Diário Oficial
GOIÂNIA, QUINTA-FEIRA, 18 DE JUNHO DE 2015
ANO 178 - DIÁRIO OFICIAL/GO Nº 22.102
19
Prefeituras Municipais
CENTROÁLCOOL S/A
Relatório da Administração
Senhores Acionistas, cumprindo determinações legais e estatutárias a Diretoria vem apresentar seu relatório e as demonstrações contábeis do exercício findo
em 31/dez/2014, apuradas de acordo com a legislação societária, conforme segue:
FLUXO DE CAIXA
BALANÇO PATRIMONIAL (valores expressos em R$)
ATIVO
31/Dez./2014
CIRCULANTE
31/Dez./2013
50.718.829,83
23.252.762,79
545.155,02
0,00
14.624.443,72
29.945.401,65
1.309.884,67
4.250.000,47
43.944,30
63.860,77
0,00
3.939.608,40
14.923.831,75
1.155.094,68
3.139.927,84
30.439.,35
74.001.210,51
81.076.276,90
Realizável a Longo Prazo
Sub-rogação Rio Negro S/A
Outros Créditos a Longo Prazo
25.506.210,33
13.103.067,46
12.403.142,87
26.163.728,74
13.103.067,46
13.060.661,28
Imobilizado
48.487.239,72
54.895.197,54
7.760,46
17.350,62
124.720.040,34
104.329.039,69
31/Dez./2014
31/Dez./2013
108.894.488,13
146.487.741,92
0,00
11.795.628,30
2.696.637,76
0,00
2.663.086,01
48.511.755,24
34.549.890,09
4.045.459,71
4.632.031,02
3.087.737,10
44.006.479,51
18.484.713,37
0,00
5.199.088,86
37.849.465,09
30.053.958,20
4.939.968,07
2.866.331,72
203.419.159,00
243.490.208,57
Obrigações Tributárias
Impostos s/ Reavaliação
Obrigações Previdenciárias
Incentivos Fiscais
Financiamentos Bancários
Outras Obrigações
56.562.274,19
3.679.988,95
14.380.078.,50
111.769.941,52
0,00
17.026.875,84
25.787.056,61
4.200.261,25
14.380.078.,50
111.646.007,28
13.365.143,56
74.111.661,37
RECUPERAÇÃO JUDICIAL(R.J)
108.594.507,10
0,00
5.319.095,33
52.147.452,69
48.574.071,28
2.553.887,80
0,00
0,00
0,00
0,00
(296.188.113,89)
(285.648.910,80)
1.554.222,35
18.294.699,72
(316.037.035,96)
1.554.222,35
21.026.129,33
(308.229.262,48)
124.720.040,34
104.329.039,69
Caixa e Bancos
Aplicações financeiras
Clientes
Adiantamentos
Impostos a Compensar
Estoques
Outros Créditos
NÃO CIRCULANTE
Intangível
TOTAL DO ATIVO
PASSIVO
CIRCULANTE
Empréstimos e Financiamentos
Fornecedores
Adiantamentos de Clientes
Adiantamentos de Terceiros
Obrigações Trabalhistas
Obrigações Previdenciárias
Obrigações Tributárias
Outras Obrigações
Provisões Trabalhistas
NÃO CIRCULANTE
Credores Trabalhistas – Classe I
Credores com Garantia Real – Classe II
Credores Quirografários – Classe III
Credores Quirografários – EPP/ME
Passivo a Descoberto
Capital Social
Ajustes de Avaliação Patrimonial
Prejuízos Acumulados
TOTAL DO PASSIVO
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO
2014
2012
93.577.805,30
87.161.903,54
Impostos Incidentes sobre Vendas
Vendas Canceladas
(22.712.821,93)
0,00
(20.614.130,25)
0,00
RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA
70.864.983,37
66.547.773,29
(76.563.090,89)
(98.686.057,85)
(5.698.107,52)
(32.138.284,56)
(0,00)
(0,00)
DESPESAS OPERACIONAIS
Despesas Administrativas
Despesas com Pessoal e Encargos
Encargos de Depreciação
Despesas Tributárias
Outras Receitas
Resultado Financeiro
(3.586.737,82)
(2.892.476,13)
(3.499.637,49)
(4.956.445,53)
(136.091,61)
8.649.098,66
(751.185,72)
(34.238.343,01)
(1.883.057,16)
(3.255.278,73)
(5.143.045,89)
(139.404,33)
3.770.702,20
(27.588.259,10)
RESULTADOS NÃO OPERACIONAIS
0,00
0,00
(9.284.845,34)
(66.376.627,57)
0,00
0,00
0,00
0,00
(9.284.845,34)
(66.376.627,57)
Detalhes
RECEITA DE VENDAS
Custo de Vendas
LUCRO BRUTO
CUSTO DE PRODUÇÃO
RESULTADO ANTES DO IRPJ E DA CSLL
Provisão para Contribuição Social
Provisão para Imposto de Renda
RESULTADO DO EXERCÍCIO
Detalhes
31/Dez./2014
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS
Prejuízo do Exercício
(9.284.845,34)
Ajustes para Reconciliar o Lucro Líquido com o Caixa
Gerado pela Atividade Operacional:
Depreciações
4.956.445,53
Realização dos Impostos s/ Reavaliação
(1.254.357,75)
AUMENTO (REDUÇÃO) NOS ATIVOS OPERACIONAIS
Aplicações Financeiras
0,00
Clientes
(10.684.835,32)
Adiantamentos
(15.021.569,90)
Impostos a Compensar
(154.789,99)
Estoques
(1.110.072,63)
Estoques de Terceiros
0,00
Outros Créditos
644.013,46
TOTAL
(26.327.254,38)
AUMENTO (REDUÇÃO) NOS PASSIVOS OPERACIONAIS
Fornecedores
(32.210.851,21)
Adiantamentos de Clientes
(15.788.075,61)
Obrigações Trabalhistas e Sociais
(2.536.002,85)
Obrigações Previdenciárias
10.662.290,15
Obrigações Tributárias
35.271.149,47
Outras Contas a Pagar
50.615.213,21
Armazenagem de Produtos de Terceiros
0,00
Provisões Trabalhistas
1.765.699,30
Impostos sobre Reavaliação
(520.272,30)
Incentivos Fiscais
123.934,24
TOTAL
47.383.084,40
CAIXA LÍQUIDO PROVENIENTE DAS ATIVIDADES
15.473.072,46
OPERACIONAIS
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS 1.461.102,45
Aquisição (Baixa) de Ativo Imobilizado
(251.385,34)
(Aumento) Redução Não Circulante-Lavoura
1.712.487,79
31/Dez./2013
(66.376.627,57)
5.084.789,89
526.919,07
231.925,84
11.852.851,66
281.061,45
(774.911,69)
26.175.181,91
322.120,67
(7.575.551,43)
30.512.678,41
7.796.242,41
(6.197.192,28)
3.588.366,22
7.762.113,66
31.107.948,32
(10.609.157,93)
322.120,67
353.578,19
(526.919,09)
10.944.075,15
44.541.175,32
14.288.934,82
5.644.249,03
(217.121,09)
5.861.370,12
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO
Financiamentos Obtidos
(16.452.880,66) (19.957.149,04)
FLUXO DE CAIXA APLICADO NO PERÍODO
481.294,25
(23.965,19)
VARIAÇÃO NAS DISPONIBILIDADES
Disponibilidades no Final do Exercício
Disponibilidades no Início do Exercício
481.294,25
545.155,02
63.860,77
(23.965,19)
63.860,77
87.825,96
Descrição
Terrenos
Prédios e Construções
Máquinas, Equip. e Instalações
Móveis e Utensílios
Equipamentos de Informática
Veículos e Equipamentos Agrícolas
Arrendamento Mercantil
Lavouras de Cana-de-açúcar
(-) Depreciações / Amort. Acumuladas
Total
PASSIVO CIRCULANTE E NÃO CIRCULANTE
As obrigações previdenciárias e tributárias correspondem aos tributos federais e estaduais.
Os empréstimos e financiamentos correspondem aos valores de principal, atualizações
monetárias e juros.
Os valores registrados na conta incentivos fiscais foram em decorrência do programa de
incentivo fiscal “Produzir” - programa do Governo do Estado de Goiás que visa incentivar a
implantação, expansão ou revitalização de indústrias, estimulando a realização de
investimentos no Estado.
CAPITAL SOCIAL
O Capital Social, totalmente integralizado, está composto por 336.293 ações ordinárias, no
montante de R$ 891.176,45 e por 250.206 ações preferenciais, no valor de R$ 663.045,90,
perfazendo o valor de R$ 1.554.222,35.
PASSIVO A DESCOBERTO E EVENTOS SUBSEQUENTES
O resultado negativo do exercício de 2014, foi em decorrência da permanência do quadro de
baixa produtividade da cana-de-açúcar, dos elevados custos operacionais, dos preços dos
insumos e dos altos custos financeiros da atividade, conforme já ocorrido em outros exercícios.
A estabilidade do quadro negativo de produção e custos, não permitiu que a sociedade gerasse
resultados para fazer face aos custos de produção e aos gastos administrativos, bem como a
geração de resultados para os seus investimentos. Constantemente esses fatores vêm
afetando o setor sucroalcooleiro nacional na sua capacidade de produzir, gerando resultados
positivos na atividade.
SEGUROS
A companhia mantém seguros em valores considerados adequados para cobrir eventuais
sinistros.
A companhia mantém seguros em valores considerados adequados para cobrir eventuais
sinistros.
Ajuste de
Avaliação
Patrimonial
Prejuízos
Acumulados
Total
1.554.222,35
23.792.454,64
(245.145.879,29)
(219.799.202,30)
0,00
(2.766.325,31)
0,00
285.600,68
3.007.643,70
(66.376.627,57)
285.600,68
241.318,39
(66.376.627,57)
1.554.222,35
21.206.129,33
(308.229.262,48)
(285.648.910,80)
(1.489.029,37)
(1.489.029,37)
Realização da Reserva de Reavaliação por Depreciação
0,00
(2.731.429,61)
2.966.101,23
234.671,62
Resultado do Exercício
0,00
0,00
(9.284.845,34)
(9.284.845,34)
1.554.222,35
18.474.699,72
(316.037.035,96)
(296.188.113,89)
Ajustes de exercícios anteriores
Realização da Reserva de Reavaliação por Depreciação
Resultado do Exercício
Saldos em 31/dez./2013
Ajustes de exercícios anteriores
Saldos em 31/dez./2014
Alceu Pereira Lima Neto
Diretor Presidente
CPF/MF: 219.183.278-40
63.124
63.124
31/12/2013
31/12/2014
1.491.549,99
1.491.549,99
2.658.423,83
2.658.423,83
57.539.499,20
57.424.352,15
575.810,06
622.850,12
628.601,37
727.892,70
8.758.230,52
8.978.432,06
2.933.406,94
2.933.406,94
65.569.895,50
70.634.603,31
(96.976.510,92) (85.242.869,79)
54.912.548,16
48.495.000,18
Capital
Social
Saldos em 31/dez./2012
63.127
NOTAS EXPLICATIVAS
1. CONTEXTO OPERACIONAL
CENTROALCOOL S/A. é uma empresa com sede e foro em Inhumas (GO), que tem por
objetivo principal a produção industrial de álcool e seus derivados, para fins energéticos ou
industriais e, o desenvolvimento de atividades agrícolas, no cultivo de cana-de-açúcar,
realizado em terras próprias e de terceiros.
2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
As demonstrações contábeis foram elaboradas com observância das práticas contábeis
emanadas da Legislação Societária Brasileira.
Neste exercício foram adotadas providências e critérios para adequação do balanço às
Normas Internacionais de Contabilidade, não tendo sido abrangidos nesta oportunidade o
Imobilizado, cujo valor justo não pode ser mensurado, pela indisponibilidade de avaliação
técnica independente. Quanto aos débitos tributários, estão sendo negociados junto aos
órgãos competentes.
A empresa ajuizou em 16/06/2014 na Vara Cível da Comarca de Inhumas Estado de Goiás,
pedido de Recuperação Judicial, nos termos da Lei nº 11.101/2005(Lei de Recuperação), onde
o pedido foi deferido em 02/07/2014.
3. PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS
a) O regime contábil adotado é o da competência do exercício;
b) Os direitos são registrados pelos valores de realização, incluídos os rendimentos e as
variações monetárias incorridas;
c) Os estoques foram avaliados pelo custo médio das compras, os quais não superam os
preços de mercado;
d) Imobilizado - está demonstrado ao custo de aquisição e de construção, acrescido de
correção monetária até 31/dez./1995 e ajustado por depreciações acumuladas, calculadas
pelo método linear, às taxas estabelecidas em função do tempo de vida útil, fixado por espécie
de bens, comporta ainda a reavaliação realizada no exercício de 2006, através de laudo
técnico emitido por empresa habilitada.
e) As obrigações estão demonstradas por valores conhecidos ou calculáveis, incluídos os
encargos e as variações monetárias incorridas;
4. APLICAÇÕES FINANCEIRAS
As aplicações financeiras estão avaliadas pelo valor original, acrescidas dos rendimentos
auferidos até a data do balanço.
5. CLIENTES
Na conta clientes, estão registrados os valores a titulo de recebíveis pelo seu valor nominal nas
datas dos respectivos vencimentos.
6. ESTOQUES
O estoque de almoxarifado é avaliado e demonstrado ao custo médio das compras, inferior ao
custo de reposição ou aos valores de realização. O custo é determinado usando-se o método
de Média Ponderada Móvel.
7. ATIVO IMOBILIZADO
Demonstrado ao custo de aquisição, acrescido de reavaliação espontânea, deduzido dos
encargos de depreciação e exaustão de lavoura, está composto da seguinte forma:
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Eventos
63.120
Simone Aparecida de Sousa
CRC/GO 13.400
CPF/MF: 599.553.251-00
63.115
63.120
63.109
63.109