Análise do
“Questionário de
Detalhamento da Estrutura
de Gestão de Riscos”
25/03/2015
SUSEP/DITEC/CGSOA/COARI/DIRIS
Dados Gerais
Período de referência: dez/2014
Respondentes: 151
Seguradoras: 99
Resseguradores: 14
EAPC’s: 21
Capitalização: 17
Empresas excluídas:
Empresas que não operaram em 2014
Seguradoras que atuam exclusivamente no DPVAT
Questão 3
Existe, em algum nível da estrutura de controle, um Conselho de
Administração que supervisiona as operações da sua empresa?
Localização CA (Caso ‘Sim’)
Questão 3
Própria empresa
(Cruzado com FIP)
23%
20%
45%
Sim
Não
80%
32%
Controladora
Indeterminado
Questão 4
Como esse Conselho de Administração monitora os riscos da
empresa?
Outros (Executivos)
29%
Comitê de Riscos
29%
Comitê de Auditoria
21%
Diretamente
12%
Outro Comitê (CA)
7%
Não monitora
2%
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
Nota: Aplicável somente às empresas que possuem CA (Q3): 121 empresas
Questão 5
Sua empresa (ou o grupo a que ela pertence) possui uma Função
de Gestão de Riscos encarregada de supervisionar
centralizadamente o processo de Gestão de Riscos
organizacionais e promover seu desenvolvimento?
23%
Sim
Não
77%
Questão 6
Assinale, dentre as alternativas abaixo, as atividades que a
Função de Gestão de Riscos desempenha em sua empresa:
Avaliação / Análise de Riscos
97%
Identificação de Riscos
97%
Acompanhamento e reporte de exposições
96%
Apoio a decisão
91%
Definição de alternativas de tratamento
90%
Definição de metodologias, processos, modelos ou controles
89%
Treinamento
81%
Validação de metodologias, processos, modelos ou controles
72%
Consolidação do Perfil de Risco
70%
Outras atividades
20%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
Nota: Aplicável somente às empresas que possuem FGR (Q5): 116 empresas
Questão 7
Assinale, dentre as alternativas abaixo, outras atividades que
porventura sejam desempenhadas concomitantemente em sua
empresa pela mesma pessoa ou área que responde pela Função
de Gestão de Riscos:
Controles Internos
62%
Compliance
52%
Outras
25%
Nenhuma
16%
Atividades com riscos intrínsecos
Obs:
Empresas
que
marcaram “a” (Compliance),
“b” (CI) ou “e” (Nenhuma)
correspondem a 66% das
que disseram possuir FGR e
a 51% do total de
respondentes.
9%
0%
10% 20% 30% 40% 50% 60% 70%
Nota: Aplicável somente às empresas que possuem FGR (Q5): 116 empresas
Questão 8
A Função de Gestão de Riscos possui canais de comunicação
diretos com o Conselho de Administração e/ou a Diretoria da
empresa para reportar exposições a riscos?
Ambos
55%
Diretoria (S/ CA)
21%
Diretoria (C/ CA)
20%
CA
3%
Não
1%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
Nota: Aplicável somente às empresas que possuem FGR (Q5): 116 empresas
Questão 9
Indique, dentre as alternativas abaixo, a que melhor descreve a
natureza do responsável pela Função de Gestão de Riscos na sua
empresa:
Própria empresa
Obs:
Empresas
que
marcaram “a” (Própria
empresa) ou “b” (Grupo
– Sup.) correspondem a
83% das que disseram
possuir FGR e a 64% do
total de respondentes.
67%
Grupo (Sup.)
16%
Outros
8%
Grupo (Não Sup.)
5%
Terceirizada
3%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
Nota: Aplicável somente às empresas que possuem FGR (Q5): 116 empresas
Questão 10
Quantos níveis hierárquicos existem entre a pessoa/chefe da
área que responde pela Função de Gestão de Riscos e o
presidente da empresa onde ela está situada?
1
61%
2
28%
0 (o próprio presidente)
7%
3
4 ou mais
4%
0%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
Nota: Aplicável somente às empresas que possuem FGR (Q5): 116 empresas
Questão 11
Exceto pelo presidente da empresa, a Função de Gestão de
Riscos está hierarquicamente subordinada a pessoa responsável
por atividades que possam levar sua empresa a assumir riscos
(exceto risco operacional) ou que tenham por objetivo a geração
de receitas?
33%
67%
Sim
Não
Nota: Aplicável somente às empresas que possuem FGR (Q5): 116 empresas
Questão 12
Sua empresa adota mecanismos para mitigar os efeitos de
potenciais conflitos de interesse que possam trazer insegurança
sobre a independência da Função de Gestão de Riscos?
Questão 12
Marcaram ‘Sim’ na Q11
2%
3%
Sim
Sim
19%
35%
63%
Não (não vê
conflito)
Não (vê conflito)
78%
Não (não vê
conflito)
Não (vê
conflito)
Nota: Aplicável somente às empresas que possuem FGR (Q5): 116 empresas
Questão 13
Assinale, dentre as alternativas abaixo, as atividades ligadas à gestão de
riscos que as Unidades Operacionais desempenham em sua empresa:
85%
89%
84%
84%
89%
83%
Identificação de Riscos
Avaliação / Análise de Riscos
Definição de alternativas de tratamento
Apoio a decisão
82%
64%
37%
72%
56%
57%
56%
Acompanhamento e reporte de exposições
38%
37%
38%
Definição de metodologias, processos, modelos ou controles
Treinamento
28%
17%
Validação de metodologias, processos, modelos ou controles
23%
32%
28%
29%
14%
11%
15%
Consolidação do Perfil de Risco
Nenhuma
Outras atividades
78%
66%
0%
0%
7%
9%
7%
5%
6%
10%
Geral
20%
s FGR
30%
c FGR
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
Questão 14
Assinale, dentre as alternativas abaixo, as atividades ligadas à gestão de
riscos que a Auditoria Interna desempenha em sua empresa:
81%
Identificação de Riscos
78%
75%
77%
74%
Avaliação / Análise de Riscos
60%
Acompanhamento e reporte de exposições
58%
Validação de metodologias, processos, modelos ou controles
40%
Definição de alternativas de tratamento
33%
Outras atividades
31%
66%
47%
49%
47%
44%
Apoio a decisão
89%
57%
40%
24%
0%
31%
19%
Consolidação do Perfil de Risco
15%
17%
Definição de metodologias, processos, modelos ou controles
13%
13%
Treinamento
10%
31%
29%
20%
4%
6%
3%
Nenhuma
0%
10%
Geral
20%
s FGR
30%
c FGR
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
Consolidado Q6, 13 e 14 – c/ FGR
Empresas com FGR
78%
Identificação de Riscos
74%
Avaliação / Análise de Riscos
82%
97%
90%
58%
56%
Acompanhamento e reporte de exposições
15%
15%
Consolidação do Perfil de Risco
96%
70%
31%
Apoio a decisão
10%
Treinamento
72%
32%
13%
Definição de metodologias, processos, modelos ou controles
81%
0%
0%
20%
7%
10%
AI
72%
31%
6%
3%
89%
49%
29%
Outras atividades
91%
38%
Validação de metodologias, processos, modelos ou controles
Nenhuma
97%
83%
44%
Definição de alternativas de tratamento
84%
20%
Un. Op.
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
FGR
Nota: Aplicável somente às empresas que possuem FGR (Q5): 116 empresas
100%
Consolidado Q6, 13 e 14 – s/ FGR
Empresas sem FGR
89%
89%
Identificação de Riscos
77%
Avaliação / Análise de Riscos
Definição de alternativas de tratamento
57%
Acompanhamento e reporte de exposições
57%
Consolidação do Perfil de Risco
66%
66%
31%
11%
40%
37%
Apoio a decisão
20%
17%
Treinamento
29%
Definição de metodologias, processos, modelos ou controles
Validação de metodologias, processos, modelos ou controles
Outras atividades
89%
23%
37%
40%
0%
0%
6%
9%
Nenhuma
0%
10%
20%
AI
Un. Op.
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
Nota: Aplicável somente às empresas que não possuem FGR (Q5): 35 empresas
100%
Questão 15
Sua empresa possui Apetite por Risco estabelecido formalmente
pelo Conselho de Administração (ou, na sua ausência, pela
Diretoria)?
46%
54%
Sim
Não
Questão 16
Os limites para os riscos que as Unidades Operacionais podem
assumir são definidos através do desdobramento do Apetite por
Risco?
9%
10%
Sim
Não
N/A
81%
Nota: Aplicável somente às empresas que possuem Apetite por Risco (Q15): 70 empresas
Questão 17 – Seguradoras (1)
(...) Indique, no âmbito da sua empresa, quais [atividades] são orientadas por
políticas formalmente definidas pela Diretoria e/ou pelo Conselho de
Administração, e classifique a abrangência de tais políticas (...):
Gestão de Riscos
Subscrição
11% 2%
Pg. Sinistro
Retenção
11% 1%
6%2%
6%
7%
Sim
Não
87%
0%
50%
Empresa
100%
37%
Grupo
88%
92%
60%
0%
E
37%
G
Linha de
Negócio
2%
LN
N/A
0%
N/A
50%
26%
36%
0%
100%
0%
50%
E
52%
G
29%
LN
N/A
20%
0%
87%
100%
0%
E
38%
G
35%
LN
N/A
50%
27%
0%
N/A
100%
Questão 17 – Seguradoras (2)
(...) Indique, no âmbito da sua empresa, quais [atividades] são orientadas por
políticas formalmente definidas pela Diretoria e/ou pelo Conselho de
Administração, e classifique a abrangência de tais políticas (...):
Sel. Investimentos
ALM
7%0%
CP Resseg.
3%
CP Investimento
9%
9%
7%
Resg./Port.
4%
Sim
19%
45%
78%
93%
0%
50%
Empresa
100%
41%
Grupo
57%
0%
50%
E
Linha de
Negócio
2%
LN
N/A
0%
N/A
100%
39%
G
56%
5%
0%
84%
0%
50%
100%
0%
45%
E
G
46%
G
N/A
8%
1%
Não
87%
E
LN
46%
50%
N/A
100%
9%
50%
0%
E
40%
60%
53%
G
LN
0%
LN
N/A
0%
N/A
33%
11%
2%
100%
Questão 17 – EAPC’s (1)
(...) Indique, no âmbito da sua empresa, quais [atividades] são orientadas por
políticas formalmente definidas pela Diretoria e/ou pelo Conselho de
Administração, e classifique a abrangência de tais políticas (...):
Gestão de Riscos
Subscrição
Pg. Sinistro
5%
Retenção
5%
0%
5%
9%
9%
19%
Sim
10%
86%
0%
50%
Empresa
N/A
100%
72%
Grupo
Linha de Negócio
86%
17%
11%
0%
0%
E
G
0%
50%
E
G
44%
0%
0%
100%
56%
LN
N/A
50%
LN
N/A
100%
60%
0%
0%
0%
E
G
35%
N/A
71%
95%
N/A
50%
100%
25%
0%
LN
75%
0%
Não
Questão 17 – EAPC’s (2)
(...) Indique, no âmbito da sua empresa, quais [atividades] são orientadas por
políticas formalmente definidas pela Diretoria e/ou pelo Conselho de
Administração, e classifique a abrangência de tais políticas (...):
Sel. Investimentos
ALM
CP Resseg.
CP Investimento
Resg./Port.
5% 5%
19%
24%
24%
90%
0%
50%
Empresa
Linha de
Negócio
N/A
16%
11%
0%
Sim
38%
14%
52%
24%
67%
48%
Não
57%
N/A
14%
100%
68%
Grupo
19%
0%
50%
E
100%
73%
0%
50%
100%
0%
100
%
E
50%
E
100%
75%
0%
E
G
9%
G
0%
G
8%
G
LN
9%
LN
0%
LN
8%
LN
N/A
0%
N/A
N/A
0%
0%
50%
N/A
100%
90%
0%
10%
0%
Questão 17 – Resseguradores (1)
(...) Indique, no âmbito da sua empresa, quais [atividades] são orientadas por
políticas formalmente definidas pela Diretoria e/ou pelo Conselho de
Administração, e classifique a abrangência de tais políticas (...):
Gestão de Riscos
Subscrição
7%0%
Pg. Sinistro
0%
Retenção
7%0%
0% 7%
Sim
Não
93%
0%
Empresa
50%
100%
0%
50%
E
23%
Grupo
93%
100%
77%
50%
G
Linha de
Negócio
0%
LN
N/A
0%
N/A
29%
21%
0%
100%
0%
50%
E
38%
0%
100%
62%
G
N/A
93%
50%
E
54%
G
LN
0%
LN
N/A
0%
N/A
100%
38%
8%
0%
Questão 17 – Resseguradores (2)
(...) Indique, no âmbito da sua empresa, quais [atividades] são orientadas por
políticas formalmente definidas pela Diretoria e/ou pelo Conselho de
Administração, e classifique a abrangência de tais políticas (...):
Sel. Investimentos
ALM
0%
0%
CP Retroc.
CP Investimento
0%7%
7%
Resg./Port.
7%
14%
Sim
36%
Não
57%
86%
100%
N/A
86%
93%
7%
0%
Empresa
50%
100%
43%
Grupo
57%
0%
E
50%
100%
50%
E
42%
G
0%
67%
100%
46%
G
54%
0%
50%
E
100%
50%
E
33%
G
0%
67%
100%
80%
G
20%
Linha de
Negócio
0%
LN
0%
LN
0%
LN
0%
LN
0%
N/A
0%
N/A
0%
N/A
0%
N/A
0%
N/A
0%
Questão 17 – Capitalização (1)
(...) Indique, no âmbito da sua empresa, quais [atividades] são orientadas por
políticas formalmente definidas pela Diretoria e/ou pelo Conselho de
Administração, e classifique a abrangência de tais políticas (...):
Gestão de Riscos
Subscrição
Pg. Sinistro
Retenção
0%
12%
29%
0%
Empresa
50%
100%
Grupo
67%
0%
50%
0%
LN
N/A
0%
N/A
18%
9%
0%
0%
0%
100%
73%
G
Linha de
Negócio
N/A
12%
E
33%
Não
53%
59%
65%
6%
88%
Sim
35%
41%
50%
E
60%
G
LN
N/A
100%
30%
10%
0%
0%
E
50%
33%
G
50%
LN
N/A
17%
0%
100%
Questão 17 – Capitalização (2)
(...) Indique, no âmbito da sua empresa, quais [atividades] são orientadas por
políticas formalmente definidas pela Diretoria e/ou pelo Conselho de
Administração, e classifique a abrangência de tais políticas (...):
Sel. Investimentos
ALM
0%
CP Resseg.
CP Investimento
Resg./Port.
6%
6%
12%
12%
29%
18%
12%
Sim
12%
Não
53%
76%
88%
0%
Empresa
50%
100%
47%
Grupo
53%
0%
50%
E
0%
100%
38%
G
76%
18%
62%
50%
E
100%
40%
G
60%
0%
50%
E
100%
0%
50%
E
31%
G
N/A
82%
69%
57%
G
Linha de
Negócio
0%
LN
0%
LN
0%
LN
0%
LN
N/A
0%
N/A
0%
N/A
0%
N/A
0%
N/A
100%
36%
7%
0%
Questão 20
Sua empresa possui um perfil de risco, formalmente
documentado, relacionando todos os riscos identificados como
relevantes para sua operação?
23%
Sim
Não
77%
Questão 21
Como você classificaria a análise feita pela sua empresa para
determinar a probabilidade e o impacto de ocorrência de cada
um dos riscos identificados?
Quantitativa (principais)
41%
Quantitativa (ampla maioria)
32%
Qualitativa
24%
Não é feita
3%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
Nota: Aplicável somente às empresas que possuem Perfil de Risco (Q20): 116 empresas
Questão 23
Sua empresa possui indicadores para monitorar os principais
riscos identificados?
21%
Sim
Não
79%
Nota: Aplicável somente às empresas que possuem Perfil de Risco (Q20): 116 empresas
Questão 24
Sua empresa possui um processo formal de avaliação periódica
da gestão de riscos?
21%
Sim
Não
79%
Questão 31
(..) assinale as atribuições que o qualificam como respondente:
Responsável pelos CI
71%
Responsável pela GR
23%
Ambos
7%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%