Banco Triângulo S.A.
Demonstrações Financeiras
Referentes aos Semestres Findos em
30 de Junho de 2007 e de 2006 e
Parecer dos Auditores Independentes
Deloitte Touche Tohmatsu Auditores Independentes
PARECER DOS AUDITORES INDEPENDENTES
Aos Acionistas e Administradores do
Banco Triângulo S.A.
Uberlândia - MG
1.
Examinamos os balanços patrimoniais do Banco Triângulo S.A., levantados em 30 de junho de 2007 e
de 2006, e as respectivas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e das
origens e aplicações de recursos correspondentes aos semestres findos naquelas datas, elaborados sob
a responsabilidade de sua Administração. Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre
essas demonstrações financeiras.
2.
Nossos exames foram conduzidos de acordo com as normas brasileiras de auditoria e compreenderam:
(a) o planejamento dos trabalhos, considerando a relevância dos saldos, o volume de transações e os
sistemas contábil e de controles internos do Banco; (b) a constatação, com base em testes, das
evidências e dos registros que suportam os valores e as informações contábeis divulgados; e (c) a
avaliação das práticas e das estimativas contábeis mais representativas adotadas pela Administração
do Banco, bem como da apresentação das demonstrações financeiras tomadas em conjunto.
3.
Em nossa opinião, as demonstrações financeiras referidas no parágrafo 1 representam adequadamente,
em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira do Banco Triângulo S.A. em 30 de
junho de 2007 e de 2006, o resultado de suas operações, as mutações de seu patrimônio líquido e as
origens e aplicações de seus recursos correspondentes aos semestres findos naquelas datas, de acordo
com as práticas contábeis adotadas no Brasil.
São Paulo, 10 de agosto de 2007
DELOITTE TOUCHE TOHMATSU
Auditores Independentes
CRC nº 2 SP 011609/O-8
Francisco Antonio Maldonado Sant’Anna
Contador
CRC nº 1 SP 120424/O S/MG
BANCO TRIÂNGULO S.A.
BALANÇOS PATRIMONIAIS LEVANTADOS EM 30 DE JUNHO DE 2007 E DE 2006
(Em milhares de reais)
ATIVO
2007
2006
CIRCULANTE
810.168
564.312
919
1.062
75.334
65.006
10.328
21.133
17.599
3.534
Vinculados a compromissos de recompra
Vinculados à prestação de garantias
23.103
23.046
57
56
1
55
RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS
Pagamentos e recebimentos a liquidar
Créditos vinculados - depósitos no BACEN
Correspondentes
12.247
6.094
4.021
2.132
8.685
5.315
432
2.938
OPERAÇÕES DE CRÉDITO
686.790
520.814
Operações de crédito
Setor privado
710.306
710.306
542.015
542.015
DISPONIBILIDADES
APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ
Aplicações no mercado aberto
Aplicações em depósitos interfinanceiros
TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E
INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS
Carteira própria
Provisão para créditos de liquidação duvidosa
OUTROS CRÉDITOS
Diversos
Provisão para créditos de liquidação duvidosa
OUTROS VALORES E BENS
Outros valores e bens
(23.516)
10.963
11.021
(58)
812
812
(21.201)
12.097
12.133
(36)
465
465
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
151.099
187.070
36.162
36.162
52.258
52.258
91.389
91.389
113.862
113.862
91.389
113.862
OUTROS CRÉDITOS
Diversos
23.548
23.548
20.950
20.950
PERMANENTE
Investimentos
Participações em controladas - no país
Outros investimentos
42.011
29.447
29.242
205
30.013
19.751
19.546
205
IMOBILIZADO DE USO
8.562
7.397
Imóveis de uso
Outras imobilizações de uso
5.337
9.923
5.337
7.459
TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E
INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS
Carteira própria
OPERAÇÕES DE CRÉDITO
Operações de crédito
Setor privado
Depreciações acumuladas
DIFERIDO
Gastos com organização e expansão
Amortizações acumuladas
TOTAL DO ATIVO
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações
financeiras.
(6.698)
4.002
6.658
(2.656)
1.003.278
(5.399)
2.865
5.008
(2.143)
781.395
BANCO TRIÂNGULO S.A.
BALANÇOS PATRIMONIAIS LEVANTADOS EM 30 DE JUNHO DE 2007 E DE 2006
(Em milhares de reais)
PASSIVO
2007
2006
CIRCULANTE
424.109
303.999
DEPÓSITOS
Depósitos à vista
Depósitos interfinanceiros
Depósitos a prazo
Outros depósitos
355.447
30.061
174.959
150.220
207
265.739
20.744
103.015
141.951
29
23.001
23.001
-
RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS
Recebimentos e pagamentos a liquidar
7.923
7.923
4.052
4.052
RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIAS
Recurso em trânsito de terceiros
2.737
2.737
1.997
1.997
OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS
Empréstimos no exterior
4.285
4.285
2.156
2.156
360
360
716
716
3.979
3.979
2.288
2.288
26.377
296
2.536
9.796
13.749
27.051
293
3.451
12.194
11.113
CAPTAÇÕES NO MERCADO ABERTO
Carteira própria
OBRIGAÇÕES POR REPASSES NO PAÍS
Instituições oficiais
INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS
Operações de "swap"
OUTRAS OBRIGAÇÕES
Cobrança e arrecadação de tributos e assemelhados
Sociais e estatutárias
Fiscais e previdenciárias
Diversas
322.554
292.830
292.830
263.392
233.040
233.040
11.546
11.546
6.775
6.775
229
229
582
582
4.221
4.221
3.687
3.687
OUTRAS OBRIGAÇÕES
Fiscais e previdenciárias
Diversas
13.728
8.959
4.769
19.308
6.031
13.277
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
256.615
214.004
Capital social
De domiciliados no país
Aumento de capital
Reservas de capital
Reservas de lucros
139.091
134.094
4.997
3.568
91.623
134.094
134.094
60.244
EXIGÍVEL A LONGO PRAZO
Depósitos
Depósitos a prazo
OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS
Empréstimos no exterior
OBRIGAÇÕES POR REPASSES NO PAÍS
Instituições oficiais
INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS
Operações de "swap"
Ajuste ao valor de mercado - TVM
Lucros acumulados
TOTAL DO PASSIVO
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações
financeiras.
2
22.331
(16)
19.682
1.003.278
781.395
BANCO TRIÂNGULO S.A.
DEMONSTRAÇÕES DO RESULTADO
PARA OS SEMESTRES FINDOS EM 30 DE JUNHO DE 2007 E DE
2006
(Em milhares de reais, exceto o lucro líquido por ação)
2007
2006
RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA
Operações de crédito
Resultado de operações com títulos e valores mobiliários
Resultado com instrumentos financeiros derivativos
105.378
104.224
5.581
(4.427)
102.023
99.784
5.669
(3.430)
DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA
Operações de captações no mercado
Operações de empréstimos e repasses
Provisão para créditos de liquidação duvidosa
(39.329)
(31.635)
1.286
(8.980)
(43.645)
(35.303)
62
(8.404)
66.049
58.378
(29.366)
6.716
(15.945)
(16.941)
(3.884)
1.364
243
(919)
(24.975)
4.281
(11.418)
(13.194)
(3.452)
(721)
405
(876)
36.683
33.403
RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA
OUTRAS RECEITAS (DESPESAS) OPERACIONAIS
Receitas de prestação de serviços
Despesas de pessoal
Outras despesas administrativas
Despesas tributárias
Resultado de participações em coligadas e controladas
Outras receitas operacionais
Outras despesas operacionais
RESULTADO OPERACIONAL
RESULTADO NÃO OPERACIONAL
RESULTADO ANTES DA TRIBUTAÇÃO SOBRE O LUCRO
IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL
Provisão para imposto de renda
Provisão para contribuição social
Ativo fiscal diferido
63
(200)
36.746
33.203
(11.145)
(8.076)
(2.918)
(151)
(11.105)
(9.740)
(3.515)
2.150
PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS NO LUCRO
(2.095)
(1.380)
LUCRO LÍQUIDO DO SEMESTRE
23.506
20.718
LUCRO LÍQUIDO POR AÇÃO - R$
0,17
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações
financeiras.
0,15
BANCO TRIÂNGULO S.A.
DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
PARA OS SEMESTRES FINDOS EM 30 DE JUNHO DE 2007 E DE 2006
(Em milhares de reais)
Capital
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2005
Aumento
Reservas
Reservas de Lucros
Ajuste ao valor
Lucros
de mercado TVM
acumulados
Social
de capital
90.671
11.133
-
9.209
93.217
3
(19)
Expansão
Legal
de capital
-
-
-
-
-
Aumento de capital com reservas
-
32.290
-
-
(32.290)
-
(19)
-
Aumento de capital - homologação pelo BACEN
11.133
(11.133)
-
-
-
-
Aumento de capital - homologação pelo BACEN
32.290
(32.290)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Reserva legal
-
-
-
1.036
-
-
Dividendos Propostos
-
-
-
-
(10.928)
-
Lucro líquido do semestre
204.233
-
Ajuste ao valor de mercado - TVM
Total
-
-
-
-
-
20.718
20.718
Destinações:
SALDOS EM 30 DE JUNHO DE 2006
MUTAÇÕES DO SEMESTRE
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2006
Ajuste ao valor de mercado - TVM
Lucro líquido do semestre
(1.036)
(10.928)
-
134.094
-
-
10.245
49.999
(16)
19.682
214.004
43.423
(11.133)
-
1.036
(43.218)
(19)
19.682
9.771
134.094
4.997
3.568
11.532
78.916
1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.175
-
-
134.094
4.997
3.568
12.707
78.916
2
22.331
256.615
-
-
-
1.175
-
1
22.331
23.507
-
1
-
23.506
233.108
1
23.506
Destinações:
Reserva legal
SALDOS EM 30 DE JUNHO DE 2007
MUTAÇÕES DO SEMESTRE
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
(1.175)
-
BANCO TRIÂNGULO S.A.
DEMONSTRAÇÕES DAS ORIGENS E APLICAÇÕES DE
RECURSOS
PARA OS SEMESTRES FINDOS EM 30 DE JUNHO DE 2007 E DE 2006
(Em milhares de reais)
2007
2006
ORIGENS DE RECURSOS
Lucro líquido ajustado do semestre
Lucro líquido do semestre
Depreciações e amortizações
Resultado de participação em coligadas e controladas
56.744
23.180
23.506
1.038
(1.364)
111.291
22.291
20.718
852
721
Recursos de terceiros originários de
Aumento dos subgrupos do passivo
Captações no mercado aberto
33.564
28.362
18.500
89.000
6.727
-
8.921
941
5.182
5.182
20
4.971
1.756
82.262
1.849
76.653
3.760
11
APLICAÇÕES DE RECURSOS
Remuneração dos acionistas
Dividendos propostos
57.552
-
112.378
10.928
10.928
Inversões em
Investimento
Imobilizado de uso
Diferido
Aumento dos subgrupos do ativo
Aplicações interfinanceiras de liquidez
Títulos e valores mobiliários
Relações interfinanceiras e interdependências
Operações de crédito
Outros valores e bens
1.827
1
927
899
20.137
10.250
3.364
3.610
2.537
376
999
1
414
584
8.366
6.005
2.138
223
Relações interfinanceiras e interdependências
Instrumentos financeiros derivativos
Diminuição dos subgrupos do ativo
Aplicações interfinanceiras de liquidez
Operações de crédito
Outros créditos
Dividendos recebidos de coligadas e controladas
Redução dos subgrupos do passivo
35.588
92.085
Depósitos
Obrigações por empréstimos e repasses
Outras obrigações
1.263
4.072
30.253
71.854
1.323
18.908
REDUÇÃO DAS DISPONIBILIDADES
(808)
(1.087)
MODIFICAÇÕES NA POSIÇÃO FINANCEIRA
Disponibilidades:
No início do semestre
No fim do semestre
1.727
919
2.149
1.062
REDUÇÃO DAS DISPONIBILIDADES
(808)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações
financeiras.
(1.087)
BANCO TRIÂNGULO S.A.
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
PARA OS SEMESTRES FINDOS EM 30 DE JUNHO DE 2007 E DE 2006
(Em milhares de reais)
1.
CONTEXTO OPERACIONAL
O Banco Triângulo S.A. é uma sociedade privada que opera na forma de banco
múltiplo através de suas carteiras comercial e de crédito, financiamento e
investimento.
As operações são conduzidas no contexto de um conjunto de empresas que operam sob
o mesmo controle (Grupo Martins).
No contexto de uma reorganização societária, foi realizada pelo Banco Triângulo S.A.,
no primeiro trimestre de 2007, a incorporação total da parte cindida da empresa Almart
Administração e Participações S.A. O balanço (parte cindida) que serviu de base para a
incorporação apresentava a seguinte composição, em 31 de janeiro de 2007:
1.
2.
3.
Permanente
Investimentos
Total do ativo
2.
57.494 Patrimônio líquido
57.494 4.
57.494
57.494
57.494
Total do passivo
APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
As demonstrações financeiras do Banco foram elaboradas com observância das
disposições emanadas da Lei das Sociedades por Ações, associadas às normas e
diretrizes estabelecidas pelo Banco Central do Brasil - BACEN através do Plano
Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional - COSIF.
Foram efetuadas certas reclassificações na demonstração do resultado referente ao
semestre findo em 30 de junho de 2006 para fins de melhor comparação.
3.
RESUMO DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS
As demonstrações financeiras foram elaboradas e estão sendo apresentadas com
observância das diretrizes estabelecidas pela legislação societária brasileira e pelo
BACEN. As principais práticas contábeis adotadas são as seguintes:
a) Apuração do resultado
As receitas e despesas são apuradas pelo regime de competência.
b) Aplicações interfinanceiras de liquidez
São demonstradas pelo valor da aplicação acrescido dos rendimentos
proporcionais auferidos até as datas dos balanços.
c) Títulos e valores mobiliários
Os títulos e valores mobiliários, classificados na categoria “títulos disponíveis para
venda”, são ajustados pelo valor de mercado e a diferença entre os valores
atualizados pela curva do papel e os valores de mercado é registrada em
contrapartida à conta destacada do patrimônio líquido.
d) Operações de crédito e provisão para créditos de liquidação duvidosa
As operações de crédito são classificadas de acordo com o julgamento da
Administração quanto ao nível de risco, que considera a conjuntura econômica, a
experiência passada e os riscos específicos em relação à operação, aos devedores e
aos garantidores, com observância dos parâmetros e das diretrizes estabelecidos
pela Resolução nº 2.682 do Banco Central do Brasil - Bacen.
A provisão para créditos de liquidação duvidosa é efetuada com base na
classificação do cliente nos níveis de risco definidos pela referida Resolução. Essa
classificação leva em consideração, entre outras coisas, uma análise periódica da
operação, dos atrasos, do histórico do cliente e das garantias obtidas, quando
aplicável.
e) Instrumentos financeiros derivativos
Os ativos e passivos financeiros, bem como os respectivos instrumentos
financeiros derivativos são avaliados pelo valor de mercado e a diferença entre os
valores de mercado e os de custo atualizado é reconhecida diretamente no
resultado do semestre.
f)
Ativos circulante e realizável a longo prazo
São demonstrados pelo custo de aquisição, incluindo os rendimentos e as variações
monetárias auferidos, ajustados pelo valor de mercado ou de realização, quando
aplicável.
g) Investimentos
Os investimentos em controladas são avaliados pelo método da equivalência
patrimonial. Os demais investimentos são avaliados ao custo de aquisição,
deduzido, quando aplicável, da respectiva provisão para perdas.
h) Imobilizado
É demonstrado pelo custo de aquisição. A depreciação é calculada pelo método
linear, considerando a vida útil-econômica dos bens, sendo as principais taxas
anuais: 4% para edificações; 10% para máquinas, equipamentos, móveis e
utensílios; e 20% para veículos e equipamentos de processamento de dados.
i)
Diferido
É demonstrado pelo custo de aquisição ou formação e amortizado pelo método
linear pelo prazo de cinco anos ou de vigência dos contratos de aluguéis.
j)
Passivos circulante e exigível a longo prazo
Demonstrados por valores conhecidos ou calculáveis, acrescidos, quando
aplicável, dos encargos e das variações monetárias e cambiais incorridos até as
datas dos balanços.
k) Imposto de renda e contribuição social
A provisão para imposto de renda é constituída à alíquota-base de 15% do lucro
tributável, acrescida de adicional de 10% acima de limites específicos. A provisão
para contribuição social é constituída à alíquota de 9% do lucro antes do imposto
de renda.
4.
APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ
Estão representadas por Letras do Tesouro Nacional - LTN, no montante de R$65.006,
e por Certificado de Depósito Interfinanceiro - CDI, no montante de R$10.328.
Em 30 de junho de 2006, estavam representadas por Letras Financeiras do Tesouro LFT, no montante de R$17.599, e por CDI, no montante de R$3.534.
5.
TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E INSTRUMENTOS
FINANCEIROS DERIVATIVOS
a) A carteira de títulos e valores mobiliários, em 30 de junho de 2007 e de 2006, por
tipo de papel, classificada como disponível para venda, possui a seguinte
composição:
2007
Carteira própriaLFT
Vinculados a compromisso de recompraLFT
Vinculados à prestação de garantiasLFT
Total
2006
36.162 52.259
23.046
-
57
55
59.265 52.314
b) Em 30 de junho de 2007 e de 2006, os títulos, demonstrados pelo seu valor de custo
e de mercado, têm a seguinte composição:
2007
Custo Mercado
Carteira própriaLFT
Vinculados a compromisso de recompraLFT
Vinculados à prestação de garantiasLFT
Total
2006
Custo Mercado
36.160
36.162 52.282
52.259
23.044
23.046
-
-
57
59.261
57
56
59.265 52.338
55
52.314
O valor de mercado dos títulos públicos foi apurado com base no preço médio
divulgado pela Associação Nacional das Instituições do Mercado Financeiro ANDIMA no último dia do semestre.
Os títulos públicos estão custodiados no Sistema Especial de Liquidação e
Custódia - SELIC.
c) Em 30 de junho de 2007 e de 2006, a composição dos vencimentos da carteira de
títulos e valores mobiliários está assim demonstrada:
3 a 12
meses
Títulos disponíveis para a vendaLFT
Total
2007
1a3
anos
Total
23.103 36.162 59.265
23.103 36.162 59.265
1a3
meses
56
56
2006
3 a 12
meses
Total
52.258 52.314
52.258 52.314
d) Instrumentos financeiros derivativos
O Banco participa de operações envolvendo instrumentos financeiros registrados
em contas patrimoniais ou de compensação, que se destinam a atender a
necessidades próprias, a fim de administrar sua exposição a riscos de mercado, de
moeda e de taxas de juros, os quais se referem substancialmente a operações
destinadas à proteção de ativos e passivos, envolvendo a alteração de indexadores
na aplicação e captação de recursos, contratados em prazos, taxas e montantes
compatíveis. A administração desses riscos é efetuada através de políticas de
controle, estabelecimento de estratégias de operação, determinação de limites e
diversas técnicas de acompanhamento das posições. Esses instrumentos
financeiros incluem derivativos que geralmente representam compromissos futuros
para trocar moedas ou indexadores.
Em 30 de junho de 2007 e de 2006, as posições dos instrumentos financeiros
derivativos são as seguintes:
2007
2006
Valor
Valor
Valor
de
de
contábil mercado mercado
Contratos de “swap”Diferencial a pagar
(8.200)
(8.200)
(5.975)
As operações de “swap” estão sendo contabilizadas pela curva de juros e a
valorização e desvalorização decorrentes dos ajustes a mercado foram
contabilizadas no resultado do semestre.
A seguir, demonstramos os valores registrados em contas de ativo, passivo e
compensação, segregados nas categorias indexador, faixas de vencimento, valores
de referência e contábil a receber e a pagar, cuja contraparte corresponde a clientes
e são negociados na Câmara de Custódia e Liquidação – CETIP.
Indexador
Posição ativa:
Dólar norte-americano
Dólar norte-americano
Taxa pré-fixada
Subtotal
Posição passiva:
Mercado interfinanceiro
Taxa pré-fixada
Mercado interfinanceiro
Subtotal
Total a pagar
Valor de
referência
Valor de
mercado
2007
De 181 a
360 dias
Acima de
360 dias
2006
12.036
10.300
10.123
32.459
10.183
9.403
13.439
33.025
5.413
2.500
3.385
11.298
(12.036)
(10.300)
(10.123)
(32.459)
-
(16.673)
(12.978)
(11.574)
(41.225)
(8.200)
(8.888)
(3.190)
(3.199)
(15.277)
(3.979)
Total
Total
4.770
6.903
10.054
21.727
10.183
9.403
13.439
33.025
17.459
17.459
(7.785)
(9.788)
(8.375)
(25.948)
(4.221)
(16.673)
(12.978)
(11.574)
(41.225)
(8.200)
(23.434)
(23.434)
(5.975)
Os resultados apurados com instrumentos financeiros derivativos referentes aos
semestres findos em 30 de junho de 2007 e de 2006, estão assim compostos:
Receita
Instrumentos financeiros
derivativos -“Swap”
Total
1.865
1.865
2007
2006
Despesa Líquido Receita Despesa Líquido
(6.292)
(6.292)
(4.427)
(4.427)
-
(3.430)
(3.430)
(3.430)
(3.430)
6.
OPERAÇÕES DE CRÉDITO
As informações da carteira, em 30 de junho de 2007 e de 2006, estão assim
apresentadas:
a) Composição da carteira por modalidade de operação
2007
Capital de giro e conta garantida
“Vendor”
Títulos descontados
Adiantamentos a depositantes
Crédito Direto ao Consumidor - CDC
Fundo de Financiamento para Aquisição de Máquinas e
Equipamentos Industriais - FINAME
Crédito pessoal
Outros créditos
Total
Operações de crédito - circulante
Outros créditos - circulante
Operações de crédito - realizável a longo prazo
Outros créditos - realizável a longo prazo
2006
382.078 270.745
264.958 234.150
145.679 143.741
5.783
3.377
2.337
2.384
621
1.405
239
75
1.408
1.568
803.103 657.445
710.306 542.015
1.408
1.407
91.389 113.862
161
Durante o semestre foram cedidos créditos sem coobrigação, originários de
operações de “Vendor” realizadas com os clientes do Grupo Martins, ao Tribanco
- Martins - Fundo de Investimentos em Direitos Creditórios, no montante de
R$530.789 (R$462.377 em 2006).
b) Composição da carteira por setor de atividade
2007
Comércio
Indústria
Pessoa física
Outros
Total
2006
636.356 495.300
161.211 157.878
2.590
2.483
2.946
1.784
803.103 657.445
c) Composição da carteira por vencimento
Vencidas:
Até 14 dias
Entre 15 e 30 dias
Entre 31 e 60 dias
Acima de 60 dias
Total vencidas
2007
2006
7.593
1.725
2.825
10.793
22.936
4.584
1.569
2.951
8.721
17.825
A vencer:
Até 30 dias
Entre 31 e 60 dias
Entre 61 e 90 dias
Entre 91 e 180 dias
Entre 181 e 360 dias
Acima de 360 dias
Total a vencer
Total
271.940
125.049
67.924
110.784
113.081
91.389
780.167
803.103
216.843
125.350
62.249
72.441
48.714
114.023
639.620
657.445
d) Composição da carteira por nível de risco
Em 30 de junho de 2007, a composição da carteira por nível de risco está
representada por:
Nível
AA
A
B
C
D
E
F
G
H
Total
Faixa de
provisão - %
De 0,0 a 0,49
De 0,5 a 0,99
De 1,00 a 2,99
De 3,00 a 9,99
De 10,0 a 29,99
De 30,0 a 49,99
De 50,0 a 69,99
De 70,0 a 99,99
100,0
Provisão Curso
Resolução
Provisão
Provisão
normal Atraso Carteira nº 2.682/99 complementar (*) total
383.052
711 383.763
76.115 2.323 78.438
213.018 4.445 217.463
95.605 2.141 97.746
7.406
683
8.089
2.036
335
2.371
818
939
1.757
2.556 3.036
5.592
1.717 6.167
7.884
782.323 20.780 803.103
392
2.175
2.932
809
711
878
3.915
7.884
19.696
368
57
2.220
1.135
87
10
1
3.878
368
449
4.395
4.067
896
721
879
3.915
7.884
23.574
Em 30 de junho de 2006, a composição da carteira por nível de risco está
representada por:
Nível
AA
A
B
C
D
E
F
G
H
Total
Faixa de
provisão - %
De 0,0 a 0,49
De 0,5 a 0,99
De 1,00 a 2,99
De 3,00 a 9,99
De 10,0 a 29,99
De 30,0 a 49,99
De 50,0 a 69,99
De 70,0 a 99,99
100,0
Provisão Curso
Resolução
Provisão
Provisão
normal Atraso Carteira nº 2.682/99 complementar (*) total
298.089 2.248 300.337
51.294
929 52.223
182.415 14.407 196.822
88.282 1.636 89.918
1.346
418
1.764
854
423
1.277
901 1.076
1.977
3.271 1.890
5.161
2.590 5.376
7.966
629.042 28.403 657.445
261
1.968
2.698
176
383
989
3.613
7.966
18.054
357
2.146
680
3.183
357
261
4.114
3.378
176
383
989
3.613
7.966
21.237
(*) Refere-se à provisão adicional, ao mínimo exigido pela Resolução nº 2.682/99, para
refletir o percentual obtido pelo critério de provisionamento para devedores de
operações de crédito. Esse critério é baseado em sistema de crédito, que leva em
consideração o “score” da operação, estruturado mediante avaliação da carteira de
crédito, aliado a estudo de diversas variáveis e levantamento de probabilidades, em
conformidade às normas previstas na referida Resolução, conforme as faixas de
provisão mencionadas.
e) Composição da carteira por setor de atividade - classificação de risco
Em 30 de junho de 2007, a composição da carteira por setor de atividade está
representada por:
Setor/Nível
Comércio
Indústria
Pessoa física
Outros serviços
Total
AA
A
B
C
D
E
F
G
H
Total
321.897 49.297 150.566 94.032 4.389 2.357 1.120 5.571 7.127 636.356
58.958 29.072 66.596 2.986 2.275
- 569
13 742 161.211
2.267
34
14
223
9
14
8
8
13
2.590
641
35
287
505 1.416
60
2
2.946
383.763 78.438 217.463 97.746 8.089 2.371 1.757 5.592 7.884 803.103
Em 30 de junho de 2006, a composição da carteira por setor de atividade está
representada por:
Setor/Nível
Comércio
Indústria
Pessoa física
Outros serviços
Total
f)
AA
A
B
C
D
E
F
G
H
Total
265.735 23.582 107.588 81.109 1.605 1.271 1.321 5.157 7.932 495.300
31.426 28.588 88.972 8.090 145
- 656
1 157.878
2.379
40
8
15
13
2
1
25
2.483
797
13
254
704
1
4
3
8
1.784
300.337 52.223 196.822 89.918 1.764 1.277 1.977 5.161 7.966 657.445
Concentração dos principais devedores de operações de crédito
Principal devedor
10 maiores devedores
20 maiores devedores
50 maiores devedores
100 maiores devedores
500 maiores devedores
2007
2006
39.486
100.223
122.971
162.060
196.617
310.627
13.807
79.047
102.970
143.185
177.414
271.876
7.
PROVISÃO PARA CRÉDITOS DE LIQUIDAÇÃO DUVIDOSA
a) Movimentação da provisão para créditos de liquidação duvidosa
2007
Saldo no início do semestre
Constituições do semestre
Baixas de créditos para prejuízo
Saldo no fim do semestre
2006
(23.372) (21.544)
(8.980) (8.404)
8.778
8.711
(23.574) (21.237)
No semestre findo em 30 de junho de 2007, houve recuperação de créditos
baixados como prejuízo no montante de R$1.054 (R$489 em 2006).
b) Composição da provisão para devedores duvidosos por produto
Capital de giro e conta garantida
Títulos descontados
“Vendor”
FINAME
CDC
Crédito pessoal
Outros
Total
8.
2007
2006
18.627
2.638
2.203
14
26
8
58
23.574
15.525
2.914
2.710
27
22
3
36
21.237
2007
2006
13.602
8.517
9.946
103
1.408
564
429
34.569
11.021
23.548
13.482
7.791
7.300
2.275
1.568
441
226
33.083
12.133
20.950
OUTROS CRÉDITOS - DIVERSOS
Créditos tributários (veja nota explicativa nº 14.a))
Devedores diversos - país (a)
Devedores por depósitos em garantia (b)
Impostos e contribuições a compensar
Outros créditos
Adiantamentos salariais
Adiantamentos de pagamentos por nossa conta
Total
Circulante
Realizável a longo prazo
a) Referem-se, substancialmente, a créditos com bancos correspondentes
recebíveis em D+1.
b) Referem-se, principalmente, a depósitos judiciais de contribuição social, no
montante de R$5.220 (R$5.220 em 2006), de Programa de Integração Social
- PIS, no montante de R$1.616 (R$1.616 em 2006) e de Contribuição ao
Fundo de Integração Social – COFINS, no montante de R$1.964 e Programa
de Integração Social – PIS, no montante de R$426, advindo da incorporação
da Triban Participações e Investimentos S. A, ocorrida em 27 de dezembro de
2006.
9.
PARTICIPAÇÕES EM CONTROLADAS - NO PAÍS
Triângulo
Participações e
Serviços Ltda. TPS
2007
2006
Metalgrampo
Comércio e
Serviços Ltda.
2007
2006
Tricard
Administradora
de Cartões Ltda.
2007
Total
2007
2006
Dados da controlada
Capital social
Patrimônio líquido (i)
Lucro (prejuízo) líquido do
semestre (ii)
15.000
17.435
15.000
15.901
1.453
3.018
1.453
3.519
6.501
8.799
2.435
835
(958)
148
2.298
99,99% 99,99% 99,99% 99,99%
16.671 16.779
3.975
3.499
(10)
(11)
772
(869)
(957)
148
17.433 15.899
3.018
3.647
99,91%
7.252
(10)
1.549
8.791
Situação dos investimentos
Participação
Saldos no início do semestre
Dividendos
Equivalência patrimonial (iii)
Saldos no fim do semestre
(i)
27.898 20.278
(20)
(11)
1.364
(721)
29.242 19.546
O patrimônio líquido da Metalgrampo Comércio e Serviços Ltda. foi obtido no balanço de 31 de
maio de 2007. A alteração da razão social da empresa, anteriormente denominada Martins
Construção Comércio e Serviços Ltda., foi efetuada em 24 de maio de 2007.
(ii) O investimento nas empresas Triângulo Participações e Serviços Ltda. e Tricard Administradora de
Cartões Ltda. considera, no semestre, pagamento de dividendos aos acionistas minoritários, nos
montantes de R$1.663 (R$1.704 em 2006) e R$746, respectivamente, efetuado com base no
contrato social das referidas empresas. O lucro líquido utilizado para a empresa Metalgrampo
Comércio e Serviços Ltda. contempla o semestre composto pelos meses de dezembro de 2006 a
maio de 2007.
(iii) Em 27 de dezembro de 2006, o Banco, indiretamente, através de incorporação total da empresa
Triban Participações e Investimentos S.A., adquiriu cotas da empresa Tricard Administradora de
Cartões Ltda.
10. IMOBILIZADO
Taxa anual de
depreciação - % Custo
Terrenos
Mobiliário em curso
Edificações
Sistema de processamento de
dados
Instalações
Móveis e equipamentos de uso
Sistema de comunicação
Sistema de segurança
Total
2007
Depreciação
acumulada
Valor
líquido
2006
Valor
líquido
4
116
5.221
1.766
116
3.455
116
6
3.664
20
10
10
10
10
7.597
49
1.421
723
133
15.260
3.669
16
869
301
77
6.698
3.928
33
552
422
56
8.562
2.761
28
470
285
67
7.397
11. DIFERIDO
Refere-se, principalmente, a gastos com aquisição e desenvolvimento de logiciais e
instalações e adaptações de dependências, os quais são amortizados às taxas de 20% e
10% ao ano, respectivamente.
12. CAPTAÇÕES
a) Depósitos
A composição dos depósitos por vencimento, em 30 de junho de 2007, está
representada a seguir:
Prazo
Sem vencimento
Até 30 dias
De 31 a 60 dias
De 61 a 90 dias
De 91 a 180 dias
De 181 a 360 dias
Acima de 360 dias
Total
Circulante
Exigível a longo prazo
Depósitos
à vista
30.061
30.061
30.061
-
Depósitos
Depósitos
Outros
a prazo interfinanceiros depósitos
3
41.543
45.001
47.272
16.401
292.830
443.050
150.220
292.830
33.249
22.074
11.488
21.082
87.066
174.959
174.959
-
207
207
207
-
A composição dos depósitos por vencimento, em 30 de junho de 2006, está
representada a seguir:
Prazo
Depósitos
à vista
Sem vencimento
Até 30 dias
De 31 a 60 dias
De 61 a 90 dias
De 91 a 180 dias
De 181 a 360 dias
Acima de 360 dias
Total
Circulante
Exigível a longo prazo
20.744
20.744
20.744
-
Outros
Depósitos
Depósitos
a prazo interfinanceiros depósitos
3
48.929
20.638
44.344
17.200
10.837
233.040
374.991
141.951
233.040
22.185
10.111
15.261
55.458
103.015
103.015
-
29
29
29
-
b) Obrigações por empréstimos e repasses
São representadas por repasses de recursos internos, com vencimento até 15 de
dezembro de 2009, com encargos variáveis entre 1% e 3% ao ano, acrescidos da
respectiva Taxa de Juros de Longo Prazo - TJLP, e por recursos externos, com
vencimento final em 15 de dezembro de 2011.
Em 15 de julho e 6 de dezembro de 2005, o Banco captou um total de US$4
milhões, referente a uma parcela do contrato de linha de crédito no montante de
US$10 milhões assinado por ele com o “International Finance Corporation - IFC”
em 10 de dezembro de 2004. Em 17 de julho de 2006, foi efetuada nova
internalização de recursos no total de US$6 milhões.
13. OUTRAS OBRIGAÇÕES
a) Fiscais e previdenciárias
Provisão para riscos fiscais e previdenciários (*)
Imposto de renda
Impostos e contribuições a recolher
Contribuição social
Total
Total do circulante
Total do exigível a longo prazo
2007
2006
8.959
5.219
2.441
2.136
18.755
9.796
8.959
6.031
7.319
2.018
2.857
18.225
12.194
6.031
(*) O Banco vem contestando por meio de medidas judiciais a exigibilidade de
determinados impostos e contribuições, para os quais foram constituídas
provisões. O saldo em junho de 2007 totaliza R$8.959, para fazer face a
eventuais perdas. Adicionalmente, foram efetuados depósitos judiciais no
montante
de
R$9.263,
registrados na conta “Outros créditos - diversos - devedores por depósitos em
garantia no longo prazo”. As provisões constituídas para as contingências
existentes são revistas a cada balanço e levam em consideração, entre outros
fatores, a legislação aplicável, bem como a opinião dos advogados internos e
externos sobre as perspectivas de êxito. A Administração do Banco entende
que tais provisões são suficientes para fazer face a eventuais desembolsos
devido ao desfecho dos litígios conhecidos e mensuráveis.
As ações tributárias referem-se, principalmente, à Contribuição para o
Financiamento da Seguridade Social - COFINS, na qual o Banco está
questionando a base de cálculo e a majoração de alíquota (artigos 2º e 3º da
Lei nº 9.718/98), ao Programa de Integração Social - PIS, emendas
constitucionais 01/94, 10/96 e 17/97, anterioridade, irretroatividade e
majoração da base de cálculo, ao Instituto Nacional do Seguro Social - INSS e
Fundo de Garantia do Tempo de Serviço - FGTS, na qual o Banco está
questionando a exigibilidade sobre o abono salarial, e à Contribuição Social
sobre o Lucro Líquido - CSLL dos anos de 1992 a 1998, na qual o Banco está
questionando a diferença de alíquota.
b) Diversas
2007
2006
Contratos de assunção de obrigações (i)
10.180 17.456
Passivos contingentes (ii)
1.528 2.352
Provisões para outras despesas administrativas
1.725 1.110
Créditos com bancos correspondentes (iii)
1.327 1.402
Provisão para despesas com pessoal
2.149 1.481
Valores a pagar a sociedades ligadas
1.596
538
Cheques administrativos
13
51
Total
18.518 24.390
Circulante
13.749 11.113
Exigível a longo prazo
4.769 13.277
(i) A conta “Contratos de assunção de obrigações” refere-se à operação
específica de captação de recursos através de assunção de dívidas. Essa
operação tem prazo de vencimento até 22 de maio de 2009 e é atualizada pela
variação do dólar norte-americano mais juros de 8,89% ao ano.
(ii) O Banco possui diversos processos em andamento nas esferas judiciais cíveis
e trabalhistas. As provisões para passivos contingentes são constituídas com
base na posição dos advogados que levam em conta o estágio desses
processos e as possibilidades de êxito, sendo consideradas adequadas pela
Administração para atender a eventuais perdas.
(iii) A conta “Créditos com bancos correspondentes“ refere-se a parcelas de
operações de crédito recebidas no último dia do mês, que foram baixadas das
respectivas contas contábeis no primeiro dia útil seguinte.
14. IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL
O Banco, com base em expectativa de resultados tributáveis futuros, constitui créditos
tributários sobre diferenças temporárias, basicamente relativas a provisão para créditos
de liquidação duvidosa, ajustes de marcação a mercado de títulos e valores mobiliários
e instrumentos financeiros derivativos.
a) Os créditos tributários de imposto de renda e contribuição social foram
constituídos com base nas alíquotas vigentes em 30 de junho de 2007 e de 2006,
estando assim compostos:
2007
Ativo:
Sobre diferenças temporárias - impostos de renda
Sobre diferenças temporárias - contribuição social
Total classificado em outros créditos
2006
10.002 9.914
3.600 3.568
13.602 13.482
b) Movimentação dos créditos tributários de imposto de renda e contribuição social
sobre diferenças temporárias:
Imposto
de renda
Saldo inicial
Adições líquidas
Saldo final
10.113
(111)
10.002
2007
Contribuição
social
Total
3.640 13.753
(40)
(151)
3.600 13.602
Imposto
de renda
8.334
1.580
9.914
2006
Contribuição
social
2.998
570
3.568
Total
11.332
2.150
13.482
c) Os encargos com imposto de renda e contribuição social, referentes aos semestres
findos em 30 de junho de 2007 e de 2006, estão assim demonstrados:
Resultado do semestre antes da tributação sobre o lucro
Imposto de renda e contribuição social às alíquotas de 25%
e 9%, respectivamente
Efeito das adições e (exclusões) na apuração do imposto:
Equivalência patrimonial
Outros
Imposto de renda e contribuição social no semestre
2007
2006
36.746
33.203
(12.494)
(11.289)
464
885
(11.145)
(245)
429
(11.105)
d) Projeção de realização e valor presente dos créditos tributários
O imposto de renda e a contribuição social diferidos serão realizados à medida que
as diferenças temporárias forem revertidas ou se enquadrarem nos parâmetros de
dedutibilidade fiscal. A seguir apresentamos o cronograma de realização dos
créditos tributários:
Ano
2006
2007
2008
2009
2010
2011
Total
Valor contábil
2007
2006
Imposto de renda
Imposto de renda
e
e
contribuição social contribuição social
sobre diferenças
sobre diferenças
temporárias
temporárias
6.211
4.499
1.388
645
859
13.602
3.220
5.661
2.696
1.663
242
13.482
Em 30 de junho de 2007, o valor presente dos créditos tributários, calculados
considerando a taxa média de captação, totalizava R$ 10.631 (R$ 8.972 em 2006).
15. PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Em 30 de junho de 2007, o capital social, subscrito e integralizado, está representado
por 139.090.872 (134.094.229 ações em 2006) ações nominativas ordinárias, no valor
de R$1,00 cada uma.
Em 11 de maio de 2006, o BACEN aprovou os aumentos de capital nos montantes de
R$11.133 e de R$32.290, representados por 11.132.499 novas ações aprovadas nas
Assembléias Gerais Extraordinárias de 29 de dezembro de 2005 e de 31 de março de
2006, respectivamente.
Em Assembléia Geral Extraordinária realizada em 27 de dezembro de 2006, foi
aprovada a incorporação total da empresa Triban Participações e Investimentos S.A.
com as seguintes determinações:
a) aprovação da emissão de 132.684.689 novas ações ordinárias nominativas em
substituição às 132.684.689 ações ordinárias nominativas detidas pela sociedade
incorporada, que foram canceladas. As novas ações ordinárias nominativas foram
atribuídas integralmente aos acionistas da sociedade incorporada, na mesma
proporção detida por eles no capital social da incorporada;
b) aprovação do aumento de capital social do Banco Triângulo S.A., no montante
de R$ 4.997, mediante a emissão de 4.996.643 novas ações ordinárias nominativas,
com valor nominal de R$ 1,00 (um real) cada e preço de emissão de R$ 1,7141268,
integralmente subscritas pelos acionistas da sociedade incorporada e integralizadas
mediante a versão do patrimônio líquido desta. A diferença entre o preço de emissão
e o valor nominal das ações, correspondente a R$ 0,7141268, foi creditado na conta
de reserva de ágio por ação, no montante de R$ 3.568.
Conforme previsto no Estatuto Social, aos acionistas é assegurado dividendo mínimo
obrigatório à razão de 25% do lucro líquido anual, após as deduções estatutárias,
ajustados nos termos da Lei n° 6.404/76 e alterações posteriores.
No semestre findo em 30 de junho de 2006, por meio das Assembléias Gerais
Ordinária e Extraordinária, o Banco deliberou pela distribuição de dividendos de
R$10.928 aos acionistas, proporcionalmente à participação de cada um no capital
social, no valor de R$0,0815 por ação.
16. TRANSAÇÕES COM PARTES RELACIONADAS
Os saldos e as transações com partes relacionadas foram efetuadas em condições
normais de mercado, no que se refere a prazo de vencimento e taxas de remuneração
pactuadas, e são os seguintes:
Almart Administração e Participações S.A.:
Depósitos à vista
Depósitos a prazo
Despesas de captação no mercado
Farma Service Distribuidora Ltda.:
Depósitos à vista
Depósitos a prazo
Despesas de captação no mercado
Martins Comércio e Serviços de Distribuição S.A.:
Depósitos à vista
Depósitos a prazo
Outras obrigações
Despesas de captação no mercado
2007
2006
1
2.658
(212)
4
5.496
(274)
2.313
-
149
4.297
(748)
689
73.656
1.596
(4.391)
92
61.187
538
(5.854)
Metalgrampo Comércio e Serviços Ltda:
Depósitos à vista
Depósitos a prazo
Despesas de captação no mercado
Triângulo Participações e Serviços Ltda.:
Depósitos à vista
Depósitos a prazo
Despesas de captação no mercado
Tricard Adminstradora de Cartões Ltda:
Depósitos à vista
Depósitos a prazo
Despesas de captação no mercado
Outras partes relacionadas:
Depósitos à vista
Depósitos a prazo
Despesas de captação no mercado
37
148
(43)
140
403
(27)
1
14.320
(869)
8
14.954
(1.159)
14
8.753
(448)
13
6.268
(432)
1.678
51.452
(2.884)
1.246
41.677
(2.913)
As captações de recursos com partes relacionadas foram contratadas às taxas vigentes
na data das operações, compatíveis com as praticadas com terceiros.
17. RENDAS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO
Empréstimos e títulos descontados
Financiamentos
Adiantamentos a depositantes
Recuperação de créditos baixados como prejuízos
Total
2007
2006
72.588
29.512
1.070
1.054
104.224
67.185
31.230
880
489
99.784
2007
2006
18. DESPESAS DE OPERAÇÕES DE CAPTAÇÕES NO MERCADO
Depósitos a prazo
Depósitos interfinanceiros
Contribuição ao Fundo Garantidor de Crédito - FGC
Operações compromissadas
Contratos de assunção de obrigações
Total
22.579 26.445
9.911
9.364
312
556
58
3
(1.225) (1.065)
31.635 35.303
19. OUTRAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS
Serviços do sistema financeiro
Serviços de terceiros
Comunicações
Viagens no país
Depreciação e amortização
Processamento de dados
Serviços técnicos especializados
Propaganda e publicidade
Contribuições filantrópicas
Outras
Total
2007
2006
4.496
3.341
2.556
1.443
1.038
1.087
727
412
263
1.578
16.941
4.301
2.116
2.260
646
852
591
794
192
50
1.392
13.194
20. OUTRAS RECEITAS E OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS
a) Outras receitas operacionais
2007 2006
Aquisição de créditos
Variação monetária ativa
Reversão de provisões operacionais
Outras rendas operacionais
Total
194
8
41
243
126
245
4
30
405
b) Outras despesas operacionais
2007 2006
Provisão de Auto de infração
Multas e juros
Ações cíveis
Ações trabalhistas
Outras
Autuações fiscais
Ações fiscais
Total
540
173
136
52
11
7
919
386
284
124
27
38
17
876
21. BENEFÍCIOS A EMPREGADOS
O Banco é co-patrocinador da Martinsprev, entidade fechada de previdência
complementar, que oferece benefício de aposentadoria por tempo de serviço, por
invalidez e pensão aos funcionários e ex-funcionários por morte.
O referido plano configura-se como de contribuição definida, sendo a contribuição do
participante de 3% de seu salário e a da patrocinadora de 9,77% da remuneração do
participante.
O Banco possui 326 participantes, todos em situação ativa, com reserva técnica no
montante de R$ 10.231, correspondendo a 17,95% do total desse plano.
No semestre as contribuições da patrocinadora montam a R$ 644 (R$491 em 2006).
O Banco não possui:
• Benefícios de demissão.
• Remuneração em ações e títulos equivalentes à participação patrimonial (“stock
options”).
• Benefícios de longo prazo.
• Benefícios pós-emprego, exceto os planos de previdência privada e assistência à
saúde.
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO
Srs. clientes, parceiros e acionistas,
Apresentamos a V.Sas. as Demonstrações Financeiras do Banco Triângulo S/A, referente
ao primeiro semestre de 2007, elaboradas em conformidade com a legislação vigente e os
comentários e análises da Administração.
O Tribanco, dentro de sua estratégia de crescimento e foco de atuação na cadeia de
produção do pequeno e médio varejo, continua investindo no desenvolvimento de suas
operações e em projetos que garantam um crescimento sustentado.
O foco central desde o início de 2007 é “o olhar do cliente”, com implementação de novos
projetos, sistemas e programas de relacionamento para maximizar o relacionamento com
nossa base de clientes ativos e entrantes. Neste momento, o desenvolvimento de
ferramentas para o fortalecimento de uma plataforma para o consumidor final (via lojista do
varejo) está no centro de nossos esforços.
Resultados
Ao final do 1º semestre de 2007, o Banco apurou um resultado de R$23,5 milhões, 13,46%
maior que o primeiro semestre de 2006, proporcionando uma rentabilidade anualizada de
20,16% sobre o patrimônio líquido médio. O resultado da intermediação financeira
aumentou 13,14% em relação a 2006.
O patrimônio líquido que no primeiro semestre de 2006 totalizava R$214 milhões teve um
acréscimo de 19,91%, totalizando em igual período de 2007 um montante de R$256,6
milhões. Os ativos totais atingiram R$1 bilhão, 28,40% maior que os ativos de junho de
2006.
A carteira de crédito do banco atingiu R$801,7 milhões, registrando uma evolução de
22,23% com relação a 2006, que havia encerrado o semestre com R$655,9 milhões. O nível
de provisionamento para possíveis perdas da carteira atingiu 2,94% (3,23% - junho de
2006). O saldo final desta carteira em 2007, considerando os créditos cedidos ao Tribanco
– Martins – Fundo de Investimentos em Direitos Creditórios, totalizaram R$1,34 bilhões,
indicando um acréscimo de 19,12% em relação a 2006 que encerrou com R$1,12 bilhões.
Ao final de junho os depósitos totalizaram R$648,3 milhões, representando um incremento
de 29,97% em relação à 2006, que encerrou o período com R$498,8 milhões.
Avaliação externa
Nossa avaliação pela Fitch Ratings, uma das mais respeitadas agências classificadoras de
risco no mercado nacional e internacional, não sofreu alterações, mantendo o rating do
Tribanco em BBB+. Além disso, o Rating do FIDC manteve-se como AAA (BRA).
Governança corporativa
Dentro de uma visão de governança corporativa, o Tribanco mantém cinco comitês
estratégicos assim nomeados: Comitê de Risco e Finanças, Comitê de Recursos Humanos,
Comitê de Estratégia e Inovação, Comitê de Desenvolvimento e Marketing e Comitê de
Tecnologia da Informação e Infra-estrutura. São compostos por diretores, conselheiros do
Grupo e dois conselheiros externos independentes. Os comitês atribuem apoio consultivo
ao Conselho de Administração, desenvolvem estudos e sugestão das melhores práticas de
gestão e monitoram a implementação das decisões do Conselho. Além da atuação destes
comitês, o comitê de Sustentabilidade está em fase final de estruturação.
Tecnologia da Informação
Neste primeiro semestre nosso foco de TI foi na implementação do projeto de CRM e do
portal de informações gerenciais.
Em relação ao CRM, houve o término da customização do software e início do uso do
mesmo pela central de atendimento, melhorando a visão de operações dos nossos clientes e
centralizando suas necessidades. No próximo semestre toda a área comercial estará
utilizando o software de CRM, melhorando ainda mais nosso atendimento a clientes.
A implantação do Portal de Informações representou a conclusão de mais uma etapa do
nosso projeto de BI. Conseguimos disponibilizar informações de gestão nos vários níveis
da empresa, proporcionando melhor gestão de indicadores e maior assertividade em nossas
ações.
Atendimento a Clientes
Fortalecendo nossos esforços em melhorias no atendimento de nossos clientes,
implementamos o programa de “Conselho de Clientes Tribanco”. O programa terá uma
primeira avaliação da base de clientes em todo o Brasil até o final de 2007, com conselhos
preparados, realizados e avaliados conforme metodologia estatística pertinente.
Produtos
Assim como o restante do banco, a área de produtos está alterando seu foco para as
necessidades específicas de nossos clientes. Lançamos o financiamento de veículos para
varejistas, estabelecemos projetos para revisões de competitividade e atratividade do banco
perante os clientes e implementamos diversas melhorias operacionais, de prazos e taxas
para maximizar o uso de produtos do banco pelos nossos clientes.
A Tricard, administradora de cartões do Tribanco, atingiu 2,58 milhões de cartões private
label emitidos, obtendo um crescimento de 39% em relação ao exercício anterior, em uma
base de 7,8 mil lojas credenciadas. Além disso, houve o lançamento nacional do cartão
Super Cesta, vinculado ao programa PAT, e do cartão Eletro&Cia, voltado para o segmento
de eletro eletrônicos, portáteis, móveis e informática.
Combinando esforços de aumentar o fluxo nas lojas de nossos clientes e disponibilizar
produtos ligados a crédito digital para o consumidor final, o Tribanco já trabalhava com
recebimento de contas no sistema de correspondente não-bancário, e consolidou parcerias
com as operadoras de telefonia celular para recarga on line de telefones pré-pagos.
Fechamos o primeiro semestre com quase 2.000 lojas credenciadas e 4,2 milhões de
transações realizadas. Destas lojas, 1.300 aderiram ao serviço de recarga de telefones.
Desenvolvimento de talentos
Consideramos que o desenvolvimento de talentos é uma das principais alavancas para
alcançarmos nossos objetivos estratégicos e para isso mantivemos contratações de novos
colaboradores e diversos programas de desenvolvimento.
Efetivamos 90 contratações no primeiro semestre de 2007, entre novas posições e
substituições, o que proporcionou um crescimento de 10% do nosso quadro, totalizando
468 colaboradores até junho de 2007. Essas contratações estão alinhadas às definições
estratégicas de crescimento da base de clientes e volume de crédito para os próximos anos.
Continuamos nosso Programa de Desenvolvimento da Liderança, com temas como gestão
de mudanças, comunicação, desenvolvimento de pessoas, estilos de comportamentos e
gestão estratégica que já fizeram parte da pauta de capacitação de 2006 e continuam em
desenvolvimento em 2007.
Para fornecer treinamento adequado aos novos colaboradores, estamos sempre aprimorando
nosso programa de integração e desenvolvimento de pessoas. Além do treinamento
presencial, temos treinamentos virtuais com quase 270 cursos gerais e 30 focados em área
financeira à disposição de todos os colaboradores do Tribanco.
Na tentativa de aprimorar nossa comunicação interna, aumentando ainda mais a
transparência da empresa e a retenção de talentos, iniciamos os trabalhos do comitê de
comunicação interna, contanto com representantes de todas as áreas do Tribanco em
formato de reuniões mensais.
Sustentabilidade
O Tribanco já incluiu, em sua visão estratégica, os objetivos relativos a sustentabilidade
dentro do conceito do Triple Bottom Line (Profit-People-Planet), considerando como
sustentável o desenvolvimento compatível com a busca por resultados econômicos, práticas
transparentes de governança e de desenvolvimento humano, bem como equilíbrio com o
ambiente onde está inserido.
O IFC - International Finance Corporation, braço financeiro do Banco Mundial, lançou uma
publicação mundial chamada “Business Linkages”, onde colocou o Tribanco entre outras
21 empresas que se destacaram em temas de sustentabilidade. O artigo publicado sobre o
Tribanco fala do trabalho realizado para o fortalecimento dos micro, pequenos e médios
varejistas no Brasil.
O apoio às práticas socioambientalmente responsáveis continuam tendo como parceiros o
Instituto Alair Martins, Instituto de Pesquisas Ecológicas - IPE, Instituto Ethos, Instituto
Akatu, Organização para a Proteção Ambiental - OPA, Renctas, Abrinq, Instituto Virtus,
Lar de Promoção Humana e Instituto Ayrton Senna.
Agradecemos a todos pela contribuição.
A Administração.
CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO
Juscelino Fernandes Martins
José Antônio Rossi Salles
Sérgio Moro
Alair Martins do Nascimento
Francisco Mesquita Neto
José Luiz Osório Almeida Filho
Presidente
Vice Presidente
Vice Presidente
Conselheiro
Conselheiro
Conselheiro
DIRETORIA
Valentin Antônio Zordan
José Mário Garcia Cury
Kimitaka Iwamoto
Guilherme Antônio de Oliveira
Lúcio Alves de Oliveira
Marco Túlio da Silva
Diretor Geral
Diretor de Operações e Marketing
Diretor de Planejamento e
Desenvolvimento Estratégico
Diretor Adjunto de Tecnologia
Diretor Adjunto Comercial
Diretor Adjunto de Controladoria
LUIZ FERNANDO DE CASTRO
CONTADOR
CRC-MG 71.854/O-6