
0,80%+ CDI
08/2016 1.254.000,00
836.000,00
Caixa Econômica Federal
Juros. 1,30%
a.m amortização
Tb. price
10/02/2019 823.651,08 2.608.228,42
(-) Juros a Apropriar
-469.616,05
-850.436,24
Conta Garantida
SICOOB UNICRED Sudoeste
469.349,29
Banco Santander S/A
199.313,78
Empréstimos Mútuo PJ e PF
Pessoa Jurídica
0,00 8.221.353,10
Pessoa Física
42.000,00
0,00
TOTAL
3.636.882,06 11.252.421,01
Nota 13 – Parcelamento de Tributos
Representado por valores atualizados em 31/12/2014, sendo R$563.504,60 no passivo circulante
e R$1.359.658,59 no passivo não circulante.
Nota 14 - Contingências Passivas
a) De acordo com os relatórios dos assessores jurídicos da Entidade, em 31 de dezembro de 2014,
as contingências passivas de natureza cível e trabalhista estão estimadas como perdas prováveis
no montante de R$546.557,39, as quais foram reconhecidas contabilmente.
b) No encerramento do exercício existem situações classificadas pela assessoria jurídica como
perdas possíveis, as quais totalizam R$7.623.941,59, mas provavelmente não irá requerer uma
saída de recursos.
Nota 15 - Patrimônio Social
É composto por doações recebidas e pela incorporação do superávit ou déficit de cada exercício
e demais destinações demonstradas na Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido. A
entidade possui caráter filantrópico, sendo que seu patrimônio em caso de extinção deverá ser
revertido para entidade congênere com personalidade jurídica que esteja registrada no Conselho
Nacional de Assistência Social (CNAS).
Nota 16 – Do Resultado do Exercício
O Déficit do exercício de 2014 será incorporado ao Patrimônio Social em conformidade com as
exigências legais e estatutárias que prevê que o superávit ou déficit do exercício deve ser registrado
na conta Superávit ou Déficit do Exercício enquanto não aprovado pela assembléia dos associados
e após a sua aprovação, deve ser transferido para a conta do Patrimônio Social.
Nota 17 - Cobertura De Seguros
Os valores segurados são determinados e contratados em bases técnicas e são considerados
suficientes para a cobertura de eventuais perdas decorrentes de sinistros com bens do ativo
imobilizado.
Nota 18 – Dos Fins Filantrópicos
De acordo com que estabelece a Lei nº 12.101/2009, Lei 12.868/2013 e Portaria 1.970/2011, que
dispõem sobre a concessão do Certificado de Entidade Beneficente de Assistência Social, no
exercício de 2014 a quantidade de atendimentos ao SUS foi de 15.845, que corresponderam a
46,84%, acrescido de 10% correspondentes aos atendimentos ambulatoriais e 1,5%
correspondentes a atenção às urgências e emergências, conforme disposto no inciso III do Art.33
da Portaria nº 1.970 de 16 de agosto de 2011, perfazendo, portanto um percentual total de
atendimentos ao SUS de 58,34%. É importante destacar que o HOSPITAL EVANGELICO DE RIO
VERDE não estabelece nenhum limite quantitativo ou de demanda, atendendo a 100% da população
que aceita as condições de atendimento estabelecidas na legislação do próprio SUS.
Paciente Dia
QUANT.
%
Número Paciente dia SUS
15.845
46,84%
Número Paciente dia não SUS
17.979
53,16%
Totais Paciente Dia
33.824
100,00%
Atendimentos Ambulatoriais – Lei 12.101/2009, art. 4º, III,§3º.
5.711
10,00%
SUS
5.711
8,00%
Não SUS
66.086
92,00%
Total de Atendimentos Ambulatoriais
71.797
100,00%
Urgências e Emergências, Cfe. inciso III do Art.33 da Portaria
nº 1.970 de 16 de agosto de 2011
S
1,50%
Nota 19 - Isenções Fiscais e Previdenciárias
As isenções relativas ao INSS cota patronal e a COFINS usufruídas pela entidade no ano de 2014
e 2013, conforme Regulamento da Previdência Social (Decreto 3.048/99) do Governo Federal,
foram de R$4.159.725,73 e de R$3.893.087,35, respectivamente, representadas da seguinte forma:
Ano
INSS
COFINS
TOTAL
2014
3.478.873,31
680.852,42
4.159.725,73
2013
3.232.227,24
660.860,11
3.893.087,35
Nota 20 – Subvenções Sociais e Doações
A Entidade recebeu no exercício de 2014 as seguintes subvenções sociais e doações:
Subvenções já Aplicadas
Valor Origem
Para Custeio
18.702,78 Prefeitura Municipal de Rio Verde
Para Custeio
469.066,40 Secretaria de Estado da Saúde de Goiás
Para Custeio
188.045,92 Governo Estadual (energia elétrica)
Para Custeio
907.856,52 Governo Federal (Integrasus e IAC)
Para Custeio
7.097,36 Governo Estadual (água e esgoto)
Para Custeio
49.485,74 Governo Federal (emendas e convênios)
Total Subvenções
1.640.254,72
Doações para Custeio
192.349,01 Pessoas Físicas e Jurídicas
Total de Doações
192.349,01
Total de Doações e Subvenções
Aplicadas
1.832.603,73
Subvenções e Doações Aplicadas
N/Realizado
Patrimonial
134.593,49 Prefeitura Municipal de Rio Verde
Patrimonial
19.627,15 Pessoas Jurídicas
Patrimonial
333.836,67 Emendas Constitucionais
Patrimonial
1.238.893,16 Ministério Saúde (convênios)
Total de Doações e Subvenções
Aplicadas N/Realizadas
1.726.950,47
Dos valores recebidos de Subvenções e Doações R$1.832.603,73 foram aplicados nas finalidades
a que estavam vinculadas e o valor de R$1.726.950,47 foram aplicados e ainda está pendente de
realização.
NOTA 21 – Do cumprimento do Artigo 14 do CTN
A Entidade aplica integralmente o seu eventual resultado líquido na manutenção e desenvolvimento
de seus objetivos institucionais. Os dirigentes, conselheiros, associados, instituidores, benfeitores
ou equivalentes, não percebem remuneração, vantagens ou benefícios, por qualquer forma ou
título, em razão das competências, funções ou atividades que lhes são atribuídas estatutariamente.
A Entidade não distribui lucros, dividendos ou bonificações, conforme previsto em seu Estatuto
Social. A Entidade mantém escrituração de suas receitas e despesas em livros revestidos de
formalidades que asseguram sua exatidão.
ENEIAS BATISTA DE SOUZA
Presidente do Conselho Deliberativo
SUAIR FERREIRA DE MENDONÇA
Contador CRC/GO 012415/O-5
A Diretoria do
Hospital Evangélico de Rio Verde
Rio Verde – GO
RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
Examinamos as demonstrações financeiras do Hospital Evangélico de Rio Verde, que compreendem
o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2014 e as respectivas demonstrações do resultado, das
mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, assim
como o resumo das principais práticas contábeis e demais notas explicativas.
Responsabilidade da administração sobre as demonstrações financeiras
A administração do Hospital Evangélico de Rio Verde, é responsável pela elaboração e adequada
apresentação dessas demonstrações financeiras de acordo com as práticas contábeis adotadas no
Brasil e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração
de demonstrações financeiras livres de distorção relevante, independentemente se causada por
fraude ou erro.
Responsabilidade dos auditores independentes
Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações financeiras com
base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de
auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelo auditor e que a auditoria
seja planejada e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as demonstrações
financeiras estão livres de distorção relevante.
Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência a
respeito dos valores e divulgação apresentados nas demonstrações financeiras. Os procedimentos
selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos riscos de distorção
relevante nas demonstrações financeiras, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa
avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaboração e
apresentação das demonstrações financeiras da empresa para planejar os procedimentos de auditoria
que são apropriados nas circunstâncias, mas não para fins de expressar uma opinião sobre a
eficácia desses controles internos da entidade. Uma auditoria inclui, também, a avaliação da
adequação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis feitas pela
administração, bem como a avaliação da apresentação das demonstrações financeiras tomadas em
conjunto.
Base para opinião com ressalva
a) Conforme Nota Explicativa nº 10, a Entidade possui registrado na rubrica”Honorários
Médicos”omontante de R$1.200.156,78, não tendo sido apresentadas conciliações que dessem
suporte aos valores registrados. Desta forma ficamos impossibilitados de certificar quanto ao saldo,
bem como seus possíveis reflexos nas contas patrimoniais e de resultado nas demonstrações
financeiras de 31/12/2014.
b) Conforme Nota Explicativa nº 6, a Entidade possui registrado na rubrica “Créditos a Identificar” o
montante de R$1.461.514,96 não tendo sido apresentadas conciliações que dessem suporte aos
valores registrados. Desta forma ficamos impossibilitados de certificar quanto ao saldo, bem como
seus possíveis reflexos nas contas patrimoniais e de resultado nas demonstrações financeiras de
31/12/2014.
Opinião com ressalva
Em nossa opinião, exceto pelos possíveis efeitos dos assuntos descritos no parágrafo “Base para
opinião com ressalva”, as demonstrações financeiras acima referidas apresentam adequadamente,
em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira doHospital Evangélico de Rio
Verde, em 31 de dezembro de 2014, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa
para o exercício findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil.
Ênfase
Conforme Nota Explicativa nº 18, a Entidade não atingiu o percentual de 60% de atendimento SUS
conforme prevê a legislação vigente.
Outros Assuntos
As demonstrações financeiras referentes ao exercício findo em 31 de dezembro de 2013, apresentadas
para fins de comparação, forampor nós auditadas, conforme parecer emitido em 14 de abril de 2014,
com ressalva.
Porto Alegre, 15 deabril de 2015.
VALTUR MACHADO SCHIMITT
CONTADOR
CRC/RS Nº 15.737/O - GO
CNAI Nº 91
SCHIMITT AUDITORES S/S
CNPJ/MF 90.987.942/0001-06
CRC/RS Nº 2.589
REGISTRO CVM 8.565
61.859