Ata Contabilidade e Auditoria Ltda
Empresa Especializada em Assessoria aEntidades Sem Fins Lucrativos
RELATÓRIO CONTÁBIL Nº 05/2008
DA: Assessoria Contábil e Financeira da ANPOLL
Ata Contabilidade e Auditoria Ltda
AO: Tesoureiro da ANPOLL
Dr. André Luiz Gomes
ASSUNTO: Balancete da ANPOLL – referente
ao mês de maio de 2008.
Após análise dos Balancetes do mês de maio de 2008 da ANPOLL, passamos a
demonstrar a situação orçamentária, financeira e patrimonial, conforme demonstrado abaixo:
1- DA EXECUÇÃO DA RECEITA E DESPESA
DA RECEITA
• A ANPOLL arrecadou até o mês de maio de 2008 o valor de R$ 47.389,18 (quarenta e sete
mil, trezentos e oitenta e nove reais e dezoito centavos)
DA DESPESA
• A despesa realizada até o mês de maio de 2008 atingiu o valor de R$ 22.282,25 (vinte e dois
mil, duzentos e oitenta e dois reais e vinte e cinco centavos).
DO RESULTADO
• Comparando a Receita Arrecadada com a Despesa Realizada até o mês de maio de 2008,
constatou-se um Superávit no valor de R$ 25.106,93 (vinte e cinco mil, cento e seis reais e
noventa e três centavos).
2- SALDO DISPONÍVEL
• O saldo disponível que passou para o mês de junho de 2008 foi de R$ 94.440,31 (noventa e
quatro mil, quatrocentos e quarenta reais e trinta e um centavos), que está demonstrado no
Balancete Analítico do mês de maio de 2008.
3 - ATIVO FINANCEIRO
3.1 – IMPOSTOS A RECUPERAR
• O valor de R$ 236,18 (duzentos e trinta e seis reais e dezoito centavos), refere-se a impostos
a recuperar, conforme Balancete Analítico de Verificação do mês de maio de 2008.
4. PASSIVO FINANCEIRO – CONTAS A PAGAR
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4.1 – OBRIGAÇÕES FISCAIS
•
O valor de R$ 663,98 refere-se a saldo a pagar de IRRF, ISS e outras incidências a recolher,
relativo ao mês de maio de 2008, conforme Balancete Analítico.
5 - BALANÇO PATRIMONIAL
• Na análise procedida no Balanço Patrimonial no mês de maio de 2008, verificou-se que a
ANPOLL passou com um Superávit Financeiro no valor de R$ 93.252,17.
6 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO
• Após análise da Demonstração do Resultado do Exercício até o mês de maio de 2008,
verificou-se que a Entidade apurou um Superávit Patrimonial no valor de R$ 25.106,93
(vinte e cinco mil, cento e seis reais e noventa e três centavos).
7 - COMPARATIVO DA RECEITA/DESPESA – 2008
MÊS
Jan/08
Fev/08
Mar/08
Abr/08
Maio/08
TOTAIS
•
RECEITA
ARRECADADA
2.847,12
19.900,00
6.650,00
6.736,23
11.255,83
47.389,18
DESPESA
REALIZADA
1.258,90
2.244,95
2.783,78
2.246,44
13.748,18
22.282,25
DIFERENÇA
APURADA – (R-D)
1.588,22
17.655,05
3.866,22
4.489,79
(2.492,35)
25.106,93
Conforme demonstrado acima, a receita arrecadada foi superior a despesa realizada até o
mês de maio de 2008 no valor de R$ 25.106,93.
8 - CONCLUSÃO:
•
Tendo em vista que não constatei nenhuma falha na documentação contábil que compõem o
balancete mensal da ANPOLL relativo ao mês de maio de 2008, informo que o mesmo está
em condições de ser aprovado.
Brasília-DF, 02 de junho de 2008.
Ata Contabilidade e Auditoria Ltda
CRC-DF nº 485
Assessoria Contábil e Financeira da ANPOLL
Vilmar Augusto de Medeiros
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