Estudio de caso de ACL
INSS (Instituto Nacional Do Seguro Social)
El INSS negocia un programa federal para la detección de fraude
con el análisis de auditoría de ACL
“ Sería imposible que completáramos este proyecto de
gran magnitud sin la tecnología ACL. Nuestro equipo de
auditoría adquirió mayor confianza y continúa avanzando
con análisis de datos más profundos.
DESAFÍOS
»» Grandes volúmenes de datos de fuentes y
plataformas múltiples
»» Análisis de datos de agencia para casos de dolo,
errores e incongruencias
»» Burocracia interna y negociaciones de cooperación
SOLUCIÓN
»» Análisis de auditoría de ACL
BENEFICIOS CLAVE
»» Capacidad para detectar rápidamente fraude
y error
»» Análisis de datos complejos de grandes poblaciones
de datos
»» Controles más fuertes y acceso de datos integrado
»» Acuerdos urgentes de intercambio de datos
entre agencias
INDUSTRIA
»» Gobierno
REGIÓN
»» Sudamérica
João Vieira Filho, Coordinador interno de auditoría
"
El INSS es una agencia del gobierno federal de Brasil que protege a 37 millones
de trabajadores y sus familias mediante una política de seguridad social
pública. En la medida en que la agencia comenzó a desarrollar un programa
de análisis de auditoría tendiente a identificar errores de datos y reclamos por
beneficios fraudulentos, el departamento de Auditoría Interna aplicó el analítico
de ACL para evidenciar la necesidad de acuerdos de intercambio permanente
de información. El equipo de INSS organizó una serie de reuniones con otras
agencias del gobierno que utilizaron el analítico de ACL para comparar - en
tiempo real - los datos de la agencia y de INSS a los efectos de descubrir
irregularidades. Los participantes intervinientes pudieron ver la necesidad de
cooperación técnica y se sorprendieron por la rapidez, simplicidad y poder de
ACL. Con una tecnología integrada y una rápida prueba de concepto, el INSS
avanza rápidamente hacia un programa de análisis de auditoría efectivo y una
agencia que dé asistencia a la población activa de Brasil.
Perfil del cliente
El INSS es una agencia federal del gobierno de Brasil que protege a trabajadores y sus familias mediante un
sistema de seguridad social pública. Todos los meses, el INSS paga USD 26,3 millones (R$ 16,0 billones)
en concepto de beneficios. La organización cuenta con 1.110 agencias subsidiarias en todo Brasil y más
de 38,000 empleados. Para otorgar beneficios, el INSS administra una base de datos de trabajadores
brasileños (CNIS) que incluye 500 millones de registros e información sobre remuneraciones por 10 billones.
Todos los meses, el CNIS recibe 7 millones de datos de empresas y organizaciones que emplean a 37
millones de personas.
Estudio de caso de ACL
Desafíos
Recientemente el gobierno federal de Brasil puso
en marcha una nueva política destinada a otorgar
beneficios de seguridad social en 30 minutos o
menos, y trasladó la carga de prueba de admisibilidad
de los trabajadores particulares a los empleadores
y el gobierno. Lo que significa que el INSS debe
mantener registros de datos precisos y debe controlar
la información entrante para detectar la actividad
fraudulenta y las incongruencias.
Así mismo, el INSS necesita contar con un modo de
controlar los beneficios ya otorgados, para detectar
el fraude e identificar a funcionarios públicos que
tengan más de un trabajo en el gobierno - una
situación prohibida por las leyes federales de Brasil. El
INSS también debe controlar pagos relacionados con
compromisos en el área de "medios y finalidades" y
la información que llega diariamente a través de la
red de servicios multiplataforma, que incluye portales
en línea, centrales telefónicas y agencias individuales.
Estos desafíos tienen un impacto directo en
el cumplimiento de la agencia con su misión
institucional. Con ayuda del departamento de
auditoría interna, el INSS está desarrollando
mecanismos de control interno y un entorno de
control de CNIS que validará o rechazará datos que
ingresan en el sistema todos los días. El objetivo final
consiste en establecer acuerdos de intercambio de
datos en tiempo real entre agencias de cooperación
del gobierno que mantendrán controles más fuertes y
acceso integrado a información crítica.
Solución
El departamento de auditoría interna del INSS
reconoció a la tecnología ACL como una solución
estratégica para detectar trabajos ilegales en
el gobierno y la acumulación de beneficios de
seguridad social. El proyecto requiere de acuerdos
de cooperación técnica; con lo cual las primeras
acl.com
[email protected]
ACL, el logo de ACL, el logo de ACL con el texto "Data you can
trust. Results you can see.”, y Audit Command Language son marcas
comerciales o marcas comerciales registradas de ACL Services Ltd.
Todas las otras marcas comerciales son propiedad de sus dueños
respectivos.
© 2009 ACL Services Ltd.
CS/INSS/082409
reuniones con las áreas de control de la agencia
deben evidenciar la existencia de irregularidades
en los datos y asistir en superar la burocracia
gubernamental.
Con el software de ACL, el equipo del INSS puede
realizar demostraciones en tiempo real que utilizan
archivos de datos de agencias de cooperación,
convierten el formato, y comparan las bases de datos
institucionales para revelar incongruencias para su
posterior investigación. Es un modo innovador y
efectivo para reforzar la necesidad de acuerdos de
intercambio de información técnica y evidenciar el
poder del análisis de datos automatizado.
Resultados
Las agencias de gobierno participantes se
sorprendieron en gran medida por la rapidez en que
la tecnología de ACL puede
comparar distintas fuentes de datos e identificar en
forma inmediata las excepciones. La comparación de
datos de agencias permitirá que el INSS y sus socios
puedan corregir muchas de las irregularidades de
datos existentes y analizar nueva información para
detectar errores y fraude. El equipo de auditoría
interna utiliza diariamenteACL y actualmente
amplió la solución para mejorar la actividad de
la organización y los departamentos de recursos
humanos.
En el pasado, los mecanismos de comparación de
datos eran poco confiables, lentos y no permitían el
acceso completo a grandes bases de datos. Con
ACL, el INSS amplió sus horizontes de auditoría
y está trabajando en mejorar los procesos de
automatización - inclusive en la medida en que
la agencia observa un incremento significativo en
el volumen de datos con cada acuerdo nuevo de
cooperación. Los miembros del equipo de auditoría
están entusiasmados con utilizar el analítico de ACL
y se sienten debidamente provistos como para tratar
con análisis de datos cada vez más complejos.