MUNICÍPIO DE IJUÍ – PODER EXECUTIVO SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA 3º QUADRIMESTRE 2014 AUDIÊNCIA PÚBLICA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E GESTÃO FISCAL | balanço orçamentário | receitas | despesas | metas fiscais | limites 27 de Fevereiro de 2015 | resultados | regime previdenciário | dívidas 01 | slide BALANÇO ORÇAMENTÁRIO Demonstra as receitas e despesas previstas, em confronto com as realizadas. Regulamentado pela Lei Federal 4.320/64, o Balanço Orçamentário é a demonstração contábil pública que discrimina o saldo das contas de receitas e despesas orçamentárias, comparando as parcelas previstas e realizadas das Receitas e das Despesas fixadas com as executadas. ________________________________________________________________________________ MUNICÍPIO DE IJUÍ – PODER EXECUTIVO 02 | slide SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA AUDIÊNCIA PÚBLICA | EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E GESTÃO FISCAL | 3° QUADRIMESTRE 2014 BALANÇO ORÇAMENTÁRIO BALANÇO ORÇAMENTÁRIO RECEITA PÚBLICA: É todo e qualquer recolhimento feito aos cofres públicos, efetivados através de numerário ou outros bens representativos de valores que o governo tem o direito de arrecadar em virtude de leis, contratos e títulos (Kohama, 2003 – pág. 82). ________________________________________________________________________________ MUNICÍPIO DE IJUÍ – PODER EXECUTIVO 03 | slide SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA AUDIÊNCIA PÚBLICA | EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E GESTÃO FISCAL | 3° QUADRIMESTRE 2014 BALANÇO ORÇAMENTÁRIO BALANÇO ORÇAMENTÁRIO CLASSIFICAÇÃO DAS RECEITAS: RECEITA CORRENTE: Aquela oriunda da arrecadação de tributos (próprios e de transferências), contribuições sociais e econômicas, serviços, cobrança da dívida ativa e outras, destinadas a atender despesas correntes. RECEITA DE CAPITAL: Aquela proveniente da venda de bens e direitos, da realização de operações de crédito (empréstimos) e de convênios, destinadas à realização de despesas de capital. RECEITA INTRA-ORÇAMENTÁRIA: Aquela decorrente de operações entre os orçamentos dos entes integrados do Poder Público. ________________________________________________________________________________ MUNICÍPIO DE IJUÍ – PODER EXECUTIVO 04 | slide SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA AUDIÊNCIA PÚBLICA | EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E GESTÃO FISCAL | 3° QUADRIMESTRE 2014 BALANÇO ORÇAMENTÁRIO BALANÇO ORÇAMENTÁRIO DESPESA PÚBLICA: Constitui-se dos gastos fixados na Lei Orçamentária ou em leis especiais, destinados à execução dos serviços públicos e dos aumentos patrimoniais, à satisfação dos compromissos da dívida pública, restituição ou pagamento de importâncias recebidas a título de cauções, depósitos ou consignações. (Kohama, 2003 pg.109). ________________________________________________________________________________ MUNICÍPIO DE IJUÍ – PODER EXECUTIVO 05 | slide SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA AUDIÊNCIA PÚBLICA | EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E GESTÃO FISCAL | 3° QUADRIMESTRE 2014 BALANÇO ORÇAMENTÁRIO BALANÇO ORÇAMENTÁRIO CLASSIFICAÇÃO DAS DESPESAS: DESPESA CORRENTE: Aquela destinada à gastos com pessoal e encargos, juros e encargos da dívida, material de consumo, serviços e encargos diversos; ou seja, gastos de manutenção de atividades e projetos. DESPESA DE CAPITAL: Aquela destinada a Investimentos como obras e instalações e a aquisição de equipamentos e materiais permanentes; Inversões Financeiras como aquisição de ações/quotas partes de empresas e concessão de empréstimos; e, Amortização de Dívidas. DESPESA INTRA-ORÇAMENTÁRIA: Aquela decorrente de operações entre os orçamentos dos entes integrados do Poder Público. ________________________________________________________________________________ MUNICÍPIO DE IJUÍ – PODER EXECUTIVO 06 | slide SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA AUDIÊNCIA PÚBLICA | EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E GESTÃO FISCAL | 3° QUADRIMESTRE 2014 MUNICÍPIO DE IJUÍ - PODER EXECUTIVO QUADRO 1 - RREO: BALANÇO ORÇAMENTÁRIO CONSOLIDADO (Art.52, inc. I e II – LRF) PERÍODO: Janeiro a Dezembro 2014 RECEITAS EM R$ 1,00 RECEITAS PREVISTA REALIZADA RECEITAS CORRENTES 231.004.300,00 235.411.215,09 -4.406.915,09 101,91 Tributárias 32.159.200,00 30.545.520,56 1.613.679,44 94,98 De Contribuição 12.071.600,00 12.772.741,05 -701.141,05 105,81 Patrimonial 12.997.300,00 14.632.884,51 -1.635.584,51 112,58 192.800,00 92.979,52 99.820,48 48,23 47.880.000,00 57.511.916,03 -9.631.916,03 120,13 4.982.660,00 4.549.882,34 432.777,66 91,31 111.932.940,00 103.052.862,24 8.880.077,76 92,07 8.787.800,00 12.252.428,84 -3.464.628,84 139,43 22.078.300,00 10.871.901,37 11.206.398,63 49,24 5.131.100,00 3.000.268,46 2.130.831,54 58,47 355.000,00 135.087,39 219.912,61 38,05 12.000,00 15.329,46 -3.329,46 127,75 16.580.200,00 7.721.216,06 8.858.983,94 46,57 0,00 0,00 0,00 0,00 16.047.000,00 17.202.333,91 -1.155.333,91 107,20 Agropecuária Industrial De Serviços Transferências Correntes Outras Receitas Correntes RECEITAS DE CAPITAL Operações de Crédito Alienação de Bens Amortização de Empréstimos Transferências de Capital Outras Receitas de Capital RECEITAS INTRA-ORÇAMENTÁRIAS TOTAL DAS RECEITAS 269.129.600,00 Fonte: Relatórios Contábeis_Município de Ijuí/Coord. Contabilidade 263.485.450,37 A REALIZAR 5.644.149,63 % REALIZADO 97,90 COMPOSIÇÃO DAS RECEITAS REALIZADAS POR CATEGORIA 3º QUADRIMESTRE DE 2014 Industrial 57.511.916,03 22,08% Transferências Correntes 93.661.254,47 41,60% Tributárias 30.545.520,56 11,73% Receitas Intra-Orçamentárias 17.202.333,91 6,60% Patrimonial 14.632.884,51 5,62% Outras Receitas Correntes 12.252.428,84 4,70% De Contribuição 12.772.741,05 4,90% Transferências de Capital 7.721.216,06 2,96% Outras Receitas: Alienação de Bens, Amortização de Emprestimos e Agropecuária. De Serviços 243.396,37 0,09% 4.549.882,34 1,75% MUNICÍPIO DE IJUÍ - PODER EXECUTIVO QUADRO 1 - RREO: BALANÇO ORÇAMENTÁRIO CONSOLIDADO (Art.52, inc. I e II – LRF) PERÍODO: Janeiro a Dezembro 2014 DESPESAS EM R$ 1,00 DOTAÇÃO ATUALIZADA 236.179.370,24 210.223.567,74 Pessoal e Encargos 126.745.553,57 115.297.749,58 115.297.749,58 90,97 Outras Despesas Correntes 109.161.816,67 94.671.998,10 90.091.545,83 86,73 Juros e Encargos da Dívida 272.000,00 253.820,06 253.820,06 93,32 45.419.582,18 23.869.334,41 15.260.601,88 52,55 44.545.067,18 23.228.865,66 14.675.685,09 52,15 Inversões Financeiras 26.500,00 0,00 0,00 0,00 Amortização da Divida 848.015,00 640.468,75 584.916,79 75,53 0,00 0,00 0,00 0,00 18.419.821,99 17.222.315,00 17.222.315,00 93,50 300.018.774,41 251.315.217,15 238.126.032,35 83,77 238.126.032,35 100,00 DESPESAS DESPESAS CORRENTES DESPESAS DE CAPITAL Investimentos RESERVA CONTINGENCIA DESPESA INTRA-ORÇAMENTÁRIA SUB TOTAL SALDO DOTAÇÃO NÃO EMPENHADA TOTAL EMPENHADA %EMPENHADA S/DOTAÇÃO 205.643.115,47 89,01 LIQUIDADA 48.703.557,26 300.018.774,41 300.018.774,41 Fonte: Relatórios Contábeis-Município de Ijuí/Coord. Contabilidade ________________________________________________________________________________ MUNICÍPIO DE IJUÍ – PODER EXECUTIVO 09 | slide SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA AUDIÊNCIA PÚBLICA | EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E GESTÃO FISCAL | 3° QUADRIMESTRE 2014 COMPOSIÇÃO DA DESPESA EMPENHADA - 3° QUADRIMESTRE 2014 Pessoal e Encargos 115.297.749,58 49,25% Amortização da Divida 640.468,75 0,27% Outras Despesas Correntes 94.671.998,10 40,44% Investimentos 23.228.865,66 9,92% Inversões Financeiras 0,00 0,00% Juros e Encargos da Dívida 253.820,06 0,11% ________________________________________________________________________________ MUNICÍPIO DE IJUÍ – PODER EXECUTIVO 10 | slide SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA AUDIÊNCIA PÚBLICA | EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E GESTÃO FISCAL | 3° QUADRIMESTRE 2014 260.000.000,00 240.000.000,00 COMPARATIVO RECEITAS REALIZADAS x DESPESAS EMPENHADAS 3° QUADRIMESTRE 2014 235.411.215,09 220.000.000,00 200.000.000,00 210.223.567,74 180.000.000,00 160.000.000,00 140.000.000,00 120.000.000,00 100.000.000,00 80.000.000,00 60.000.000,00 40.000.000,00 10.871.901,37 23.869.334,41 20.000.000,00 17.202.333,91 17.222.315,00 0,00 DE CAPITAL CORRENTES RECEITAS INTRA-ORÇAMENTÁRIA DESPESAS ________________________________________________________________________________ MUNICÍPIO DE IJUÍ – PODER EXECUTIVO 11 | slide SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA AUDIÊNCIA PÚBLICA | EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E GESTÃO FISCAL | 3° QUADRIMESTRE 2014 MUNICÍPIO DE IJUÍ -PODER EXECUTIVO QUADRO 3- RREO: ANEXO V - DEMONSTRATIVO RECEITAS E DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS RPPS - Regime Próprio dos Servidores Públicos (LRF,Art.53, Inc.II) FL.01 PERÍODO: Janeiro a Dezembro 2014 I - RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS PREVISÃO %REALIZADO RECEITAS REALIZADAS ATUALIZADA NOV/DEZ 2014 JAN/DEZ 2014 RECEITAS PREV.-RPPS (Exceto Intra) ATÉ O BIM. 13.640.000,00 2.184.880,88 15.392.141,61 112,85 13.640.000,00 2.377.997,40 16.224.138,61 118,95 Receita de Contribuições dos Segur. 6.369.000,00 1.157.496,38 6.815.593,00 107,01 Receita Patrimonial 6.767.000,00 1.060.922,22 8.730.219,61 129,01 Receita de Serviços 0,00 0,00 0,00 0,00 4.000,00 1.700,51 5.676,16 141,90 500.000,00 157.878,29 672.649,84 134,53 RECEITAS DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 (-)DEDUÇÕES DA RECEITA 0,00 193.116,52 831.997,00 0,00 15.360.000,00 3.340.816,55 16.129.642,66 105,01 0,00 0,00 0,00 0,00 29.000.000,00 5.525.697,43 31.521.784,27 108,70 RECEITAS CORRENTES Outras Receitas de Contribuições Outras Receitas Correntes RECEITAS PREV. INTRA-ORÇAM. OUTROS APORTES TOTAL DA RECEITA RPPS Fonte: Relatórios Contábeis - Município de Ijuí/Coordenadoria de Contabilidade ________________________________________________________________________________ MUNICÍPIO DE IJUÍ – PODER EXECUTIVO 12 | slide SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA AUDIÊNCIA PÚBLICA | EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E GESTÃO FISCAL | 3° QUADRIMESTRE 2014 QUADRO 3 - RREO: ANEXO V - DEMONSTRATIVO RECEITAS E DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS RPPS - Regime Próprio dos Servidores Públicos (LRF,Art.53, Inc.II) PERÍODO: Janeiro a Dezembro 2014 II-DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS FL.02 DOTAÇÃO ATUALIZADA DESP.PREV.(Exceto Intra.Orçamentárias) - Administração - Previdência Social DESPESA PREVID. INTRA ORÇAMENT TOTAL DESPESAS PREVID. RESULTADO PREVIDENCIÁRIO DESPESAS LIQUIDADAS(R$ 1,00) NO BIMESTRE NOV/DEZ 2014 %REALIZADO ATÉ O ATÉ O BIMESTRE BIMESTRE JAN/DEZ 2014 28.785.000,00 4.775.389,45 20.483.913,12 71,16 2.385.000,00 103.730,14 508.187,69 21,31 26.400.000,00 4.671.659,31 19.975.725,43 75,67 215.000,00 10.164,76 50.320,16 23,40 29.000.000,00 4.785.554,21 20.534.233,28 70,81 JANEIRO a DEZEMBRO 2014 ( + ) RECEITAS 31.521.784,27 ( - ) DESPESAS 20.534.233,28 ( - )RESTOS A PAGAR ( = ) RESULTADO RENDIMENTO DE APLICAÇÃO EM FUNDOS 5.363,29 10.982.187,70 8.730.219,61 III - SALDO DISPONÍVEL FINANCEIRO Caixa/Bancos Conta Movimento Investimentos (Aplicações Financeiras) Outros Bens e Direitos TOTAL Fonte: Relatórios Contábeis - Município de ijuí/Coordenadoria de Contabilidade DEZEMBRO 2013 DEZEMBRO 2014 VARIAÇÃO% 3,70 2.299,39 62.045,68 56.735.000,16 67.321.416,92 18,66 1.775.225,60 58.510.229,46 2.395.103,71 69.718.820,02 34,92 19,16 PREVIJUÍ COMPARATIVO DAS RECEITAS REALIZADAS x DESPESAS EMPENHADAS 3° QUADRIMESTRE 2014 31.521.784,27 RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS 20.539.596,57 DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS 0,00 5.000.000,00 10.000.000,0015.000.000,0020.000.000,0025.000.000,0030.000.000,0035.000.000,00 RESULTADO PRIMÁRIO RESULTADO PRIMÁRIO RESULTADO PRIMÁRIO: É o que sobra ou falta de recursos ao Ente Público para fazer frente ao resultado financeiro: RP = Receitas Não-Financeira(-)Despesas Não-Financeira RECEITA PRIMÁRIA: Corresponde ao total da Receita Orçamentária, deduzidas as Receitas Financeiras e as Receitas de Empréstimos, tanto as de retorno ao Ente Público quanto às obtidas no Sistema Financeiro. DESPESA PRIMÁRIA: São as Despesas Orçamentárias deduzidas dos gastos com juros e amortização da dívida interna e externa e das inversões financeiras. ________________________________________________________________________________ MUNICÍPIO DE IJUÍ – PODER EXECUTIVO 15 | slide SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA AUDIÊNCIA PÚBLICA | EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E GESTÃO FISCAL | 3° QUADRIMESTRE 2014 MUNICÍPIO DE IJUÍ PODER EXECUTIVO QUADRO 5 RREO: ANEXO VII - DEMONSTRATIVO DO RESULTADO PRIMÁRIO (Art.53-LRF,II) PERÍODO: Janeiro a Dezembro 2014 PREVISÃO ATUALIZADA RECEITAS PRIMÁRIAS RECEITAS PRIM. CORRENTES (1) RECEITAS REALIZADAS EVOL.% ATÉ DEZEMBRO/2014 ATÉ DEZEMBRO/2013 2013/2014 242.803.700,00 246.866.755,38 215.360.350,75 114,63 Receitas Tributárias 32.159.200,00 30.545.520,56 26.069.483,59 117,17 Receita de Contribuição 28.118.600,00 29.685.253,61 26.360.803,12 112,61 8.749.700,00 8.886.090,89 9.877.275,50 89,96 111.932.940,00 103.052.862,24 93.661.254,47 110,03 61.843.260,00 74.697.028,08 59.391.534,07 125,77 22.078.300,00 10.871.901,37 6.236.988,57 174,31 5.131.100,00 3.000.268,46 0,00 0,00 12.000,00 15.329,46 19.340,02 79,26 355.000,00 135.087,39 226.045,00 59,76 16.580.200,00 7.721.216,06 5.991.603,55 128,87 0,00 0,00 0,00 0,00 16.580.200,00 7.721.216,06 5.991.603,55 128,87 259.383.900,00 254.587.971,44 221.351.954,30 115,02 Receita Patrimonial Líquida (Previdenciária) Transferências Correntes Demais Receitas Correntes (Inclui Receita Industrial) RECEITAS DE CAPITAL (2) Operações de Crédito (3) Amortização de Empréstimos (4) Alienação de Bens (5) Transferência de Capital (Convênios) Outras Receitas de Capital RECEITA PRIM. CAPITAL(6) = (2-3-4-5) RECEITA PRIMÁRIA TOTAL(7) = (1+6) Fonte: Relatórios Contábeis - Município de ijuí/Coordenadoria de Contabilidade MUNICÍPIO DE IJUÍ - PODER EXECUTIVO QUADRO 5 RREO: ANEXO VII - DEMONSTRATIVO DO RESULTADO PRIMÁRIO (Art.53-LRF,Inc. III) PERÍODO: Janeiro a Dezembro 2014 DESPESA EXECUTADA* DESPESAS PRIMÁRIAS ATUALIZADA DESPESAS CORRENTES (8) 254.599.192,23 Pessoal e Encargos Sociais Juros e Encargos da Dívida (9) Outras Despesas Correntes DESP.PRIM.CORRENTES(10)=(8-9) DESPESA DE CAPITAL (11) ATÉ DEZEMBRO/2014 ATÉ DEZEMBRO/2013 227.445.882,74 194.490.444,52 EVOLUÇÃO 2013/2014 116,94 145.115.375,56 132.520.064,58 114.956.251,40 115,28 272.000,00 253.820,06 80.000,00 317,28 109.211.816,67 94.671.998,10 79.454.193,12 119,15 227.192.062,68 194.410.444,52 116,86 254.327.192,23 45.419.582,18 23.869.334,41 18.584.254,26 128,44 44.545.067,18 23.228.865,66 14.761.050,08 157,37 26.500,00 0,00 2.500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26.500,00 0,00 2.500.000,00 0,00 848.015,00 640.468,75 1.323.204,18 48,40 44.571.567,18 23.228.865,66 17.261.050,08 134,57 RESERVA CONTINGÊNCIA (16) 0,00 0,00 0,00 0,00 RESERVA DO RPPS (17) 0,00 0,00 0,00 0,00 250.420.928,34 211.671.494,60 118,31 Investimentos Inversões Financeiras (12+13) Concessão de Emprestimo(12) Demais Inversões Financeiras (13) Amortização Dívida (14) DESPESA PRIMÁRIA CAPITAL (15)=(11-12-13-14) DESP.PRIM.TOTAL (18)=(10+15+16+17) 298.898.759,41 RESULTADO PRIMÁRIO (7-18) -39.514.859,41 SALDOS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 4.167.043,10 9.680.459,70 43,05 7.316.979,68 META RESULTADO PRIMÁRIO FIXADO ANEXO METAS FISCAIS LDO PARA EXERCÍCIO Fonte: Relatórios Contábeis - Município de ijuí/Coordenadoria de Contabilidade * DESPESA EXECUTADA = DESPESA LIQUIDADA + RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS INSCRITOS NO PERÍODO -11.878.900,00 RESULTADO PRIMÁRIO 3° QUADRIMESTRE 2014 4.167.043,10 RESULTADO PRIMÁRIO ATÉ DEZEMBRO/2014 -39.514.859,41 PREVISÃO ATUALIZADA -11.878.900,00 META ESTABELECIDA NA LDO -45.000.000,00 -30.000.000,00 -15.000.000,00 0,00 15.000.000,00 ________________________________________________________________________________ MUNICÍPIO DE IJUÍ – PODER EXECUTIVO 18 | slide SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA AUDIÊNCIA PÚBLICA | EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E GESTÃO FISCAL | 3° QUADRIMESTRE 2014 RESULTADO NOMINAL RESULTADO NOMINAL RESULTADO NOMINAL: É a diferença entre o saldo da dívida fiscal líquida entre dois períodos, deduzidos do resultado financeiro (+)Resultado Primário (+)Valores Recebidos de Juros Nominais (-) Valores Pagos de Juros Nominais (=)RESULTADO NOMINAL ________________________________________________________________________________ MUNICÍPIO DE IJUÍ – PODER EXECUTIVO 19 | slide SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA AUDIÊNCIA PÚBLICA | EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E GESTÃO FISCAL | 3° QUADRIMESTRE 2014 MUNICÍPIO DE IJUÍ - PODER EXECUTIVO QUADRO 6 RREO: ANEXO VI - DEMONSTRATIVO DO RESULTADO NOMINAL (Art.53-LRF,Inc. III) PERÍODO: Janeiro a Dezembro 2014 SALDO EM DEZ/2013(a) FL.01 SALDO EM DEZ/2014(b) DIVIDA CONSOLIDADA (1) 3.308.437,50 3.000.268,46 DEDUÇÕES(2) 45.043.402,27 47.075.239,42 Disponibilidade de Caixa Bruta 50.691.435,10 52.155.406,33 0,00 0,00 5.648.032,83 5.080.166,91 -41.734.964,77 -44.074.970,96 RECEITAS DE PRIVATIZAÇÕES (4) 0,00 0,00 PASSIVOS RECONHECIDOS (5) 0,00 0,00 -41.734.964,77 -44.074.970,96 Haveres Financeiros (-) Restos a Pagar Processados(Exceto Precat) DIVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA (3)=(1-2) DIVIDA FISCAL LÍQUIDA (3+4-5) RESULTADO NOMINAL (b-a) -2.340.006,19 META FISCAL RESULTADO NOMINAL FIXADO LDO P/EXERCÍCIO 2014 -10.100.000,00 OUTROS VALORES NÃO INTEGRANTES DA DÍVIDA CONSOLIDADA Restos a pagar não processados Fonte: Relatórios Contábeis - Município de ijuí/Coordenadoria de Contabilidade 16.930.608,93 13.189.184,80 Continua FL. 02 ________________________________________________________________________________ MUNICÍPIO DE IJUÍ – PODER EXECUTIVO 20 | slide SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA AUDIÊNCIA PÚBLICA | EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E GESTÃO FISCAL | 3° QUADRIMESTRE 2014 MUNICÍPIO DE IJUÍ - PODER EXECUTIVO QUADRO 6 RREO: ANEXO VI - DEMONSTRATIVO DO RESULTADO NOMINAL (Art.53-LRF,Inc. III) PERÍODO: Janeiro a Dezembro de 2014 FL.02 REGIME PREVIDENCIÁRIO SALDOS ESPECIFICAÇÃO EM DEZ/2013 EM OUT/2014 EM DEZ/2014 DIVIDA CONSOLIDADA PREVIDENCIÁRIA(VII) 233.773.720,57 56.735.004,10 56.735.004,10 DEDUÇÕES(VIII) 56.728.304,73 66.950.478,92 67.318.353,02 Disponibilidade de Caixa Bruta 3,70 0,00 2.299,39 Investimentos(Aplicações Financeiras) 56.735.000,16 66.960.590,19 67.321.416,92 Haveres Financeiros 0,00 0,00 0,00 (-) Restos a Pagar Processados 6.699,13 10.111,27 5.363,29 DÍVIDA CONSOLID. LÍQU. PREVID.(IX)=(VII-VIII) 177.045.415,84 -10.215.474,82 -10.583.348,92 PASSIVOS RECONHECIDOS (X) 0,00 0,00 0,00 DÍVIDA FISCAL LÍQUIDA PREVIDENC.(XI)=(IX-X) 177.045.415,84 -10.215.474,82 -10.583.348,92 Fonte: Relatórios Contábeis - Município de Ijuí/Coordenadoria de Contabilidade Nota Explicativa: No Passivo Não-Circulante está registrado a provisão matemática atuarial apurada anualmente através do Cálculo Atuarial. Em 2014, com a nova metodologia do cálculo atuarial, houve alterações nas informações fornecidas para contabilização das Provisões Matemáticas Previdenciárias. Apresenta um novo item para registro, o qual reduz consideravelmente o saldo desta conta. Dessa forma, houve registro de valor na conta contábil redutora do Passivo Não Circulante - Plano de Amortização ( R$ 360.098.418,09). Base para contabilização o Decreto Executivo Municipal nº 5.534 de 13/10/2014 relativo à alíquota suplementar, calculada no tempo, nos termos do cálculo atuarial. Fonte PREVIJUí 21 | slide RESULTADO NOMINAL RESULTADO ALCANÇADO x META ESTABELECIDA 3° QUADRIMESTRE 2014 -10.100.000,00 META FISCAL RESULTADO NOMINAL FIXADO LDO P/EXERCÍCIO 2014 -2.340.006,19 RESULTADO NOMINAL -10.500.000,00 -7.000.000,00 -3.500.000,00 0,00 ________________________________________________________________________________ MUNICÍPIO DE IJUÍ – PODER EXECUTIVO 22 | slide SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA AUDIÊNCIA PÚBLICA | EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E GESTÃO FISCAL | 3° QUADRIMESTRE 2014 MUNICÍPIO DE IJUÍ - PODER EXECUTIVO QUADRO 11 DSRREO: ANEXO XVIII - Demonstrativo Simplificado do RREO APLICAÇÃO EM EDUCAÇÃO E SAÚDE (LRF, Art. 48) PERÍODO: Janeiro a Dezembro 2014 DESPESAS COM A MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE Até o Bimestre de Janeiro a Dezembro/2014 % Aplicado % Mínimo Receita Resultante de Impostos(Próprios e de Transferências) Valores Aplicados no MDE 105.323.470,02 29.613.303,16 28,12 Receita do FUNDEB (Transferências Recebidas + Rendimento de Aplicação Financeira) Valores FUNDEB aplicados Remuneração Professores Ens. Fundamental e Ed. Infantil Limites Legais 25,00 37.500.796,90 26.426.691,37 70,47 60,00 Até o Bimestre DESPESA TOTAL COM EDUCAÇÃO de Janeiro a Dezembro/2014 % Aplicado Receitas de Impostos(Próprios e de Transferências), Fundos e Convênios para a Educação e Rendimentos apurados Valores Aplicados em Educação, conf. Lei Orgânica Municipal DESPESAS COM AÇÕES E SERVIÇOS PÚBLICOS DE SAÚDE 117.501.912,59 48.041.446,28 40,89 Até o Bimestre de Janeiro a Dezembro/2014 % Aplicado 35,00 % Mínimo LOM Receita Resultante de Impostos(Próprios e de Transferências) Despesas Próprias com Ações e Serviços Públicos de Saúde % Mínimo 105.323.470,02 30.070.774,15 Fonte: Relatórios Contábeis - Município de ijuí/Coordenadoria de Contabilidade 28,55 20,00 LIMITES DE APLICAÇÃO EM EDUCAÇÃO E SAÚDE 3° Quadrimestre 2014 100 90 80 70 70,47 60 60% % 50 40 40,89 30 28,12 20 35% 28,55 25% 20% 10 0 Valores Aplicados no MDE Valores FUNDEB aplicados Remuneração Professores Ens. Fundamental e Ed. Infantil Valores Aplicados em Educação, conf. LOM Despesas Próprias com Ações e Serviços Públicos de Saúde Obs: As barras amarelas representam o limite mínimo de aplicação. MUNICÍPIO DE IJUÍ - PODER EXECUTIVO QUADRO 12 - RREO: ANEXO XI - Demonstrativo RREO DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO E DESPESAS DE CAPITAL PERÍODO: Janeiro a Dezembro 2014 RECEITAS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO E DESPESA DE CAPITAL Receitas de Operações de Crédito Despesas de Capital Líquida RESULTADO PARA APURAÇÃO DA REGRA DE OURO* RECEITAS DE ALIENAÇÃO DE ATIVOS E APLICAÇÕES DOS RECURSOS Dotação Atualizada 3.000.268,46 2.130.831,54 45.419.582,18 23.869.334,41 21.550.247,77 -40.288.482,18 -20.869.065,95 Valor JAN/DEZ 2014 135.087,39 (-) Aplic.Rec.Prov.Alien. Ativos (Liquidados) 81.270,39 (=) Resultado de 2014 53.817,00 (=) Saldo Total a Aplicar Saldo a Realizar 5.131.100,00 (+)Receitas de Capital Prov. Alienação Ativos (+) Saldo Financeiro a Aplicar do Exercício 2013 Valor JAN/DEZ 2014 427.523,65 481.340,65 Fonte: Relatórios Contábeis - Município de ijuí/Coordenadoria de Contabilidade REGRA DE OURO Previsão na Constituição Federal Art. 167. São vedado III - a realização de operações de créditos que excedam o montante das despesas de capital, ressalvadas as autorizadas mediante créditos suplementares ou especiais com finalidade precisa, aprovados pelo Poder Legislativo por maioria absoluta;(...) Previsão na Lei Complemetar 101/2000 Art.12 (...) 2 O montante previsto para as receitas de operações de crédito não poderá ser superior ao das despesas de capital constantes do projeto de lei . orçamentária Resultado: A receita de operações de crédito não ultrapassou as despesas de capital no período. MUNICÍPIO DE IJUÍ - PODER EXECUTIVO QUADRO 10 RGF: ANEXO VII - DEMONSTRATIVO DOS LIMITES CONSOLIDADO (LRF, Art.55, Inc.I) PERÍODO: Janeiro a Dezembro/2014 ESPECIFICAÇÃO EM R$1,00 RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (Total do Município) % S/RCL 227.918.797,34 DESPESA COM PESSOAL LIQUIDADA Total Despesa c/ Pessoal para Apuração do Limite-DTP 108.430.102,97 47,57 Limite Máximo (incisos I,II e III, art. 20 da LRF) - 60,00 136.751.278,40 60,00 Limite Prudencial (§ único, art. 22 da LRF) - 57,00 129.913.714,48 57,00 Dívida Consolidada Líquida -45.170.619,46 -19,82 Limite Definido por Resolução do Senado Federal 273.502.556,81 120,00 DÍVIDA GARANTIAS DE VALORES Total das Garantias 0,00 0,00 50.142.135,41 22,00 3.000.268,46 1,32% Limite Def. Senado Federal p/Operações Crédito Interna Externa 36.467.007,57 16,00 Limite Def. Senado Federal p/Operações Crédito p/Antec.Receita 15.954.315,81 7,00 Limite Definido por Resolução do Senado Federal OPERAÇÕES DE CRÉDITO Operações de Crédito Internas e Externas RESTOS A PAGAR VALOR TOTAL Fonte: Relatórios Contábeis - Município de ijuí/Coordenadoria de Contabilidade Inscrição em Restos Disponibilidade de Caixa a Pagar Não Líquida antes da Processados do Inscrição em Restos a Exercício Pagar Não Processados do Exercício 13.189.184,80 116.570.534,76 MUNICÍPIO DE IJUÍ - PODER EXECUTIVO QUADRO 7. RGF: ANEXO I - DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL CONSOLIDADO ( LRF-Art.55,Inc.I, Alínea "a") PERÍODO: Janeiro a Dezembro/2014 ESPECIFICAÇÃO DESPESA BRUTA COM PESSOAL (1) Pessoal Ativo Pessoal Inativo e Pensionistas Outras Desp.pes.decor.contratos terceirização (art.18,§1°LRF) (-)DESPESAS NÃO COMPUTADAS (art.19,§1°LRF) (2) VALOR R$ 1,00 128.499.717,62 108.490.033,88 20.009.683,74 0,00 20.069.614,65 Indenizações por Demissões e Incentivo a Demissão Voluntária ou Dec. Judicial 47.279,58 Despesas de Exercícios Anteriores 46.609,64 Inativos e Pensionistas com Recursos Vinculados Convocação Extraordinária (Art.57,Inc.II, § 6º da CF) TOTAL DESPESA COM PESSOAL PARA FINS APURAÇÃO LIMITE (3)=(1-2) DESPESA DE PESSOAL EM RESTOS A PAGAR N.PROCESSADO 19.975.725,43 0,00 108.430.102,97 0,00 TOTAL DESPESAS DE PESSOAL PARA CÁLCULO DO % 108.430.102,97 RECEITA CORRENTE LÍQUIDA – RCL (4) 227.918.797,34 PROPORÇAO DA DESPESA DE PESSOAL S/RCL % 47,57 Limite Máximo de 60% 136.751.278,40 Limite Prudencial de 57% 129.913.714,48 Fonte: Relatórios Contábeis - Município de ijuí/Coordenadoria de Contabilidade MUNICÍPIO DE IJUÍ - PODER EXECUTIVO QUADRO 8 ANEXO II - RGF: DEMONSTRATIVO DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA (LRF,art.55,inc.I,alínea "b") PERÍODO: Janeiro a Dezembro 2014 ESPECIFICAÇÃO DÍVIDA CONSOLIDADA – DC (1) FL.1 SALDO SALDO EXERCICIO 2014 EXERC.2013 1º Quadrim 2° Quadrim. 3ºQuadrim. 3.308.437,50 1.735.557,30 2.176.139,67 3.000.268,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.308.437,50 1.735.557,30 2.176.139,67 3.000.268,46 45.043.402,27 57.790.804,88 55.432.793,87 47.072.435,35 50.691.435,10 61.860.835,48 58.536.236,16 52.155.406,33 0,00 0,00 0,00 0,00 5.648.032,83 4.070.030,60 3.103.442,29 5.082.970,98 0,00 0,00 0,00 0,00 (=)DÍVIDA CONSOL.LÍQUIDA (DCL)=(1-2) -41.734.964,77 -56.055.247,58 -53.256.654,20 -44.072.166,89 RECEITA CORRENTE LÍQUIDA (RCL) 196.599.026,79 205.294.148,09 216.284.363,96 227.918.797,34 1,68 0,85 1,01 1,32 -21,23 -27,30 -24,62 -19,34 235.918.832,15 246.352.977,71 259.541.236,75 273.502.556,81 PARCELAMENTO DE DÍVIDAS Previdenciária DEMAIS DÍVIDAS CONTRATUAIS (-)DEDUÇÕES (2)* Disponibilidade de Caixa Bruta Haveres Financeiros (-) Restos a Pagar Processados (exceto precatórios) Outras Obrigações % DA DÍVIDA CONSOLIDADA S/RCL % DA DÍVIDA CONSOL. LÍQUIDA S/RCL LIMITE CONF. RESOL.SENADO FED.120% OUTROS VALORES NÃO INTEGRANTES DA DÍVIDA CONSOLIDADA Restos a pagar não processados Fonte: Relatórios Contábeis-Município de Ijuí/Coord. Contabilidade 16.930.608,93 13.189.184,80 Continua Fl.2 DÍVIDA CONSOLIDADA x ATIVO DISPONÍVEL 3° QUADRIMESTRE 2014 Ativo Disponível 52.155.406,33 59,23% Restos a Pagar não Processados 13.189.184,80 25,28% Dívida Consolidada 3.000.268,46 5,75% Restos a Pagar Processados 5.082.970,98 9,74% ________________________________________________________________________________ MUNICÍPIO DE IJUÍ – PODER EXECUTIVO 33 | slide SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA AUDIÊNCIA PÚBLICA | EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E GESTÃO FISCAL | 3° QUADRIMESTRE 2014 MUNICÍPIO DE IJUÍ - PODER EXECUTIVO QUADRO 9 RREO: ANEXO IX - DEMONSTRATIVO DOS RESTOS A PAGAR POR PODER E ÓRGÃO CONSOLIDADO (LRF,art.53,inc.V) PERÍODO: Janeiro a Dezembro 2014 RESTOS A PAGAR INSCRITOS (PROCESSADOS E NÃO PROCESSADOS) Situação em 31 de Dezembro de 2014 PODER SALDO DEZ/2013 EXECUTIVO 22.727.594,50 CANCELADOS 2014 1.860.831,44 PAGOS 2014 15.623.923,33 22.727.594,50 SALDO A PAGAR 18.212.370,27 23.455.210,00 0,00 0,00 1.860.831,44 15.623.923,33 18.212.370,27 23.455.210,00 LEGISLATIVO TOTAL RESTOS INSCRITOS 2014 Fonte: Relatórios Contábeis - Município de ijuí/Coordenadoria de Contabilidade ________________________________________________________________________________ MUNICÍPIO DE IJUÍ – PODER EXECUTIVO 34 | slide SECRETARIA MUNICIPAL DA FAZENDA AUDIÊNCIA PÚBLICA | EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E GESTÃO FISCAL | 3° QUADRIMESTRE 2014 MUNICÍPIO DE IJUÍ PODER EXECUTIVO QUADRO 4 - EXECUÇÃO DESPESA POR FUNÇÃO CONSOLIDADO PERÍODO: Janeiro a Dezembro 2014 FUNÇÃO DOTAÇÃO ORÇADA EMP. ATÉ DEZ 2014 %EMP.S/DOT. Administração 71.453.850,00 83.963.387,94 117,51 Saúde 49.121.540,00 46.618.015,48 94,90 Educação 44.687.800,00 41.944.406,11 93,86 Previdencia Social 26.400.000,00 19.975.725,43 75,67 Desp.Intra-Orç. 19.869.860,00 17.222.315,00 86,68 Energia 11.202.200,00 9.344.322,64 83,42 Urbanismo 13.314.500,00 8.466.329,79 63,59 Legislativa 5.467.300,00 5.733.144,73 104,86 Assistencia Social 5.982.800,00 5.414.445,05 90,50 Gestão Ambiental 8.567.900,00 5.005.507,17 58,42 Enc.Especiais 5.280.200,00 2.643.004,13 50,06 Agricultura 1.917.800,00 2.107.370,10 109,88 990.800,00 1.234.256,58 124,57 1.117.500,00 583.541,43 52,22 Saneamento 223.500,00 575.870,12 257,66 Desporto e Lazer 526.450,00 386.389,12 73,40 Segurança Pública 80.200,00 65.444,90 81,60 2.677.500,00 27.180,74 1,02 Trabalho 16.500,00 3.312,73 20,08 Industria 194.600,00 1.247,96 0,64 Cultura Habitação Ciência e Tecnologia Outros 36.800,00 TOTAL 269.129.600,00 251.315.217,15 0,00 93,38 DESPESA EMPENHADA POR FUNÇÃO | CONSOLIDADO 3° QUADRIMESTRE 2014 Administração 83.963.387,94 Saúde 46.618.015,48 Educação 41.944.406,11 19.975.725,43 Previdencia Social Desp.Intra-Orç. 17.222.315,00 9.344.322,64 Energia Urbanismo 8.466.329,79 5.733.144,73 Legislativa Assistencia Social 5.414.445,05 Gestão Ambiental 5.005.507,17 Enc.Especiais 2.643.004,13 Agricultura 2.107.370,10 Cultura 1.234.256,58 Habitação 583.541,43 Saneamento 575.870,12 Desporto e Lazer 386.389,12 Segurança Pública 65.444,90 Ciência e Tecnologia 27.180,74 Trabalho 3.312,73 Industria 1.247,96 Outros - 10.000.000,00 20.000.000,00 30.000.000,00 40.000.000,00 50.000.000,00 MUNICÍPIO DE IJUI – PODER EXECUTIVO QUADRO 13 - EXECUÇÃO DA DESPESA POR ÓRGÃO CONSOLIDADO PERÍODO: Janeiro a Dezembro (3º Quadrimestre de 2014) ÓRGÃO CÂMARA DE VEREADORES DOT.EXERCÍCIO EMPENHADO EM R$ EM R$ %EMP.S/DOT. DO EXERCÍCIO PARTICIPAÇÃO NA DESPESA GERAL LIQUIDADO EM R$ 6.337.600,00 6.301.920,39 99,44 2,51 6.301.920,39 192.309.274,41 156.249.771,11 81,25 62,17 146.282.927,26 Gabinete do Executivo Municipal 3.688.410,00 3.611.322,57 97,91 1,44 3.590.269,27 Secretaria de Governo e Articulação Instituc 1.711.128,84 1.624.766,58 94,95 0,65 1.248.188,25 Secretaria de Administração 6.884.019,00 6.683.183,84 97,08 2,66 6.630.800,99 Secretaria da Fazenda 6.228.534,00 4.764.535,14 76,50 1,90 4.695.979,52 Secretaria de Planejamento 4.490.400,00 1.550.638,19 34,53 0,62 1.493.436,69 Secretaria de Desenvolvimento Social 6.775.559,36 5.883.713,34 86,84 2,34 5.385.134,91 Secretaria de Desenvolv. Economico 1.307.366,00 1.249.109,69 95,54 0,50 1.243.122,85 51.811.123,90 48.041.446,28 92,72 19,12 45.974.602,86 5.439.324,68 4.263.781,89 78,39 1,70 4.097.039,39 Secretaria de Desenvolvimento Urbano 21.562.202,79 14.996.748,18 69,55 5,97 11.468.104,80 Secretaria de Saúde 64.687.182,47 52.466.767,53 81,11 20,88 50.870.751,78 Secretaria do Meio Ambiente 9.758.474,14 5.524.961,17 56,62 2,20 4.857.166,37 Secretaria Mun de Cultura, Esporte e Turismo 4.077.916,87 2.995.917,72 73,47 1,19 2.296.271,95 Secretaria Municipal de Habitação 2.499.000,00 1.435.562,61 57,45 0,57 1.330.293,21 Encargos Gerais do Município 1.388.632,36 1.157.316,38 83,34 0,46 1.101.764,42 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.682.700,00 1.850.488,99 50,25 0,74 1.230.297,59 29.000.000,00 20.534.233,28 70,81 8,17 20.534.233,28 673.600,00 103.109,84 15,31 0,04 103.109,84 68.015.600,00 66.275.693,54 97,44 26,37 63.673.543,99 PODER EXECUTIVO Secretaria de Educação Secretaria de Desenvolvimento Rural Reserva de Contingência DEMASI PREVIJUI DEMEI - GERAÇÃO DEMEI TOTAL 300.018.774,41 251.315.217,15 1.509,24 Fonte: Relatórios Contábeis - Município de Ijuí/Coordenadoria de Contabilidade DESPESA AUTORIZADA x DESPESA EMPENHADA POR ENTE 100,00 238.126.032,35 DESPESA AUTORIZADA x DESPESA EMPENHADA POR ENTE 3° QUADRIMESTRE 2014 192.309.274,41 180.000.000,00 160.000.000,00 140.000.000,00 120.000.000,00 156.249.771,11 200.000.000,00 0,00 CÂMARA DE VEREADORES PODER EXECUTIVO DOT.EXERCÍCIO DEMASI PREVIJUI EMPENHADO DEMEI 66.275.693,54 68.015.600,00 20.534.233,28 1.850.488,99 20.000.000,00 3.682.700,00 40.000.000,00 6.301.920,39 60.000.000,00 6.337.600,00 80.000.000,00 29.000.000,00 100.000.000,00 MUNICÍPIO DE IJUÍ - PODER EXECUTIVO QUADRO 2 - DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS (Complementar) EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA - Consolidado (Conf. Art. 2º, Inciso XII) PERÍODO: Janeiro a Dezembro 2014 (3° Quadrimestre) RECEITAS REALIZADA RECEITAS CORRENTES DESPESAS 235.411.215,09 DESPESAS CORRENTES Receitas Tributárias 30.545.520,56 Despesas de Pessoal e Encargos Receitas de Contribuição Receita Patrimonial Receitas Agropecuárias Receitas de Serviços Receita Industrial 12.772.741,05 Juros e Encargos da Dívida 253.820,06 253.820,06 14.632.884,51 Outras Despesas Correntes 94.671.998,10 90.091.545,83 23.869.334,41 15.260.601,88 23.228.865,66 14.675.685,09 0,00 0,00 0,00 0,00 640.468,75 584.916,79 17.222.315,00 17.222.315,00 92.979,52 4.549.882,34 57.511.916,03 Outras Receitas Correntes 12.252.428,84 Alienação de Bens Amortização de Emprestimo Conc. Transferências de Capital Outras Receitas de Capital RECEITA INTRA-ORÇAMENTÁRIA TOTAL DAS RECEITAS 227.445.882,74 222.865.430,47 132.520.064,58 103.052.862,24 Operações de Crédito LIQUIDADA 132.520.064,58 Transferências Correntes RECEITAS DE CAPITAL EMPENHADA 10.871.904,48 DESPESAS DE CAPITAL 3.000.268,46 Investimentos 135.087,39 Inversões Financeiras 15.332,57 Outras Despesas de Capital 7.721.216,06 Amortização da Dívida Consolidada 0,00 17.202.333,91 DESPESAS INTRA-ORÇAMENTÁR 263.485.453,48 TOTAL DAS DESPESAS SUPERÁVIT 268.537.532,15 255.348.347,35 -5.052.078,67 Fonte: Relatórios Contábeis - Município de ijuí/Coordenadoria de Contabilidade - RREO: Balanço Orçamentário de Janeiro a Dezembro 2014 8.137.106,13 MUNICÍPIO DE IJUÍ - PODER EXECUTIVO QUADRO 16-RESUMO DAS RECEITAS POR PROCEDÊNCIA - Administração Direta (Balancete da Receita) PERÍODO: Janeiro a Dezembro 2014 (3° Quadrimestre) RECEITA I – PRÓPRIAS Tributos e Rendas Diversas Contribuições Patrimonial Alugueis e Aplicações Financeiras de Recursos Não Vinculados De Serviços Receita Agropecuária Outras Receitas Correntes (-) Renuncia, Restituições, Descontos e Indenizações Receita de Capital Próprio II – TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS II a - DA UNIÃO Participações nas Receitas da União Convênios e Projetos da União Transferência de Capital II b - DO ESTADO Participações nas Receitas do Estado Convênios e Projetos do Estado Transferência de Capital III – Aplicações Financeiras de Recursos Vinculados IV – AUXÍLIOS FUNDEB (-) Retenções FUNDEB (=) Plus FUNDEB De Instituições Privadas Transferência de Municípios V – REC. INTRA-ORÇAMENTÁRIA TOTAL DA RECEITA LÍQUIDA Fonte: Relatório Contábeis-Município de Ijuí/Coord. Contabilidade ARRECADADO 49.652.962,06 32.673.405,38 5.951.471,11 1.764.992,53 1.764.992,53 4.349.438,80 92.979,52 4.957.354,39 3.241.345,08 3.104.665,41 102.304.259,29 47.770.312,20 29.506.464,98 13.596.324,69 4.667.522,53 54.533.947,09 47.329.215,25 4.151.038,31 3.053.693,53 2.512.584,55 8.473.905,61 22.329.532,35 15.171.264,55 7.158.267,80 74.474,07 1.241.163,74 1.072.691,25 164.016.402,76 % SOBRE O TOTAL ARRECADADO 30,27 19,92 3,63 1,08 1,08 2,65 0,06 3,02 1,98 1,89 62,37 29,13 17,99 8,29 2,85 33,25 28,86 2,53 1,86 1,53 5,17 13,61 9,25 4,36 0,05 0,76 0,65 100,00 RECEITAS POR PROCEDÊNCIA - ADMINISTRAÇÃO DIRETA 3° QUADRIMESTRE 2014 II - Transferências Contitucionais 86.343.847,78 59,57% I - Próprias 46.548.296,65 32,11% IV - Auxilios 8.473.905,61 5,85% V - Rec IntraOrçamentária 1.072.691,25 0,74% III - Aplicações Financeiras de Recursos Vinculados 2.512.584,55 1,73% MUNICÍPIO DE IJUÍ - PODER EXECUTIVO | ADMINISTRAÇÃO DIRETA RESUMO DOS ELEMENTOS PATRIMONIAIS (Complementar) PERÍODO: Saldo em 31 de dezembro de 2014 ATIVO PASSIVO 49.014.960,23 80.361.591,57 129.376.551,80 ATIVO CIRCULANTE ATIVO NÃO-CIRCULANTE SUB-TOTAL(ATIVO REAL) SUB-TOTAL(PASSIVO REAL) 10.063.808,47 2.364.561,50 12.428.369,97 TOTAL 12.428.369,97 PASSIVO CIRCULANTE PASSIVO NÃO-CIRCULANTE PATRIMÔNIO LIQUIDO TOTAL 129.376.551,80 SALDO PATRIMONIAL(A-P) 116.948.181,83 TOTAL 129.376.551,80 MUNICÍPIO DE IJUÍ - PODER EXECUTIVO | ADMINISTRAÇÃO DIRETA DEMONSTRAÇÃO RESUMIDA DO SALDO FINANCEIRO (Complementar) Posição em 31 de dezembro 2014 DESCRIÇÃO VALOR (em R$) ATIVO FINANCEIRO 34.711.466,38 PASSIVO FINANCEIRO -20.155.850,80 RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS -13.189.184,80 SUPERÁVIT FINANCEIRO LIQUIDO 1.366.430,78 MUNICÍPIO DE IJUÍ - PODER EXECUTIVO | ADMINISTRAÇÃO DIRETA EVOLUÇÃO DO SALDO PATRIMONIAL (Complementar) Posição em 31 de dezembro - Valores Históricos EXERCÍCIO SALDO PATRIMONIAL EVOLUÇÃO 2007 30.717.003,32 - 2008 36.552.092,79 19,00% 2009 49.350.043,56 35,01% 2010 59.552.950,90 20,67% 2011 66.783.557,16 12,14% 2012 77.812.474,90 16,51% 2013 104.162.165,04 33,86% 2014 116.948.181,83 12,28% EVOLUÇÃO % NO PERÍODO: 280,73% 130.000.000,00 120.000.000,00 110.000.000,00 2014 100.000.000,00 116.948.181,83 2013 104.162.165,04 90.000.000,00 80.000.000,00 2012 77.812.474,90 70.000.000,00 60.000.000,00 2010 59.552.950,90 50.000.000,00 40.000.000,00 30.000.000,00 20.000.000,00 10.000.000,00 2007 30.717.003,32 2009 49.350.043,56 2008 36.552.092,79 2011 66.783.557,16