RECEBIMENTOS COM CARTÃO DE CRÉDITO (Sem TEF) – Como configurar e operar?
Por Marcos Paulo Barbosa
Depois do lançamento e posterior ampliação de funcionalidades do CARTÃO DO AGRONEGÓCIO do BANCO DO BRASIL as
REVENDAS DE INSUMOS AGRÍCOLAS passaram a realizar com mais regularidade, operações de venda e recebimento com
Cartão de Crédito.
Se este for o seu caso, veja abaixo como configurar e operacionalizar as transações de recebimento com Cartão de Crédito.
1.
Cadastros e Configurações
1.1. Cadastro das Contas Contábeis
Ativo
1.1.2.2
OPERADORAS DE CARTAO DE CREDITO
1.1.2.2.01
CARTOES DE CREDITO A RECEBER
1.1.2.2.01.0001 CARTAO BB AGRONEGOCIO
(criada no grupo direitos realizáveis a curto prazo)
Contas de Resultado
3.3.1.3.05
DESPESAS COM OPERADORAS DE CARTAO DE CREDITO
3.3.1.3.05.0001
COMISSOES SOBRE CARTOES DE CREDITO
(criada no grupo despesas Financeiras)
Importante: O local de criação das contas citado acima (grupos) e a nomenclatura são sugestões. Consulte seu contador
antes de cadastrar as contas contábeis.
1.2. Cadastro das Contas Financeiras
Cadastre uma Conta Financeira para cada Cartão e vincule com a Conta Contábil da operadora criada no item anterior.
1.3. Cadastro do Cartão/Convênio
No módulo Transacionadores (Menu Cadastros, Sub-menu Financeiro) faça o cadastro do Cartão de Crédito.
ATENÇÃO: Não marque a opção “USA TEF”.
2. MOVIMENTAÇÃO
2.1. Venda à Vista
Toda a venda é feita normalmente até a tela de Integração com o Financeiro.
No quadro de Entradas/Pagamentos à Vista o campo TIPO DE PAGAMENTO deve ser preenchido com CARTAO e o campo
CONTA com CARTAO BB AGRONEGOCIO.
No quadro Documentos/Lançamentos de Cartões o campo CARTÃO/CONVÊNIO deve ser preenchido com CARTÃO BB
AGRONEGOCIO.
Em nosso exemplo, esta operação vai gerar um CRÉDITO na conta financeira CARTAO BB AGRONEGOCIO de R$ 100,00.
2.2. Recebimento de Duplicatas (Baixa no Contas a Receber)
O campo CONTA deve ser preenchido com CARTAO BB AGRONEGOCIO e o campo TIPO DE PAGAMENTO com CARTAO
No quadro Documentos/Lançamentos de Cartões o campo CARTÃO/CONVÊNIO deve ser preenchido com CARTÃO BB
AGRONEGOCIO.
Em nosso exemplo, esta operação vai gerar um CRÉDITO na conta financeira CARTAO BB AGRONEGOCIO de R$ 2.000,00.
2.3. Lançamento da Comissão sobre os recebimentos com Cartão de Crédito
Considerando que a administradora cobre uma comissão de 5% sobre o valor da venda teríamos um lançamento de R$ 5,00
pela Venda à Vista e outro de R$ 100,00 pelo Recebimento de Duplicatas.
Depois de lançar a despesa de comissão sobre cartões de crédito o saldo da conta financeira CARTÃO BB AGRONEGOCIO está
líquido, demonstrando o valor que será recebido da OPERADORA.
Sugerimos que os lançamentos das comissões sejam realizados na data das transações para que o valor a receber da
operadora apareça no ATIVO (CONTAS A RECEBER) líquido. Isso é correto para a contabilidade e também favorece o controle
do fluxo de caixa.
2.3. Crédito das Operações feitas com Cartão (quando a Operadora deposita o dinheiro na conta corrente da
Revenda):
Pelo Valor Líquido creditado na Conta Corrente Bancária faça uma Movimentação Entre Contas. A Conta DESTINO será a
CONTA DO BANCO onde a operadora depositou e a Conta ORIGEM será CONTA DO CARTAO BB AGRONEGOCIO.
Depois da liquidação do crédito com a Operadora veja como ficaram os saldos financeiros e os lançamentos contábeis.
Marcos Paulo Barbosa
Gerente de Implantação
[email protected]
http://www.siagri.com.br