Demonstração da Mutação
do Ativo Líquido por Plano de Benefícios
Período: 2011 e 2010 – dezembro – R$ Mil
••• VISÃO TELESP •••
Descrição
A) Ativo Líquido – Início do Exercício
1. Adições
(+) Contribuições
(+) Resultado Positivo dos Investimentos – Gestão Previdencial
(+) Reversão de Contingências – Gestão Previdencial
2. Destinações
(-) Benefícios
(+) Resultado Negativo dos Investimentos – Gestão Previdencial
2011
2010
Variação (%)
2.795.960
2.713.207
276.436
370.640
-25
38.299
65.320
-41
238.137
305.315
-22
–
5
-100
(186.787)
(287.886)
-35
(186.783)
(231.747)
-19
3
–
(56.137)
-100
(4)
–
100
–
(2)
-100
89.649
82.754
8
(+/-) Provisões Matemáticas
106.046
92.199
15
(+/-) Fundos Previdenciais
(17.553)
(10.182)
72
1.156
736
57
(2.885.609)
–
100
B) Ativo Líquido – final do exercício (A+3+4)
–
2.795.961
-100
C) Fundos não previdenciais
–
105.889
-100
(+/-) Fundos Administrativos
–
95.543
-100
(+/-) Fundos dos Investimentos
–
10.346
-100
(-) Constituição de Contingências – Gestão Previdencial
(-) Custeio Administrativo
3. Acréscimo/Decréscimo no Ativo Líquido (1+2)
(+/-) Superávit (Déficit) Técnico do Exercício
4. Operações Transitórias
As notas explicativas são partes integrantes das demonstrações contábeis.
Rel a t ó r i o A n u a l 2 0 1 1
•
Vi s ã o Pr ev
1
Demonstração do
Ativo Líquido por Plano de Benefícios
Período: 2011 e 2010 – dezembro – R$ Mil
Descrição
1. Ativos
2011
2010
Variação (%)
–
2.926.384
-100
Disponível
–
150
-100
Recebível
–
99.943
-100
Investimento
–
2.826.291
-100
Ações
–
576
-100
Fundos de Investimento
–
2.775.941
-100
Empréstimos
–
36.291
-100
Depósitos Judiciais / Recursais
–
13.483
-100
2. Obrigações
–
24.535
-100
Operacional
–
4.927
-100
Contingencial
–
19.608
-100
3. Fundos não Previdenciais
–
105.889
-100
Fundos Administrativos
–
95.543
-100
Fundos dos Investimentos
–
10.346
-100
–
–
4. Resultados a Realizar
–
5. Ativo Líquido (1-2-3-4)
–
2.795.960
-100
Provisões Matemáticas
–
2.724.455
-100
Superávit/Déficit Técnico
–
7.805
-100
Fundos Previdenciais
–
63.700
-100
As notas explicativas são partes integrantes das demonstrações contábeis.
Demonstração das
Obrigações Atuariais por Plano de Benefícios
Período: 2011 e 2010 – dezembro – R$ Mil
Descrição
Patrimônio de Cobertura do Plano (1 + 2)
1. Provisões Matemáticas
2010
–
2.732.259
Variação (%)
-100
–
2.724.455
-100
1.1 Benefícios Concedidos
–
1.598.111
-100
Contribuição Definida
–
1.598.111
-100
1.2 Benefícios a Conceder
–
1.126.344
-100
Contribuição Definida
–
1.095.125
-100
Saldo de Contas – parcela patrocinador(es)/instituidor(es)
–
470.657
-100
Saldo de Contas – parcela participantes
–
624.468
-100
Benefício Definido
–
31.219
-100
–
–
–
7.805
-100
1.3 (-) Provisões matemáticas a constituir
2. Equilíbrio Técnico
2.1 Resultados Realizados
–
–
7.805
-100
Superávit técnico acumulado
–
7.805
-100
Reserva de contingência
–
7.805
-100
–
–
2.2 Resultados a realizar
As notas explicativas são partes integrantes das demonstrações contábeis.
2
2011
Rel a t ó r i o A n u a l 2 0 1 1
•
Vi s ã o Pr ev
–
Demonstração do
Plano de Gestão Administrativa
Período: 2011 e 2010 – dezembro – R$ Mil
Descrição
2011
2010
95.543
95.862
–
11.055
10.595
4
11.055
10.595
–
2
Custeio Administrativo dos Investimentos
249
191
30
Taxa de Administração de Empréstimos e Financiamentos
214
242
-12
10.299
10.137
293
23
A) Fundo Administrativo do Exercício Anterior
1. Custeio da Gestão Administrativa
1.1 Receitas
Custeio Administrativo da Gestão Previdencial
Resultado Positivo dos Investimentos
Outras Receitas
2. Despesas Administrativas
Variação (%)
4
-100
2
1.174
(9.342)
(8.804)
6
2.1 Administração Previdencial
(4.998)
(8.507)
-41
2.1.1. Despesas Comuns
(3.633)
(7.519)
-52
2.1.2. Despesas Específicas
(1.365)
(988)
38
Serviços de terceiros
(476)
(219)
117
Despesas gerais
(547)
(529)
3
Contingências
(342)
(240)
43
1.363
2.2 Administração dos Investimentos
(4.344)
(297)
(4.117)
–
100
(227)
(297)
-24
Treinamentos/congressos e seminários
–
(1)
-100
Viagens e estadias
–
(2)
-100
(7)
(232)
-97
(220)
(45)
389
-100
2.2.1. Despesas Comuns
2.2.2. Despesas Específicas
Serviços de terceiros
Despesas gerais
–
(17)
2.3 Reversão de Recursos para o Plano de Benefícios
Contingências
–
–
–
2.4 Outras Despesas
–
–
–
–
(2.110)
-100
4. Sobra/Insuficiência da Gestão Administrativa (1-2-3)
1.713
(319)
-637
5. Constituição/Reversão do Fundo Administrativo (4)
1.713
(319)
-637
(97.256)
–
100
–
95.543
-100
3. Resultado Negativo dos Investimentos
6. Operações Transitórias
B) Fundo Administrativo do Exercício Atual (A+5+6)
As notas explicativas são partes integrantes das demonstrações contábeis.
Rel a t ó r i o A n u a l 2 0 1 1
•
Vi s ã o Pr ev
3