FAECES e você Presente seguro. Futuro garantido. Ano 1 - Edição nº 2 - maio / agosto 2011 Crise mundial afeta resultados de Fundos de Pensão Uma verdadeira montanha russa. Assim pode ser definido o comportamento do mercado financeiro nos últimos anos, fruto de crises financeiras internacionais. O Ibovespa, índice da Bolsa de Valores de São Paulo, principal referência para os investimentos em renda variável no país, caiu 41,22% em 2008, obteve rentabilidade de 82,66% em 2009, subiu apenas 1,04% em 2010 e em 2011 vem acumulando perdas de 18,48% até 31 de agosto de 2011. A FAECES, diante deste quadro e de forma a proteger o patrimônio de seus participantes, manteve sempre postura cautelosa, com uma parcela maior de seus investimentos voltada ao segmento de renda fixa. No entanto, a alta da inflação (INPC) que influencia no cálculo das reservas matemáticas, o desempenho negativo do mercado de ações, a implantação do novo plano de cargos e salários da CESAN, ocorrido em outubro de 2006, e a adoção de uma tábua de mortalidade mais atual e segura, que prevê o pagamento de benefícios aos participantes por mais tempo, tiveram a partir de 2008, forte reflexo nas contas do Plano BD (de benefícios definidos) administrado pela FAECES. O resultado das variáveis anteriormente citadas foi o surgimento de um pequeno déficit, ou seja, um desequilíbrio entre os ativos e os compromissos presentes e futuros do plano já demonstrado nos relatórios anuais enviados a todos os participantes e assistidos da FAECES. Apesar dos esforços da administração da entidade, que conseguiu reverter a situação e alcançar superávit nas contas do plano em 2009, o problema no mercado financeiro mundial voltou a existir em 2010, proporcionando um déficit de cerca de 2,5% dos investimentos do plano BD. Este pequeno desequilíbrio foi confirmado também por fiscalização de rotina realizada na FAECES, recentemente, pelo órgão regulador do segmento de previdência complementar. Esta foi a primeira vez que a FAECES sofreu fiscalização tão ampla e rigorosa, que, de fevereiro a junho deste ano, verificou minuciosamente todos os registros da entidade nos últimos cinco anos. A FAECES foi aprovada em todos os quesitos, à exceção da necessidade de equacionamento do déficit. A FAECES vem estudando, juntamente com seu atuário, uma forma de solucionar este desequilíbrio atuarial em longo prazo, sem onerar em demasia seus participantes, assistidos e patrocinadores. Esta solução será definida e informada após minuciosa análise da diretoria, aprovação do Conselho Deliberativo, dos patrocinadores e do Órgão Regulador. Com o déficit equacionado, o Plano BD terá melhores condições de enfrentar situações extremas, como aquelas apresentadas cada vez mais frequentemente pela economia mundial. Já acessou o novo site da FAECES? Navegar, cair na rede, surfar na web. Você escolhe o termo que vai utilizar. Mas não deixe de conhecer o novo site da FAECES - www.faeces.com.br. Ele foi desenvolvido especialmente para você, participante. E já está no ar, com notícias, informações sobre a FAECES e os planos de benefícios BD e CD, bem como uma série de outras facilidades para os participantes da entidade. Continua na página 2 Nesta edição Saiba mais - O que é Tábua de Mortalidade? Quem Somos 2 Área de Seguridade 3 Eventos 4 2 FAECES e você Editorial Caro leitor, Ano 1 - Edição nº 2 - maio / agosto 2011 O que é Tábua de Mortalidade? Saiba + mais As economias dos Estados Unidos e de diversos países da Europa, como Grécia, Irlanda, Portugal, Espanha e Itália, passam por momento difícil, com reflexos negativos e perspectivas preocupantes para todo o mundo, atingindo indiretamente o segmento de previdência complementar no Brasil. O nome é um tanto sinistro. Mas a tal “tábua de mortalidade” é, na verdade, uma tabela que joga a favor da segurança do plano de benefícios e dos próprios participantes. As tábuas de mortalidade utilizadas pelos fundos de pensão brasileiros são “tábuas americanas”. Com a crise internacional, as fortes oscilações das bolsas de valores as tornam muito arriscadas para investimentos das entidades de previdência. Com menos esta possibilidade de investimento, os fundos de pensão não conseguem bons produtos financeiros que possam gerar boa rentabilidade. Por isso, é possível que mais de 90% dos fundos de pensão no Brasil não consigam alcançar a meta atuarial em 2011, caso a crise nos mercados mundiais persistam por mais algum tempo, situação não descartada pelos diversos atores da economia nacional e internacional. O ideal seria que cada plano de previdência elaborasse e mantivesse atualizada a sua própria “tábua de mortalidade”, específica para o seu grupo de participantes. Na impossibilidade de contar com esta tabela própria, os fundos de pensão utilizam a Tábua de Mortalidade do IBGE como referência para, em função da média de expectativa de vida dos brasileiros, analisar os riscos e, a partir daí, determinar a reserva necessária para cada participante. Cabe ressaltar que esta reserva não é definitiva e pode variar, dependendo do tempo de vida de cada um dos participantes. A FAECES enfrenta este cenário, hoje, carregando uma situação de pequeno desequilíbrio das contas de seu Plano BD. Por isso, estuda uma forma de, com o menor reflexo possível para seus participantes, assistidos e patrocinadores, equacionar o déficit existente e deixar a entidade melhor preparada para enfrentar as novas intempéries internacionais que possam acontecer. Nesta edição, também apresentamos a nossa área de Seguridade e trazemos mais explicações sobre a chamada “tábua de mortalidade”, que você já leu ou ouviu falar e que, certamente, vai ouvir e ler outras vezes em nosso informativo. O mercado está bastante incerto quanto ao futuro. Mas você pode ter a certeza de que a FAECES continuará trabalhando diariamente, de forma atenta e cautelosa, para proteger o seu patrimônio, de forma que você e sua família continuem a contar com um presente seguro e um futuro garantido. Boa leitura! Diretoria Executiva da FAECES Já acessou o novo site da FAECES? Continuação da capa... A estrutura do novo site foi planejada para garantir ao usuário uma melhor usabilidade, ou seja, uma navegação mais simplificada e facilitada, que torne fácil a tarefa de encontrar no site qualquer informação que precise. Sempre prezando pela transparência da gestão e pela divulgação de informações de real utilidade, o conteúdo é atualizado constantemente e traz conhecimentos relevantes para os participantes. Como os brasileiros estão vivendo cada vez mais, seja pela maior qualidade de vida ou mesmo pelo próprio desenvolvimento dos recursos da medicina, quanto mais atual é a tábua de mortalidade considerada, maior a expectativa de vida das pessoas. Para um plano de benefícios, adotar uma tábua de mortalidade mais recente ou atual significa que ele passará a considerar em suas projeções a necessidade de pagar benefícios a maior número de assistidos, por mais tempo. Adotar uma tábua de mortalidade atualizada é uma decisão que pode significar algum custo imediato para o plano de benefícios (com um aumento de provisões, por exemplo), mas é fundamental para garantir aos participantes, assistidos e dependentes, mais segurança aos pagamentos de benefícios futuros da entidade. Por isso, a FAECES adotou, em 2008, a Tábua de Mortalidade AT-83, mais atualizada e, por isso, mais conservadora e segura para o plano de benefícios e os próprios participantes. Ano 1 - Edição nº 2 - maio / agosto 2011 FAECES e você Área de Seguridade Martha Matias Miranda Diretora de Seguridade Existe, em todos os fundos de pensão, uma área responsável, dentre outros aspectos, pelo controle do pagamento dos benefícios aos seus assistidos e pensionistas. Na FAECES, esta área é a de Seguridade, e está sob a responsabilidade da Diretora Martha Matias Miranda, que concedeu ao informativo FAECES e Você, a entrevista abaixo. FAECES e Você (FV): Qual a principal função da área de Seguridade da FAECES? Martha Matias: Todo o conjunto de atividades relacionadas aos benefícios é muito importante. E aí devem ser consideradas desde o cálculo e concessão dos benefícios, com a elaboração da folha de pagamento dos assistidos e pensionistas, atualização da reserva de poupança, como também o atendimento, inscrição e atualização constante do cadastro de participantes da entidade, fundamental para o cálculo correto dos benefícios. A legislação da previdência complementar sofre alterações constantes e o profissional de benefícios deve estar em sintonia com essas mudanças. Anualmente são realizados estudos técnicos atuariais, de caráter obrigatório, com utilização dos dados cadastrais dos participantes, assistidos e beneficiários, que têm por objetivo identificar os compromissos futuros da entidade e de seus participantes em relação ao que foi prometido em termos de benefícios e quais recursos são necessários para garanti-los. Assistência Médica Supletiva da Cesan. O PLASS é constituído na modalidade de autogestão e não tem fins lucrativos. Isto significa que pertence ao próprio usuário. Assim, é administrado pela FAECES e a nossa área é responsável pelo atendimento, inscrição e atualização de cadastro dos usuários, pelo controle das despesas médicas, remessa de boletos bancários e controles de pagamento do Plano de Saúde. Como no plano de benefícios, o Plano de saúde também passa por avaliação atuarial anual, cujo objetivo é identificar o nível dos riscos, avaliar garantias financeiras necessárias e definir custeio visando controle das reservas e seu equilíbrio. Esse estudo é realizado por especialista que pode apontar alternativas para corrigir possíveis desequilíbrios atuariais e financeiros. FV: São muitas tarefas! Como é a equipe que cuida disso tudo? Martha Matias: A equipe da área de Seguridade é formada pelas profissionais Vera Lúcia Silva, Sara Dias Samora Melo e Allabayby Martins de Almeida Machado, que atuam diretamente nas atividades relacionadas com o plano de saúde, além do envolvimento em outras atividades da unidade de benefícios. Vanessa Domingos dos Santos atua nas atividades de cálculo de benefícios, folha de pagamento, cadastro, adesão de novos participantes, entre outras atividades inerentes a seu cargo. Todas muito bem preparadas para responder com eficiências às tarefas da área, que são de grande responsabilidade. FV: Além das questões relacionadas aos benefícios, que outras áreas estão sob a responsabilidade da área de Seguridade da entidade? Martha Matias: Além dos benefícios, nossa área também administra o Plano de Assistência à Saúde da FAECES - PLASS. Trata-se de um Plano de Saúde constituído em parceria com a Cesan que tem como foco o atendimento aos assistidos, seus dependentes e agregados, bem como agregados e dependentes dos participantes da FAECES que perderam essa condição na Na página Sobre a FAECES encontra-se toda a história da Fundação, o organograma de sua estrutura, os números mais importantes, informações sobre a CESAN, os relatórios anuais, legislações e normas. Já em Nossos Planos, é possível encontrar o Guia do Participante, definições mais utilizadas em previdência complementar e os regulamentos dos Planos BD e CD. A seção Ampliando seu Conhecimento merece uma visita especial. Lá, é possível ter mais esclarecimentos sobre previdência, por meio de textos e vídeos explicativos. Além disso, nela encontram-se as edições do informativo FAECES e Você, notícias, avisos importantes e links úteis. Da esquerda para a direita: Sara Samora (Plano de Saúde), Vanessa Domingos (Folha de Pagamento de Benefícios), Vera Lúcia (Plano de Saúde) e Allabayby (Atendimento global). Em Serviços você encontra informações sobre o Plano de Saúde - PLASS (regulamento e relação de credenciados) e sobre empréstimos (resolução, tabela e proposta) da Fundação. Os participantes têm, no novo site da FAECES, um canal direto com a Fundação. Por meio do Fale Conosco é possível enviar críticas, sugestões ou dúvidas para a entidade, que serão respondidas com rapidez. Agora que você já conhece um pouco mais do nosso novo site, basta acessar www.faeces.com.br para manter-se informado sobre a FAECES e sobre o seu plano de previdência complementar. 3 FAECES e você 4 Ano 1 - Edição nº 2 - maio / agosto 2011 Resultados de reuniões dos Conselhos Aprovação de balancetes e relatórios gerenciais dos meses de abril, maio, junho e julho de 2011, aprovação do relatório semestral do conselho fiscal. Os membros dos conselhos também tomaram conhecimento do relatório de fiscalização de rotina do Órgão Regulador na FAECES. BALANÇO PATRIMONIAL CONSOLIDADO (R$) JANEIRO A JULHO DE 2011 ATIVO PASSIVO Disponível 125.386,94 Realizável 185.723.714,92 Gestão Previdencial 1.768.213,29 Gestão Administrativa 42.625,85 Exigível Operacional 1.102.079,85 Gestão Previdencial 882.769,14 Gestão Administrativa 219.310,71 Patrimônio Social 185.043.924,02 Investimentos 183.912.875,78 Provisões Matemáticas 197.620.408,03 Referenciado 54.566.950,97 Benefícios Concedidos 143.219.446,54 Renda Fixa 67.081.731,63 Benefícios a Conceder 87.379.010,91 Renda Variavel 40.804.815,60 Multimercado 17.933.722,69 Empréstimos E Financiamentos 3.525.654,89 Permanente 296.902,01 Imobilizado 295.169,03 Diferido 1.732,98 Gestão Assistencial TOTAL DO ATIVO (-) Prov. Matemáticas a Constituir Equilíbrio Técnico (32.978.049,42) (13.165.379,07) Deficit Exerc.Anterior (4.735.437,54) Deficit Exerc.Atual (8.429.941,53) Fundos 588.895,06 Gestão Administrativa 588.895,06 1.754.135,82 Gestão Assistencial 1.754.135,82 187.900.139,69 TOTAL DO PASSIVO 187.900.139,69 Eventos Manter-se atualizado nos dias de hoje é importante e necessário. Nesse sentido a FAECES, sempre que possível proporciona participação dos membros dos colegiados e empregados em congressos, cursos, treinamentos, seminários e palestras com assuntos voltados para o tema previdência complementar. Listamos, a seguir, eventos em que participaram diretores, conselheiros e/ou empregados: - V Seminário de Educação Previdenciária Multipatrocinadas e Pequenas EFPC. - Excelência e Efetividade na Comunicação e Atendimento. - Seminário sobre investimentos promovido pelo Banco Itaú/Unibanco. - 1º Simpósio Internacional de Gerenciamento de Doenças Crônicas. - Seminário sobre Gestão Baseada em Riscos nas EFPC. - Palestra “Volatilidade do Mercado Financeiro”. - Palestra “Visão da Plural Capital sobre a Crise dos Mercados”. - Contabilidade para Fundos de Pensão. RENTABILIDADE DE INVESTIMENTOS PLANO BD E PLANO CD (%) JANEIRO A JULHO Plano BD 10% 8,18% 8,02% Plano CD 9,75% 7,93% 7% 7,93% 7% 6,25% 5,21% 5% 3% 3% 0% 0% -5% -5% -10% -7,65% 10,92% 10% 5% -10% 6,61% 5,34% -7,90% FAECES – Fundação Assistencial dos Empregados da CESAN Av. Princesa Isabel, 574. Bloco A – 13º andar Vitória – ES – CEP: 29010-930 Tel: (27) 2122-3900 / Fax: (27) 2122-3913 www.faeces.com.br E-mail: [email protected] Conselho Deliberativo Efetivos: Ana Cristina Munhós de Souza – Presidente Marcelo Laranja Gomes Adiur Carlos Oliveira da Fonseca Maria Elisabeth CamattaBôckel Suplentes: Milena Plaster Benevides Reginaldo Cometti Elza de Abreu Costa Conselho Fiscal Efetivos: Edmar José Zorzal – Presidente AdivaltiAntonio Nunes Loureiro Manoel Virgilio Araújo André Barbosa Barreto Duarte Renda Variável Investimentos Investimentos Estruturados Estrut Renda Fixa Empréstimos Empréstimos e Financiamen e Finan Renda Fixa Referenciado Meta Atuarial Meta Atuarial Renda Variável Investimentos Estruturados Renda Fixa Empréstimos e Financiamentos Renda Fixa Referenciado Meta Atuarial Diretoria- Executiva Diretor-Presidente:Deuslírio Neri Silva Diretora de Seguridade: Martha Matias Miranda Diretor Administrativo Financeiro: Luiz Carlos Cotta faeces - Treinamento ITIL Foundation V3 (Tecnologia da Informação) Suplentes: Marcelo Vieira Lopes Ozeas Gomes Fontana Hélio de Sousa Leandro Rezende de Abreu FAECES e Você Informativo Quadrimestral da FAECES Editado sob responsabilidade da Diretoria. Produção: Plus Interativa Tel: (21) 2524-9790 / 2524-7816 E-mail: [email protected] Jornalista Responsável: Poliana Lagares/Plus (MTB 1906/ES) Impresso na Gráfica A1 - www.grafica1.com.br Circulação interna Tiragem: 2.200 exemplares