14 – sábado, 26 de Fevereiro de 2011
Publicações de Terceiros
Minas Gerais - Caderno 3
CNPJ:33.124.959/0001-98
4
NOTAS EXPLICATIVAS ËS DEMONSTRA‚ÍES FINANCEIRAS PARA OS EXERCêCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2010 E 2009
(Expressas em milhares de reais - R$ mil)
3DUD ÀQV GH GLYXOJDomR RV WtWXORV H YDORUHV PRELOLiULRV FODVVLÀFDGRV QD FDWHJRULD ´7tWXORV SDUD
1HJRFLDomRµVmRDSUHVHQWDGRVQRDWLYRFLUFXODQWHLQGHSHQGHQWHPHQWHGRSUD]RGHYHQFLPHQWRHP
FRQIRUPLGDGHFRPD&LUFXODU%$&(1Qž
2 YDORU GH PHUFDGR GRV WtWXORV S~EOLFRV IHGHUDLV IRL FDOFXODGR FRQIRUPH PRGHOR GHÀQLGR
SHOR %DQFR XWLOL]DQGR FRPR EDVH GH SUHFLÀFDomR SDUkPHWURV GLYXOJDGRV SHOD %ROVD GH9DORUHV
0HUFDGRULDV )XWXURV %0)%RYHVSD H[FHWR SDUD /)7 FXMRV YDORUHV IRUDP HVWLPDGRV FRP
base nas tabelas divulgadas pela Associaç‹o Brasileira das Entidades dos Mercados Financeiro e
GH&DSLWDLV²$1%,0$
2) Representado substancialmente por aplicaç›es em quotas subordinadas de fundos de investimento
HPGLUHLWRVFUHGLWyULRV²),'&DVVLPFRPSRVWRV
Controlador
Fundo
Administrador
2010
Consolidado
2009
2010
2009
FIDC Premium
%DQFR5XUDO6$
57.880
57.880
FIDC Portif—lio II
%(0'790/WGD
30.218
-
30.218
-
FIDC Ð Multiseg
),5XUDO3UHY
Exclusivo
37.178
37.178
-
-
37.069
FIDC Consignados
Fundo
Middle
FIDC Ð
Privados (a)
%(0'790/WGD
Mellon Serviços
Financeiros
Mellon Serviços
Financeiros
Mellon Serviços
Financeiros
Mellon Serviços
Financeiros
26.364
26.364
5.263
5.263
-
-
FIDC Ð CSFB (a)
%(0'790/WGD
-
-
FIDC JP Morgan (a)
%(0'790/WGD
-
-
),%DQFRGR%UDVLO
%DQFRGR%UDVLO6$
-
-
-
156.903
193.972
Total
,QVWUXPHQWRVÀQDQFHLURVGHULYDWLYRV
2%DQFRSDUWLFLSDGHRSHUDo}HVHQYROYHQGRLQVWUXPHQWRVÀQDQFHLURVGHULYDWLYRVGHVWLQDGRVD
DWHQGHUjVQHFHVVLGDGHVSUySULDVEHPFRPRUHGX]LUDH[SRVLomRDULVFRVGHPHUFDGRGHPRHGDH
GHWD[DVGHMXURV2JHUHQFLDPHQWRGRVULVFRVHQYROYLGRVQHVVDVRSHUDo}HVpUHDOL]DGRDWUDYpVGR
estabelecimento de pol’ticas operacionais e do monitoramento constante das posiç›es assumidas
SRU PHLR GH WpFQLFDV HVSHFtÀFDV 2 YDORU GH PHUFDGR GRV GHULYDWLYRV IRL DSXUDGR FRP EDVH
QDVWD[DVPpGLDVGLYXOJDGDVSHOD%ROVDGH9DORUHV0HUFDGRULDV)XWXURV%0)%RYHVSD
As operaç›es de derivativos est‹o compostas como segue:
Controlador Ð 2010
Indexador
Vencimento
Derivativo
Valor
nocional
6ZDS
6ZDS
6ZDS
Contratos
Futuros
L
Total:
Contraparte
Credit
suisse
Diversos
BM&F
Bovespa
BM&F
Bovespa
contratos)
Ativo
Acima
Passivo 0 Ð 365 de 365 Total
CDI 86
IPCA CDI
86
CDI
86
-
Local de
negociaç‹o
-
Cetip
Cetip
BM&F
Bovespa
-
BM&F
- Bovespa
105 6.903 7.008
Resultado
no
exerc’cio
2.360
Consolidado Ð 2010
Indexador
Derivativo
6ZDS
Valor
nocional
Contraparte
Credit
suisse
6ZDS Diversos
BM&F
6ZDS Bovespa
6ZDS Diversos
BM&F
Contratos
Bovespa
Futuros
L contratos)
Total:
Vencimento
Acima
Ativo Passivo 0 - 365 de 365
CDI
86
IPCA
CDI
86
5
CDI
86
86
-
Local de
negociaç‹o
Total
-
Cetip
7.008
Cetip
BM&F
- Bovespa
- 1.386
-
-
BM&F
- Bovespa
-
105 8.289 8.394
Resultado
no
per’odo
3.205
Controlador e Consolidado Ð 2009
Indexador
Valor
nocional
Contraparte
Derivativo
Credit
6ZDS Suisse
Bm&F
6ZDS Bovespa
Bm&F
Contratos
Bovespa
Futuros
L contratos)
Total:
Vencimento
Ativo Passivo
0 - 365
Acima
de 365
Total
Local
de
negociaç‹o
Resultado
no
per’odo
CDI
86
86
CDI
- (567) Cetip
Bm&F
- (681) Bovespa
86
-
(1.248)
Bm&F
- Bovespa
- (1.248)
L$VRSHUDo}HVFRPFRQWUDWRVIXWXURVVmROLTXLGDGDVGLDULDPHQWHHSRUWDQWRQmRDSUHVHQWDP
VDOGRVHPDEHUWRGHDWLYRVHSDVVLYRVHPGHGH]HPEURGHH
2%DQFRSRVVXL/)7VTXHPRQWDPHP5YLQFXODGDVFRPRJDUDQWLDSDUDDVRSHUDo}HV
FRPFRQWUDWRVIXWXURV
2 UHVXOWDGR FRP DV RSHUDo}HV GH FRQWUDWRV IXWXURV GH LQVWUXPHQWRV ÀQDQFHLURV GHULYDWLYRV
QR FRQWURODGRU H FRQVROLGDGR HVWi UHJLVWUDGR HP ´5HVXOWDGR FRP LQVWUXPHQWRV ÀQDQFHLURV
GHULYDWLYRVµ
O Banco Rural tem como pol’tica principal a n‹o utilizaç‹o de instrumentos derivativos em
VXDVRSHUDo}HVFRPRIRUPDGHJHUDUUHVXOWDGRVÀQDQFHLURVRXGHGLYHUVLÀFDomRGHVXDVOLQKDV
GHQHJyFLRV7RGRVRVLQVWUXPHQWRVGHULYDWLYRVXWLOL]DGRVSHOREDQFRVmRIHLWRVH[FOXVLYDPHQWH
FRPDÀQDOLGDGHGHSURWHomRVHMDGHVXDFDUWHLUDGHQHJRFLDomRRXEDQFDGD
9. OPERA‚ÍES DE CRƒDITO, ARRENDAMENTO MERCANTIL E OUTROS CRƒDITOS
D'LYHUVLÀFDomRSRUWLSRGHRSHUDomR
Controlador
Consolidado
2010
2009
2010
2009
%
%
&RQWDJDUDQWLGD 422.220 16,57 422.220 15,80 (PSUpVWLPRV 1.621.807 63,67 1.746.146 65,36 Financiamentos
em moeda
18.813 0,70
HVWUDQJHLUD 18.813 0,74
T’tulosdes
FRQWDGRV 200.658 7,88 200.658 7,51 &UpGLWRUXUDO 52.944 2,08 52.944 1,98 &KHTXHHVSHFLDO
2.171 0,09
2.171 0,08
5HSDVVHGR%1'(6
7.646 0,30
7.646 0,29
&UpGLWRLPRELOLiULR
68 0,01
68 0,01
&UpGLWRSHVVRDO 86.902 3,41 86.902 3,25 Outros
25.072 0,94
ÀQDQFLDPHQWRV 25.072 0,98
Total de
operaç›es
GHFUpGLWR 2.438.301 95,73 2.562.640 95,92 (-) Provis‹o para
crŽditos de
liquidaç‹o
(90.072)
GXYLGRVD (89.646)
Total l’quido
2.472.568
GDSURYLVmR 2.348.655
&LUFXODQWH 2.004.770
1mRFLUFXODQWH 343.885
Operaç›es de
arrendamento
880
PHUFDQWLO
(-) Provis‹o para
perdas com
operaç›es
de arrendamento
(14)
PHUFDQWLO
Total l’quido
866
GDSURYLVmR
&LUFXODQWH
1mRFLUFXODQWH
Carteira de c‰mbio
Adiantamentos sobre
contratos de c‰mbio Ð
exportaç‹o e
ÀQDQFHLUR
Importaç‹o
ÀQDQFLDGD²
FkPELRFRQWUDWDGR
Rendas de
adiantamentos
sobre contratos
GHFkPELR
(-) Provis‹o para
crŽditos de liquidaç‹o
GXYLGRVD
Carteira de c‰mbio
OtTXLGRGHSURYLVmR
Outros crŽditos
Devedores por
compra de valores
HEHQV
Outros crŽditos
com caracter’stica de
FRQFHVVmRGHFUpGLWR
2.128.683
343.885
0,03
783
83
880
(14)
866
783
83
2010
Setor privado:
,QG~VWULD 747.933
&RPpUFLR 566.368
Intermedi‡rio
ÀQDQFHLUR
162
6HUYLoRV 1.068.926
CrŽdito
LPRELOLiULR
68
CrŽdito
UXUDO 21.223
Pessoas
ItVLFDV 142.669
Total................... 2.547.349
3,36
85.615
3,20
8.095
0,32
8.095
0,30
2.563
0,10
2.563
0,10
95.933
11.535
360
(340)
0,45
0,01
95.933
11.718
360
0,01
D'LYHUVLÀFDomRSRUWLSRGHRSHUDomR
1R H[HUFtFLR ÀQGR HP GH GH]HPEUR GH IRUDP UHDOL]DGDV QR %DQFR H FRQVROLGDGR
FHVV}HVGHFUpGLWRVFRPFRREULJDomRQRPRQWDQWHWRWDOGH55HP
VHQGR 5 SDUD LQVWLWXLo}HV ÀQDQFHLUDV H 5 SDUD IXQGRV GH UHFHEtYHLV QmR
DGPLQLVWUDGRV SHOR %DQFR 7DPEpP IRUDP UHDOL]DGDV FHVV}HV GH FUpGLWR VHP FRREULJDomR
SDUD IXQGRV GH UHFHEtYHLV QmR DGPLQLVWUDGRV SHOR %DQFR QR PRQWDQWH WRWDO GH 5 5HP2HIHLWRGHVWDVFHVV}HVQRUHVXOWDGRIRLGH55HP
UHJLVWUDGRVHP´5HFHLWDVGH,QWHUPHGLDomR)LQDQFHLUD²RSHUDo}HVGHFUpGLWRµ2WRWDO
GHFUpGLWRVFHGLGRVFRPFRREULJDomRQRFRQWURODGRUHFRQVROLGDGRUHJLVWUDGRVHPFRQWDVGH
FRPSHQVDomR PRQWD HP 5 5 HP $V FHVV}HV UHDOL]DGDV SDUD RV
IXQGRV GH UHFHEtYHLV DGPLQLVWUDGRV SHOR %DQFR 5XUDO IRUDP HIHWXDGDV SHOR YDORU FRQWiELO H
PRQWDUDPHP55HPQmRJHUDQGRHIHLWRVQRVUHVXOWDGRV
Controlador
2010
2009
Cess‹o de crŽdito
&RPFRREULJDomR
449.960
357.057
6HPFRREULJDomR
807.017
7RWDO
187.944
5HFHLWDFHVV}HVGHFUpGLWR
Cess‹o de crŽdito para:
,QVWLWXLo}HVÀQDQFHLUDV
)XQGRGHUHFHEtYHLV
7RWDO
449.960
357.057
807.017
Consolidado
2009
% sobre
total da
carteira
% sobre
total da
carteira
29,36
22,23
747.933
566.368
27,99
21,20
0,01
41,97
162
1.193.448
0,01
44,67
-
68
-
0,83
21.223
0,79
142.669
2.671.871
5,34
100,00
5,60 100,00 2010
% sobre
total da
carteira
Consolidado
2009
% sobre
total da
carteira
41.031
1,61
$WpPHVHV 1.316.365
'HPHVHV
DDQR 822.808
'HD
DQRV 296.654
Acima
GHDQRV 70.491
Total................... 2.547.349
51,67
32,30
2010
% sobre
total da
carteira
2009
% sobre
total da
carteira
44.471
1,66
1.369.421
51,26
873.196
32,68
11,65
307.883
11,52
2,77
76.900
2,88
100,00 Maiores
devedores
PDLRUHV
FOLHQWHV
VHJXLQWHV
maiores
FOLHQWHV
VHJXLQWHV
maiores
FOLHQWHV
2009
Controlador
2.671.871
2009
% sobre
total da
carteira
100,00 2010
% sobre
total da
carteira
Consolidado
2009
% sobre
total da
carteira
% sobre
total da
carteira
335.572
13,17
360.429
13,49
747.197
29,33
774.882
29,00
509.548
20,00
546.680
20,46
100,00 955.032
Total................... 2.547.349
0,44
Controlador
% sobre
total da
carteira
Controlador
'HPDLVFOLHQWHV
6XEWRWDORXWURVFUpGLWRV 11.895
12.078
(-) Provis‹o para perdas
com outros crŽditos com
(5)
(5)
FDUDFWHUtVWLFDGHFUpGLWR
7RWDOGHRXWURVFUpGLWRV
12.073
OtTXLGRGDSURYLVmR 11.890
Total de operaç›es de crŽdito,
operaç›es de arrendamento
mercantil, carteira de c‰mbio
e outros crŽditos ........................... 2.547.349 100,00 2.671.871 100,00 Provis›es para operaç›es de
crŽdito e outros crŽditos com
caracter’sticas de concess‹o
(90.431)
GHFUpGLWR (90.005)
2.581.440
Total l’quido de provis‹o............ 2.457.344
&RQWDELOL]DGRFRPRRSHUDo}HVGHFUpGLWR
&RQWDELOL]DGRFRPRRSHUDo}HVGHDUUHQGDPHQWRPHUFDQWLO
&RQWDELOL]DGRFRPRGHGXomRQRJUXSRGHRXWUDVREULJDo}HVHUHQGDVDUHFHEHUGH$&&QD
FDUWHLUDGHFkPELRYLGHQRWDH[SOLFDWLYD
&RQWDELOL]DGRQRJUXSRGHRXWURVFUpGLWRVYLGHQRWDH[SOLFDWLYD
2010
2010
d) Concentraç‹o de operaç›es de crŽdito:
85.615
2009
% sobre
total da
carteira
2010
(340)
Controlador
c) Composiç‹o por vencimento:
Vencidos a
SDUWLUGHGLDV
A vencer:
0,03
b) Composiç‹o por setor de atividade:
37,50
100,00 989.880
37,05
2.671.871
e) Provis‹o para perdas com operaç›es de crŽdito e outros crŽditos
Provis‹o para crŽditos
GHOLTXLGDomRGXYLGRVD
Provis‹o para perdas com operaç›es
GHDUUHQGDPHQWRPHUFDQWLO
3URYLVmRSDUDDVRSHUDo}HVGHFkPELR
Provis‹o para perdas com outros crŽditos com
FDUDFWHUtVWLFDGHFRQFHVVmRGHFUpGLWR
Sub-total ............................................................
Controlador
2010
2009
Consolidado
2010
2009
(50.858)
(51.284)
(14)
(14)
(340)
(5)
(51.217)
(340)
(5)
(51.643)
Provis‹o para crŽditos de liquidaç‹o FHVV}HVGHFUpGLWRFRQVLJQDGR
(38.788)
-
(38.788)
Provis‹o para perdas com outros crŽditos sem
FDUDFWHUtVWLFDGHFRQFHVVmRGHFUpGLWR
(90.005)
(90.431)
(5.078)
(18.001)
Sub-total.............................................................
-
(95.083)
(108.432)
Total...................................................................
'HVWD SURYLVmR RV PRQWDQWHV GH 5 H 5 QR %DQFR H FRQVROLGDGR
UHVSHFWLYDPHQWH UHIHUHPVH j SURYLVmR SDUD WtWXORV GH RSomR SRU LQFHQWLYRV ÀVFDLV FXMRV
FHUWLÀFDGRVDLQGDQmRIRUDPHPLWLGRV
(PGHQRYHPEURGHR%DQFRUHFRQKHFHXRULVFRGHLQDGLPSOrQFLDGRVFUpGLWRV
RULJLQDGRV QR QHJyFLR GH FUpGLWR FRQVLJQDGR H FHGLGRV D LQVWLWXLo}HV ÀQDQFHLUDV H )XQGRV
GH ,QYHVWLPHQWRV HP 'LUHLWRV &UHGLWyULRV ),'& (VVD SURYLVmR IRL DSOLFDGD DRV VDOGRV GDV
FDUWHLUDVQDVGDWDVEDVHGHGHGH]HPEURGHHGHGH]HPEURGHHDGRWRXFRPR
FULWpULRRVSHUFHQWXDLVGHSURYLVmRGHÀQLGRVQD5HVROXomRQžGR&017DOPXGDQoD
HQVHMRXHPDMXVWHQRPRQWDQWHGH5OtTXLGRVGRVHIHLWRVWULEXWiULRVVHQGR5
UHIHUHQWHVDH[HUFtFLRVDQWHULRUHVH5UHIHUHQWHDRH[HUFtFLRGH
f) Provis‹o para perdas com operaç›es de crŽdito e outros crŽditos
'XUDQWHRVH[HUFtFLRVÀQGRVHPGHGH]HPEURGHHDSURYLVmRSDUDSHUGDVFRP
crŽditos foi movimentada pelos seguintes eventos:
Controlador
Consolidado
2010
2009
2010
2009
Saldo inicial
(53.502)
(67.048) %DL[DVFRQWUDDSURYLVmR
107.014
108.535
3URYLVmRFRQVWLWXtGDH[HUFtFLRVDQWHULRUHV
(37.790)
- (37.790)
3URYLVmRFRQVWLWXtGDQRH[HUFtFLR (113.203)
(114.540)
2.400
2.411
5HYHUVmRUHJLVWUDGDQRH[HUFtFLR
(95.083)
(108.432)
6DOGRÀQDO
1RH[HUFtFLRRFRUUHUDPUHFXSHUDo}HVGHRSHUDo}HVDQWHULRUPHQWHEDL[DGDVFRPRSUHMXt]R
QR PRQWDQWH GH 5 5 HP QR %DQFR H QR FRQVROLGDGR DV TXDLV
IRUDP UHJLVWUDGDV QR JUXSR GH ´UHFHLWDV GH RSHUDo}HV GH FUpGLWRµ$SUR[LPDGDPHQWH 5
GR WRWDO UHFXSHUDGR p RULXQGR GD UHDWLYDomR GH RSHUDo}HV GH FUpGLWR FRQVLJQDGR
MXQWRjHVIHUDHVWDGXDOTXHGHYLGRDIDWRUHOHYDQWHHHPFRQIRUPLGDGHFRPD5HVROXomR
UHVXOWDUDP HP UHFODVVLÀFDomR SDUD FDWHJRULD GH PHQRU ULVFR$$GPLQLVWUDomR
HVWi DMXVWDQGR RV GHWDOKHV RSHUDFLRQDLV SDUD D UHJXODUL]DomR GR ÁX[R ÀQDQFHLUR GHVVDV
RSHUDo}HV$VGHPDLVUHFXSHUDo}HVVmRSXOYHUL]DGDV