Chegou a hora!
Saiba tudo
sobre sua
aposentadoria
Plano Itaubanco CD
Índice
Como funciona sua aposentadoria ........................... 04
A tributação do seu benefício ....................................... 10
Seus recursos no plano ...................................................... 12
Cuide bem de sua saúde física e financeira ......... 18
Você trabalhou durante anos e anos até este momento!
Chegou agora a tão esperada hora de iniciar uma nova
etapa em sua vida: a aposentadoria.
É uma fase de grandes mudanças e você precisa estar
aberto às possibilidades que se apresentam: viagens,
cursos, mais tempo para a família, amigos, lazer,
atividades físicas, programas culturais e até mesmo
novos negócios ou uma profissão diferente, com menor
carga horária ou outros desafios!
Em relação ao seu plano de previdência, é importante
que você conheça quais os benefícios disponíveis para
que possa aproveitá-los da melhor forma possível.
Vamos a eles?
Como funciona
sua aposentadoria
Quais são os tipos de benefícios de
aposentadoria complementar que o plano
oferece?
•
•
•
•
Aposentadoria Normal
Aposentadoria Antecipada
Aposentadoria por Invalidez*
Pensão por Morte
* Este benefício não é oferecido aos participantes vinculados
(optantes pelo BPD).
Qual a diferença entre elas?
Para a Aposentadoria Normal, você precisa ter:
• no mínimo, 55 anos de idade;
• no mínimo, 10 anos de vinculação ao plano (a vinculação
ao PAC também é considerada);
• encerrado o vínculo com a patrocinadora.
Para a Aposentadoria Antecipada, você deve ter:
• no mínimo, 50 anos de idade;
• no mínimo, 10 anos de vinculação ao plano (a vinculação
ao PAC também é considerada);
• encerrado o vínculo com a patrocinadora.
Para a Aposentadoria por Invalidez, é necessário:
• estar recebendo benefício de Aposentadoria por
Invalidez pelo INSS (não há exigência de idade nem
tempo mínimo de vinculação ao plano).
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Quanto você vai receber?
Na Aposentadoria Normal e na Aposentadoria
Antecipada, você tem direito a um valor mensal que será
calculado levando em consideração o Saldo de Conta
Total na data de início do benefício.
Na Aposentadoria por Invalidez, você tem direito a um
valor mensal que será calculado levando em consideração
o Saldo de Conta Total na data de início do benefício.
Se você for participante ativo (empregado ou
administrador da patrocinadora), haverá também um
acréscimo conforme a seguinte fórmula:
[a + b] x c
sendo:
a = soma dos valores dos aportes básico e adicional feitos
no mês que antecede a elegibilidade à Aposentadoria
por Invalidez;
b = valor da última contribuição normal feita pela
patrocinadora;
c = número de meses contados desde o mês da
elegibilidade à Aposentadoria por Invalidez até o mês
em que o participante completaria 55 anos de idade,
considerando 13 meses por ano.
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Como funciona
sua aposentadoria
Como você pode receber esses recursos?
Quando solicita sua aposentadoria junto à Fundação, você
tem direito a optar pelo recebimento em:
1. Parcela única de até 25% do Saldo de Conta Total na
data de solicitação do benefício ou a qualquer
momento*;
2. Renda mensal por prazo determinado, entre 5 e
25 anos**;
3. Renda mensal correspondente a um percentual de
0,1% até 2% do Saldo de Conta Total remanescente**;
4. Renda mensal expressa em reais, desde que não seja
superior a 2% do Saldo de Conta Total remanescente**.
Em qualquer das opções, sua renda será paga
anualmente em 12 parcelas mensais + 1 abono,
em dezembro.
* Esta opção só será válida nos casos em que a renda mensal
resultante do saldo remanescente for superior a 50% da Unidade
Previdenciária /UP vigente (consulte no site da entidade, na rota
Meu Plano Æ Plano de Previdência Unibanco Æ Valor UP).
** Qualquer opção, independentemente de o participante sacar ou
não até 25% do saldo, não poderá ser inferior a ½ UP.
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Essas escolhas são definitivas?
A escolha da modalidade de pagamento da renda é
irreversível. No entanto, caso não tenha optado pelo
recebimento da parcela de até 25% do Saldo de Conta
Total, você pode solicitá-la a qualquer momento, em
uma única vez. Conforme já explicado, esta opção
somente será possível se a renda mensal resultante do
saldo remanescente for superior a 50% da Unidade
Previdenciária /UP vigente (consulte no site da entidade,
na rota Meu Plano Æ Plano Itaubanco CD Æ Valor UP).
Além disso, quem recebe o benefício nas opções 3 e 4
pode alterar mensalmente – para mais ou para menos – o
percentual escolhido ou o valor fixado, dentro dos limites
estabelecidos.
Importante: Depois de feita a escolha, a opção pelo
recebimento da parcela única não poderá ser alterada
ou complementada, mesmo que o percentual escolhido
tenha sido inferior a 25% do Saldo de Conta Total.
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Como funciona
sua aposentadoria
Mas não é só isso!
1. Em caso de falecimento do aposentado (assistido), seus
beneficiários terão direito ao Benefício por Morte,
desde que o Saldo de Conta Total não tenha sido
esgotado. O Benefício por Morte corresponde a uma
renda mensal inicial de 100% do benefício que o
participante recebia antes do falecimento (caso ele
tenha optado pelo pagamento por prazo determinado)
ou ao resultado obtido com a aplicação do último
percentual definido (caso ele tenha optado pelo
pagamento por percentual do Saldo de Conta Total).
O pagamento será dividido em partes iguais entre os
beneficiários ou poderá ser feito em parcela única,
se assim for decidido em conjunto por todos.
2. Para os participantes ativos ligados à patrocinadora que,
no momento do requerimento do benefício, tenham
Saldo de Conta Total inferior a 10 Salários de
Participação, o plano Itaubanco CD oferece o Benefício
Mínimo: pagamento único correspondente a 10 Salários
de Participação + os valores alocados na Conta de
Participante. O mesmo direito é assegurado aos
beneficiários dos participantes em caso de seu
falecimento. O pagamento do Benefício Mínimo
substitui, para todos os efeitos, os benefícios de
Aposentadoria Normal, Antecipada e por Invalidez
e o Benefício por Morte.
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Quem são seus beneficiários?
Você pode designar qualquer pessoa física como sua beneficiária.
Isto deve ser feito por escrito junto à Fundação (o mesmo vale
em caso de alteração). Se não houver indicação, são beneficiários
do participante: 1) o cônjuge ou companheiro(a); 2) os filhos
menores de 21 anos (inclusive enteados ou adotados legalmente),
sendo estendida a condição até 24 anos para os que frequentam
ensino superior; 3) os filhos inválidos de qualquer idade.
Não existindo beneficiários, o saldo de conta será pago aos seus
herdeiros, mediante a apresentação de alvará judicial específico
para essa finalidade.
DICA
É importante que seus familiares também conheçam seus direitos no
plano. Fale com eles a respeito – sobretudo com seus beneficiários.
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A tributação
do seu benefício
Lá atrás quando entrou no plano, você teve que optar pelo regime
de incidência de Imposto de Renda sobre seu benefício na hora
da aposentadoria, lembra? Pois bem, agora sua escolha vai
começar a vigorar – ou seja, conforme sua opção, seu benefício
será tributado mensalmente no dia do pagamento. Veja:
Regime Progressivo
O valor do benefício é tributado de forma semelhante à do salário,
com percentuais que variam de 0% (isento) a 27,5%, dependendo
do valor. No momento do recebimento do benefício, a alíquota
será aplicada de acordo com a tabela do Imposto de Renda
vigente. A tabela relativa ao Regime Progressivo para o exercício
2015, ano-calendário de 2014 , é a seguinte:
Base de cálculo (R$)
Até 1.787,77
Alíquota (%)
Parcela a deduzir do IR (R$)
–
–
De 1.787,78 até 2.679,29
7,5
134,08
De 2.679,30 até 3.572,43
15
335,03
De 3.572,44 até 4.463,81
22,5
602,96
Acima de 4.463,81
27,5
826,15
Consulte tabela vigente em www.receita.fazenda.gov.br.
DICA
Se você está no Regime Progressivo, analise qual o melhor valor para
seu benefício levando em conta também a tabela do IR. Assim você
evita mudar de alíquota em função de uma pequena diferença no
quanto recebe por mês. Às vezes, R$ 100 a mais significam passar, por
exemplo, de uma alíquota de 15% para 22,5%, o que aumenta o
desconto sobre seu pagamento.
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Regime Regressivo
Os benefícios são tributados com base na tabela abaixo (desde
01/01/2005), criada pelo governo para estimular as aplicações de
longo prazo. A alíquota do Imposto de Renda começa mais alta
(35% para investimentos mantidos por dois anos ou menos) e vai
caindo à medida que os recursos permanecem investidos, até
atingir a alíquota de 10%, válida para recursos mantidos por mais
de dez anos. Ao optar pelo Regime Regressivo, o Imposto de
Renda será retido na fonte de forma definitiva, exclusiva e sem
deduções sobre o valor total.
Tempo de permanência de cada contribuição no plano
Alíquota
Igual a 2 anos ou menos
35%
Superior a 2 anos e inferior ou igual a 4 anos
30%
Superior a 4 anos e inferior ou igual a 6 anos
25%
Superior a 6 anos e inferior ou igual a 8 anos
20%
Superior a 8 anos e inferior ou igual a 10 anos
15%
Superior a 10 anos
10%
Importante
• Os rendimentos pagos aos beneficiários acima de 65 anos têm
isenção parcial de Imposto de Renda.
• Os rendimentos pagos como complementação de aposentadoria
aos beneficiários portadores de moléstia grave podem ser
isentos de Imposto de Renda.
• No caso de beneficiários residentes no exterior, ocorre incidência
de Imposto de Renda na fonte sobre o montante remetido.
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Seus recursos
no plano
Todo o patrimônio que, ao longo de anos, foi direcionado
para o seu plano de previdência complementar (fruto das
contribuições que a patrocinadora fez em seu nome e das
suas próprias contribuições + a rentabilidade dos
investimentos) passará agora a ser usado para o pagamento
mensal de seu benefício. Como já foi explicado, você pode
escolher entre três opções de recebimento da aposentadoria.
O valor do benefício mensal será extraído, todos os
meses, de seu patrimônio total no plano. É como um
grande bolo do qual você retira mensalmente uma fatia.
Sabendo administrar bem o quanto você retira em relação a
quanto seu patrimônio rende, é possível manter o tamanho
do bolo praticamente inalterado ou até fazê-lo crescer ao
longo do tempo.
Quer entender como?
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A primeira grande decisão
Logo que se aposenta, você se vê diante de uma resolução muito
importante. A regra do plano Itaubanco CD permite o recebimento único de
até 25% de seu saldo na data da aposentadoria ou a qualquer momento.
É recomendável refletir muito antes de simplesmente optar pelo
saque e utilizar os recursos. Na hora de pensar sobre o assunto, vale a
pena levar em conta que:
1. Ao fazer o saque, você vai reduzir em até ¼ o seu patrimônio no plano
e é do total remanescente que sairá o valor do seu benefício mensal.
2. Se for usar o dinheiro para abrir um negócio, informe-se bem junto a
instituições como o Sebrae para avaliar se a escolha é adequada às
suas qualificações e perspectivas de mercado e o que deve fazer para
multiplicar suas chances de sucesso. Segundo dados do Sebrae, cerca
de 26% das pequenas empresas brasileiras fecham suas portas nos
dois primeiros anos de funcionamento justamente pela falta de
planejamento e conhecimento antes de se iniciar o negócio.
3. Pode não ser uma boa ideia usar esses recursos para trocar de carro,
reformar o apartamento ou até mesmo comprar uma casa na praia
ou no campo. Seu dinheiro no plano servirá para complementar a
aposentadoria que você recebe do INSS e quanto mais tempo sua
poupança previdenciária durar, melhor!
4. Quando sai da ativa, o assistido não dispõe mais do pacote de
benefícios da patrocinadora que pode incluir itens como seguro,
plano de saúde e vale alimentação. Portanto, essas despesas passam
a ser assumidas por você.
Importante: Estas dicas baseiam-se em estudos de casos vivenciados por
participantes de planos de previdência complementar e não são
recomendações para situações específicas. A Fundação Itaú Unibanco não se
responsabiliza pelas decisões tomadas por seus participantes.
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Seus recursos
no plano
A rentabilidade dos investimentos
Os recursos dos participantes são aplicados em diferentes
tipos de ativos, seguindo sempre a legislação do setor e sua
Política de Investimentos (revista anualmente e disponível no
site da entidade).
Quando se torna participante assistido, seu patrimônio
pode ser alocado em quatro tipos de perfil de
investimento: o Ultraconservador, o Conservador,
o Moderado e o Arrojado.
Nesses quatro perfis, os recursos são distribuídos tendo como
base a seguinte alocação padrão:
Ultraconservador
100% renda fixa
Conservador
92,5% renda fixa
7,5% renda variável
Moderado
80% renda fixa
20% renda variável
Arrojado
65% renda fixa
35% renda variável
Importante: Independentemente do perfil escolhido, os investimentos apresentam
risco para o participante, podendo resultar em perdas ou rentabilidade negativa
em condições adversas de mercado. Mesmo com a utilização de sistemas de
gerenciamento de riscos, não é possível eliminar completamente a possibilidade
de perdas ou de resultados negativos.
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A Política de Investimentos é elaborada pela diretoria da
entidade e aprovada pelo seu Conselho Deliberativo. Embora
seja elaborada para um horizonte de longo prazo, é
anualmente revisada e submetida ao Conselho Deliberativo.
A preservação de seu patrimônio
Quando for determinar o valor de seu benefício mensal, você
deve ficar atento para não comprometer sua poupança
previdenciária. Isso porque a renda mensal é abatida de seu
saldo total. Portanto, é preciso definir um valor que não resulte
em uma redução muito rápida de seu patrimônio no plano.
Mas é possível ter um benefício mensal e ainda preservar
o valor do patrimônio no longo prazo? Sim. Para isso você
precisa ficar sempre de olho na rentabilidade de seu perfil de
investimento para que seu benefício esteja alinhado com o
rendimento obtido pelas aplicações.
Todos os anos, no mês de outubro, os participantes que recebem
por renda mensal em % do saldo ou por renda mensal expressa
em reais podem alterar o valor de seus benefícios. Nesse
momento, é bom parar e fazer as contas para ver qual é a relação
do % total recebido no período x a rentabilidade acumulada.
Caso a relação seja desfavorável, talvez seja bom rever o valor
determinado para o próximo ano.
Lembre-se que mensalmente o percentual do saldo ou a renda
expressa em reais podem ser alterados, o que,
consequentemente, modifica o valor de seu benefício. Antes de
cada decisão, é bom fazer as contas para ver qual é a relação
entre a renda recebida e a rentabilidade acumulada.
Se você mantiver o % de seu benefício igual ou abaixo da
média mensal de rentabilidade de seu perfil, os impactos
sobre seu patrimônio principal serão minimizados pela
perspectiva de crescimento ao longo dos anos, uma vez que
há a possibilidade de o rendimento dos investimentos
“compensar” sua retirada todos os meses.
DICA
Anualmente, no mês de outubro, você pode alterar seu perfil de
investimento. Acompanhe os movimentos da economia e a rentabilidade
de seu perfil para fazer escolhas conscientes. No site da Fundação, você
encontra os rendimentos mensais e acumulados dos perfis, bem como o
desempenho dos principais indicadores financeiros.
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Seus recursos
no plano
Para que você possa perceber essa situação mais
claramente, acompanhe no gráfico ao lado a situação
hipotética de dois aposentados. Ambos saíram da ativa
em abril de 2010, com um patrimônio no plano de
R$ 200 mil e investem no perfil Ultraconservador.
O primeiro (João) optou por um benefício de 0,5%
sobre o saldo e o segundo (Pedro) escolheu um
benefício de 1% sobre o saldo. Simulando uma
rentabilidade futura de 0,75% ao mês*, veja o que
acontece com seu patrimônio:
*A rentabilidade e os cálculos aqui utilizados são meramente
exemplificativos e não configuram qualquer promessa de
poupança previdenciária acumulada ou garantia de benefício
ou retirada. Os indicadores econômicos constantes deste
material são de mera referência econômica e não configuram
meta ou parâmetro de performance.
DICA
A rentabilidade dos perfis é divulgada no site da Fundação – mês a mês e
acumulada no período. O acompanhamento desse desempenho por parte
do participante é fundamental para analisar se o valor de seu benefício
mensal está compatível com o rendimento do plano. Fazer simulações
como a do exemplo ao lado e comparar os rendimentos é uma das
melhores maneiras de proteger seu patrimônio! Mas lembre-se sempre:
rentabilidade passada não representa garantia de rentabilidade futura.
O desempenho do seu patrimônio dependerá única e exclusivamente
do percentual por você escolhido e da rentabilidade.
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Importante: Como você nota no gráfico, a partir da
projeção de um cenário com rentabilidade mensal
constante, em tese, a retirada menor preserva o
patrimônio, o que pode aumentar o benefício
mensal, já que este é formado a partir de um % dos
recursos acumulados.
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Cuide bem de sua
saúde física e financeira
A aposentadoria é um período que permite uma série de
descobertas. São muitas as histórias de pessoas que deram asas
à imaginação e abraçaram novas carreiras, atividades, trabalhos
voluntários, estudos, se aproximaram mais da família, da
comunidade e dos amigos... Não importam quais sejam suas
escolhas, é fundamental que você fique atento à sua saúde
e à gestão de seus recursos financeiros para que possa ter
longos e felizes anos pela frente.
Por isso, procure fazer check-ups anuais, desenvolva uma rotina
de atividades físicas (mesmo que seja apenas uma caminhada
diária), alimente-se de maneira saudável e mantenha a mente
sempre alerta (livros, jornais, palavras cruzadas e jogos para
exercitar a memória ajudam muito).
Quanto à sua saúde financeira, siga as recomendações deste
Guia em relação à gestão de seus recursos previdenciários e use
seu dinheiro de modo consciente. Veja algumas dicas valiosas:
Mantenha o equilíbrio entre o consumo e a poupança para
comprar o que deseja e precisa sem gastar
exageradamente.
Uma boa planilha de orçamento doméstico permite que
você acompanhe suas receitas e despesas e entenda melhor
como e onde está usando seu dinheiro.
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É indispensável ter sempre uma reserva investida para
cobrir imprevistos.
Se precisar de recursos extras, lembre-se que o melhor
crédito é o que traz novas perspectivas e não mais
problemas financeiros.
Cuidado com as compras por impulso. Antes de adquirir
um produto ou serviço, avalie se de fato você precisa dele
e eleja prioridades.
Se for comprar a crédito, não pense nas prestações
isoladamente. Juntas, elas não podem comprometer mais
do que 40% do seu rendimento.
Informação e autocontrole são fundamentais para quem
se endividou e quer retomar as rédeas do orçamento.
Para saber mais sobre como monitorar
bem suas finanças, consulte o site
www.itau.com.br/usoconsciente.
Nele você encontra informações, testes,
simuladores, planilhas e vídeos explicativos.
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Fundação
Canais de relacionamento
Pessoalmente
Em São Paulo (SP)
2ª feira – das 9h30 às 12h*
De 3ª a 6ª feira – das 9h30 às 12h e das 14h às 17h30*
Rua Carnaubeiras, 168 – 3º andar – Jabaquara – CEP 04343-080
Por telefone ou fax
Em São Paulo (SP)
De 2ª a 6ª feira – das 8h às 19h*
Fone: 11 4002-1299 – Fax: 11 5015-8443
Demais localidades
De 2ª a 6ª feira – das 8h às 19h*
Fone: 0800 770-2299 – Fax: 11 5015-8443
* horário de Brasília
Pela internet
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