RELATÓRIO DA CONTROLADORIA
SETEMBRO ACUMULADO 2015
Distribuição:
Luis Ricardo Marcondes Martins – Diretor
Devanir Silva – Superintendente Geral
Conselho Fiscal
Quadro Associativo (via Portal dos Fundos de Pensão)
“FLASH REPORT”
INDICADORES ECONÔMICOS E FINANCEIROS
 Resultado até setembro: déficit de R$ 2.111 mil (R$ 2.278 mil orçados)
 Despesas administrativas até setembro: R$ 9.288 mil (R$ 9.212 mil orçados)
 Resultado dos eventos até setembro: superávit de R$ 100 mil (déficit de R$ 68 mil orçados)
 Saldo de caixa em setembro: R$ 8.331 mil (R$ 7.683 mil orçados)
 Índice de liquidez em setembro: 3,89 (4,91 em setembro de 2014)
INDICADORES DE DESEMPENHO
 Quantidade de eventos até setembro: 32 (37 em 2014)
 Ingressos de associadas até setembro: 2 (6 em 2014)
 Desligamentos de associadas até setembro: 8 (4 em 2014)
 Quadro associativo em setembro: 262 (268 em dezembro de 2014)
 EFPCs não associadas Abrapp em setembro: 50 (52 em dezembro de 2014)
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CONTEÚDO
COMENTÁRIOS, 4
I – DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO
II – BALANÇO PATRIMONIAL
III – DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA
IV – INDICADORES DE DESEMPENHO
BALANÇO PATRIMONIAL CALENDARIZADO, 13
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CALENDARIZADO, 14
COMPOSIÇÃO DAS DESPESAS E CUSTOS, 15 e 15-A
GASTOS COM SERVIÇOS DE TERCEIROS, 16 e 16-A
CONTROLE ORÇAMENTÁRIO POR CENTROS DE CUSTOS, 17 e 17-A
APLICAÇÕES FINANCEIRAS, 18
POSIÇÃO DAS CONTAS A RECEBER, 19
ESTATÍSTICA DOS EVENTOS, 20
INDICADORES DE DESEMPENHO, 21 e 21-A
RANKING DOS FUNDOS DE PENSÃO, 22
BALANCETE ANALÍTICO, 23
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ABRAPP - COMENTARIOS
I – DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO
(Em milhares de reais)
(*) Variação favorável (desfavorável)
2014
Real.
CUSTEIO
Receitas:
Contribuições associativas
Receitas projetos especiais
Outras receitas
Despesas administrativas:
Pessoal
Serviços de terceiros
Ocupação
Viagens
Despesas gerais
Repasses Sindapp/ICSS/UniAbrapp
Superávit (Déficit)
Setembro Acumulado
2015: Realizado x Orçado (*)
Orçado
Real.
Var. R$ Var. %
5.096
617
1.506
7.219
5.449
1.553
7.002
5.414
32
1.631
7.077
(35)
32
78
75
(0,6)
5,0
1,1
7.266
2.057
9.323
(5.102)
(2.187)
(281)
(551)
(737)
510
(8.348)
(1.129)
(6.453)
(2.056)
(361)
(699)
(794)
1.151
(9.212)
(2.210)
(6.461)
(2.160)
(331)
(684)
(802)
1.150
(9.288)
(2.211)
(8)
(104)
30
15
(8)
(1)
(76)
(1)
(0,1)
(5,1)
8,3
2,1
(1,0)
(0,1)
(0,8)
(0,0)
(8.478)
(2.674)
(454)
(917)
(1.172)
1.535
(12.160)
(2.837)
CURSOS
Receitas de inscrições e patrocínios
Custos dos cursos
Superávit (Déficit)
320
(166)
154
EVENTOS
Receitas de inscrições e patrocínios
Custos dos eventos
Superávit (Déficit)
2.259
(2.131)
128
1.340
(1.408)
(68)
1.534
(1.434)
100
(847)
(2.278)
(2.111)
SUPERÁVIT (DÉFICIT) DO PERÍODO
2015
Total
Orçado
-
-
0
0
0
-
-
194
(26)
168
14,5
(1,8)
-
9.955
(8.023)
1.932
167
7,3
(905)
Nota: O déficit orçado para 2015 será financiado com recursos de caixa do Balanço de 2014.
1.1 Setembro acumulado: realizado x orçado
Setembro fechou com um déficit acumulado de R$ 2.111 mil, R$ 167 mil (7,3%) abaixo dos
R$ 2.278 mil orçados (detalhes do controle orçamentário por centros de custos, ver págs. 17
e 17-A). As explicações para tal desempenho seguem:
1.1.1 Receitas, de R$ 7.077 mil, ficaram R$ 75 mil (1,1%) acima dos R$ 7.002 mil orçados.
Entretanto, excluindo as receitas de R$ 32 mil não orçadas com projetos especiais,
conforme comentado mais adiante, as receitas reduzem para R$ 7.045 mil, ficando,
portanto, R$ 43 mil (0,6%) acima do orçado.
a) Contribuições associativas, de R$ 5.414 mil, ficaram R$ 35 mil (0,6%) abaixo dos R$
5.449 mil orçados em razão (i) do desligamento da Previleaf ocorrido em 2014 após o
encerramento da peça orçamentária, (ii) dos desligamentos da Previkodak, UTC Prev,
Technos, Vulcaprev, Kraft Prev, Cohaprev, Sarah Previdência e Previma ocorridos em 2015
e (iii) da isenção de seis meses concedida à Aciprev. Tais perdas de receitas foram
4
compensadas parcialmente, pelos ingressos da Albaprev, Unimed e Previcom-MG ocorridos
em 2014 após o encerramento da peça orçamentária, e da Seguridade que ingressou em
2015. A nova associada Orius, que ingressou em junho de 2015, encontra-se em carência e
deverá iniciar as contribuições em 2016.
b) Receitas projetos especiais, de R$ 32 mil não orçados, provêm (i) de R$ 25 mil com
rateios de honorários pagos à Fundação Getúlio Vargas (FGV) relativos à manutenção e
ampliação do Projeto IGMI-C, repassados às associadas Previ, Petros, Funcef, Valia,
Fundação Cesp, Fundação Itaubanco e Fapes, e (ii) de R$ 7 mil com receitas financeiras
provenientes de aplicações dos recursos do Fundo Expurgo Inflacionário (ver Item 2.16).
c) Outras receitas (adesões da Rede de Credenciados, aluguel da Sede, receitas
financeiras etc.), de R$ 1.631 mil, ficaram R$ 78 mil (5,0%) acima dos R$ 1.553 mil orçados
em razão (i) de R$ 101 mil orçados a menor com receitas financeiras, (ii) de R$ 52 mil não
orçados com devolução de honorários de consultoria por quebra de contrato (In/Par
Tecnologia) e (iii) de R$ 1 mil (líquido) com outros itens de menor relevância. Tais sobras
foram compensadas, parcialmente, por R$ 76 mil orçados a maior com adesões da Rede de
Credenciados.
1.1.2 Despesas administrativas, de R$ 9.288 mil, ficaram R$ 76 mil (0,8%) acima dos R$
9.212 mil orçados. Entretanto, excluindo o efeito dos R$ 32 mil não orçados com projetos
especiais (ver Item 1.1.1), as despesas administrativas reduzem para R$ 9.256 mil, ficando,
portanto, R$ 44 mil (0,5%) acima do orçado, conforme detalhado abaixo:
a) Pessoal, de R$ 6.461 mil, ficaram R$ 8 mil (0,1%) abaixo dos R$ 6.453 mil orçados em
razão de gastos orçados a maior (i) de R$ 25 mil, grande parte, com reajuste anual dos
salários (6,50% orçados, contra 6,23% realizados), e (ii) de R$ 23 mil com treinamento. Tais
sobras foram compensadas, parcialmente, por R$ 40 mil com horas extras (e respectivos
encargos sociais) orçados a menor.
b) Serviços de terceiros, de R$ 2.160 mil, ficaram R$ 104 mil (5,1%) acima dos R$ 2.056
mil orçados. Entretanto, excluindo R$ 25 mil de honorários não orçados para a FGV (ver
Item 1.1.1), os gastos com serviços de terceiros reduzem para R$ 2.135 mil, ficando,
portanto, R$ 79 mil (3,8%) acima do orçado. Tal desempenho se deu em razão de
honorários (i) de R$ 71 mil orçados a menor com desenvolvimento de ficha de inscrição e
migração do Portal dos Fundos de Pensão para a plataforma do Sharepoint (Inove Live), (ii)
de R$ 67 mil não orçados com consultoria e assessoria jurídica para acompanhamento dos
trabalhos da CPI da Câmara dos Deputados visando a defesa de imagem do Sistema (RPI e
Martins e Brum Advogados), (iii) de R$ 49 mil (R$ 36 mil não orçados e R$ 13 mil orçados a
menor) com contratação de mão de obra temporária (Vero Trabalho Temporário), (iv) de R$
43 mil não orçados com assessoria jurídica na análise de projetos em tramitação no
Congresso Nacional (Martins e Brum Advogados), (v) de R$ 34 mil orçados a menor com
assessoria jurídica para produção de relatórios de votos dos processos da CRPC (Martins e
Brum Advogados e Sidnei Cardoso Advogados), (vi) de R$ 16 mil não orçados com
assessoria jurídica para defesa de reclamação trabalhista movida por prestador de serviços
(Cavezzale Advogados), (vii) de R$ 15 mil não orçados com assessoria jurídica trabalhista
para elaboração de regimento interno da Abrapp (Braga e Balaban Advogados), (viii) de R$
12 mil orçados a menor com apoio aos trabalhos da Comissão Mista de Autorregulação
(Andato Metodologia) e (ix) de R$ 7 mil (líquido) com outros itens de menor relevância. Tais
valores foram compensados, parcialmente, por honorários orçados a maior (i) de R$ 36 mil
com manutenção do Calendário de Obrigações, (ii) de R$ 33 mil com manutenção do
Sistema de Gerenciamento de Cadastro e Atendimento (Sistema CRM), (iii) de R$ 31 mil
com produção de relatórios do Sistema IGI – Indicadores de Gestão de Investimentos
(Towers Watson), (iv) de R$ 29 mil com manutenção e desenvolvimento de novos
indicadores do Sistema IDG – Indicadores de Desempenho de Gestão, (v) de R$ 22 mil
5
(orçados e não realizados) com cobertura de eventos, filmagens e gravação de vídeos para
a TV Cejuprev (Eliane Miraglia e Pulse Eventos), (vi) de R$ 20 mil (orçados e não
realizados) com manutenção do sistema Banco de Talentos, (vii) de R$ 20 mil com
manutenção e reformas da Sede, (viii) de R$ 19 mil com cobertura de eventos, filmagens e
gravação de vídeos para a TV Abrapp (Eliane Miraglia e Pulse Eventos), (ix) de R$ 14 mil
(orçados e não realizados) com produção, edição e diagramação de publicações de Títulos
Abrapp e (x) de R$ 11 mil orçados e não realizados com produção da versão digital da
Revista Fundos de Pensão para tablets e smartphones. Mais detalhes dos gastos com
serviços de terceiros, ver pág. 16 e 16-A.
c) Ocupação (condomínio, energia elétrica e locação de espaços), de R$ 331 mil, ficaram
R$ 30 mil (8,3%) abaixo dos R$ 361 mil orçados em razão (i) de R$ 35 mil orçados a maior
com gastos de Condomínio e IPTU (previa-se a desocupação do imóvel pela Bloomberg, o
que não se confirmou, tendo como consequência a redução dos gastos de Condomínio e
IPTU pelos repasses efetuados à Bloomberg) e (ii) de R$ 13 mil orçados e não realizados
com locação de espaços para workshops com usuários do Sistema IGI e Sistema IDG. Tais
sobras foram compensadas, parcialmente, (i) por R$ 14 mil orçados a menor com aumento
das tarifas de energia elétrica e (ii) por R$ 4 mil não orçados com locação de espaços para
reuniões da Diretoria e do Conselho Deliberativo.
d) Viagens, de R$ 684 mil, ficaram R$ 15 mil (2,1%) abaixo dos R$ 699 mil orçados em
razão de gastos orçados a maior (i) de R$ 39 mil com reuniões e outras viagens de
representação da Presidência e/ou Vice-Presidência do Conselho Deliberativo (presenças
em seminários e eventos, reuniões com CNPC, Previc etc.) e com reuniões do Conselho
Fiscal, (ii) de R$ 30 mil com participação da Superintendência Adjunta do Núcleo Técnico
em eventos e reuniões com CTNs, (iii) de R$ 15 mil com Workshops da Pesquisa Salarial e
(iv) de R$ 13 mil com reuniões e outras viagens de representação do Coordenador do
Cejuprev, Tais sobras foram compensadas, parcialmente, por gastos (i) de R$ 50 mil
orçados a menor com reuniões e outras viagens de representação da Diretoria e
Superintendência Geral (presenças em seminários e eventos, reuniões com CTNs, CNPC,
SPPC, Previc, CRPC etc.), (ii) de R$ 13 mil não orçados com viagens da assessoria jurídica
contratada para acompanhar os trabalhos da CPI da Câmara dos Deputados, (iii) de R$ 12
mil não orçados com viagens da assessoria de imprensa e (iv) de R$ 7 mil (líquido) com
outros itens de menor relevância.
e) Despesas gerais, de R$ 802 mil, ficaram R$ 8 mil (1,0%) acima dos R$ 794 mil orçados
em razão de gastos (i) de R$ 46 mil orçados a menor com depreciação, provenientes de
reavaliação do imóvel da Sede que resultou em um complemento de R$ 8.422 mil ao valor
contábil do bem (ver Item 2.10), (ii) de R$ 20 mil não orçados com locação de máquina
copiadora para produção de apostilas, folders e outros materiais da UniAbrapp, (iii) de R$ 9
mil acima do orçado com táxi da Diretoria e Secretaria Geral, (iv) de R$ 6 mil acima do
orçado com renovação da assinatura do Investment & Pensions Europe para o triênio
2016/2019 e (v) de R$ 1 mil (líquido) com outros itens de menor relevância. Tais gastos
foram compensados, parcialmente, (i) por R$ 58 mil orçados a maior com produção de
vídeos, distribuição de brindes e impressão de folders para divulgação dos produtos e
serviços da Abrapp, como parte das ações de fomento e marketing, (ii) por R$ 12 mil
orçados e não realizados com inscrições em seminários e cursos, (iii) por R$ 11 mil orçados
a maior com publicações de títulos Abrapp (livros, manuais, guias, cartilhas etc.) e (iv) por
R$ 9 mil orçados a maior com transportes do CDI para participação em eventos para
divulgação dos produtos e serviços da Abrapp e vendas de livros (CDI Itinerante),
f) Repasses Sindapp/ICSS/UniAbrapp, de R$ 1.150 mil, ficaram, praticamente, em linha
com os R$ 1.151 mil orçados. Tais repasses provêm do ressarcimento pelo Sindapp, ICSS e
UniAbrapp dos custos de utilização do pessoal e de toda a infraestrutura de produtos e
serviços da Abrapp, conforme Convênio firmado entre as partes.
6
1.1.3 Eventos, superávit de R$ 100 mil, contra um déficit de R$ 68 mil orçados, portanto,
uma variação positiva (favorável) de R$ 168 mil em relação ao orçado, provém (i) do
superávit de R$ 74 mil acima do orçado dos Encontros Regionais, (ii) dos gastos de R$ 67
mil orçados a maior com apoio à realização de eventos promovidos pela Previc/SPPC, (iii)
dos gastos de R$ 30 mil orçados e não realizados com Workshop de Integração e
Relacionamento das CTNs, (iv) do superávit de R$ 27 mil orçados como “auto-custeio” do
Encontro Nacional dos Contabilistas das EFPCs, (v) do superávit de R$ 26 mil orçados
como “auto-custeio” do Encontro Nacional dos Profissionais de Recursos Humanos, (vi) dos
gastos de R$ 21 mil orçados a maior com Workshops Cejuprev, (vii) do superávit de R$ 19
mil orçados como “auto-custeio” do Seminário de Auto Gestão em Saúde dos Fundos de
Pensão, (viii) do superávit de R$ 17 mil acima do orçado do Encontro Nacional de
Advogados das EFPCs, (ix) do superávit de R$ 12 mil não orçados do Encontro Nacional de
Atuária dos Fundos de Pensão, (x) do superávit de R$ 8 mil orçados como “auto-custeio” do
Encontro de Educação dos Fundos de Pensão, (xi) do superávit de R$ 2 mil orçados a
menor do Encontro Nacional de Governança, (xii) do déficit de R$ 2 mil abaixo do orçado do
Dia do Aposentando e (xiii) do estorno de gastos de R$ 1 mil dos Workshops Precificação
de Ativos e Passivos realizados em 2014. Tais sobras foram compensadas, parcialmente, (i)
pelo superávit de R$ 53 mil orçados e não realizados do seminário O Desafio da Gestão de
Investimentos, (ii) por gastos de R$ 18 mil não orçados com Workshops Pesquisa Salarial
(orçados como projeto especial), (iii) por gastos de R$ 15 mil acima do orçado com apoio à
realização de Seminários para o Judiciário, (iv) pelo déficit de R$ 13 mil não orçados do
seminário A Sustentabilidade e o Papel dos Fundos de Pensão, (v) por gastos de R$ 11 mil
não orçados com Programa de Treinamento para Jornalistas, (vi) por gastos de R$ 10 mil
não orçados com Café da Manhã Regional Sudoeste, (vii) por gastos de R$ 8 mil não
orçados com Webinar Código de Autorregulação, (viii) por gastos de R$ 4 mil não orçados
com reunião Instrução Normativa RFB no. 1571/15, (ix) pelo superávit de R$ 4 mil abaixo do
orçado do Encontro Nacional de Comunicação e Relacionamento e (x) pelo superávit de R$
2 mil abaixo do orçado do Encontro Nacional de TI dos Fundos de Pensão. Mais detalhes
das estatísticas dos eventos, ver pág. 20.
II – BALANÇO PATRIMONIAL
(Em milhares de reais)
ATIVO
CIRCULANTE
Caixa e bancos
Aplicações financeiras
Contas a receber
Contas a receber - entidades
Adiantamento e outros créditos
Estoque - materiais diversos
Despesas antecipadas
NÃO CIRCULANTE
Contas a receber - entidades
Imobilizado:
Imóvel
Equips. informática e softwares
Móveis e utensílios
Instalações
(-) Depreciação acumulada
TOTAL DO ATIVO
Setembro
2015
2014
345
7.986
1.809
15
230
97
4.358
14.840
608
613
7.407
1.980
34
144
54
2.914
13.146
PASSIVO
CIRCULANTE
Fornecedores
Obrigações trabalhistas
Provisões diversas e fiscais
Contas a pagar - entidades
Receitas antecipadas
Fundo projeto IGMI-C
NÃO CIRCULANTE
Fundo expurgo inflacionário
Setembro
2015
2014
773
1.310
497
90
8.580
11.250
605
981
414
12
6.705
63
8.780
98
89
-
13.710
409
332
185
(714)
13.922
6.260
388
321
183
(1.480)
5.672
29.370
18.818
7
PATRIMÔNIO SOCIAL
Superávits anteriores
Superávit (Déficit) do exercício
Reserva de doação imóvel
Ajuste de avaliação patrimonial
TOTAL DO PASSIVO
8.449
(2.111)
3.262
8.422
18.022
29.370
7.534
(847)
3.262
9.949
18.818
2.1 Liquidez
O índice de liquidez em setembro, ajustado por itens circulantes que não afetam o caixa
(Estoques, Despesas antecipadas e Receitas antecipadas), ficou em 3,89 (4,91 em
setembro de 2014). Tal “colchão” de liquidez, de R$ 3,89 de recursos para cada R$ 1,00 de
obrigações, confere à Abrapp uma situação financeira de equilíbrio para saldar seus
compromissos de curto prazo e ainda contar com sobras de caixa.
2.2 Caixa e bancos
Saldo de R$ 345 mil (R$ 613 mil em 2014) provém de R$ 343 mil mantidos em contas
correntes bancárias e de R$ 2 mil em fundo de caixa. Do saldo em contas bancárias, R$ 159
mil referem-se ao movimento de cobrança creditado no último dia do mês que ficou
indisponível para aplicação.
2.3 Aplicações financeiras
Saldo de R$ 7.986 mil (R$ 7.407 mil em 2014) provém de aplicações em operações
compromissadas, CDBs e fundos de renda fixa com perfis conservadores, cujas carteiras
são formadas, em sua maioria, por títulos públicos e títulos de tesouraria de bancos de
primeira linha. As aplicações estão assim distribuídas: (i) R$ 3.021 mil no Banco Itaú
Unibanco (fundo de renda fixa), (ii) R$ 2.866 mil no Banco Santander (CDBs), (iii) R$ 1.910
mil no Banco Bradesco (operações compromissadas) e (iv) R$ 189 mil no Banco do Brasil
(fundo de renda fixa). Conforme a Política de Aplicações Financeiras da Abrapp, a aplicação
em determinada instituição financeira não poderá superar 50% do total da carteira. Mais
detalhes das aplicações financeiras, ver pág. 18.
2.4 Contas a receber
Saldo de R$ 1.809 mil (R$ 1.980 mil em 2014) provém (i) de R$ 1.260 mil de Patrocínios
(R$ 1.141 mil do Congresso), (ii) de R$ 219 mil de Contribuições Associativas
Extraordinárias (AGE 15/04/15), (iii) de R$ 138 mil de Inscrições de eventos (R$ 129 mil do
Congresso), (iv) de R$ 120 mil de adesões da Rede de Credenciados e (v) de R$ 72 mil de
Notas de Débito (aluguel da Sede e reembolsos de passagens aéreas e de outros itens). No
grupo dos “Vencidos” (R$ 3 mil, representando 0,2% do total da conta), os R$ 2 mil de
reembolsos de passagens estão aguardando os trâmites das companhias aéreas para
liberação dos créditos devidos, e o saldo de R$ 1 mil de inscrições da Fundação Atlântico
será liquidado em outubro. Mais detalhes das contas a receber, ver pág. 19.
2.5 Contas a receber - entidades
Saldo de R$ 15 mil (R$ 34 mil em 2014) provém de notas de débito (i) de R$ 7 mil contra o
ICSS relativos a repasse de honorários de desenvolvimento e manutenção de aplicativos
para o Site ICSS (XRM Tecnologia), (ii) de R$ 6 mil contra o Sindapp, sendo R$ 5 mil
relativos a repasse de assessoria jurídica para produção de relatórios de votos dos
processos da CRPC e de passagens aéreas dos advogados contratados (Martins e Brum
Advogados e Sidnei Cardoso Advogados), e R$ 1 mil relativos a repasse de hospedagens
da Diretoria do Sindapp, e (iii) de R$ 2 mil contra a UniAbrapp relativos a repasse de
material de escritório para cursos, hospedagens e honorários de desenvolvimento e
manutenção de rotinas de TI. Mais detalhes das contas a receber - entidades, ver pág. 19.
2.6 Adiantamentos e outros créditos
Saldo de R$ 230 mil (R$ 144 mil em 2014) provém (i) de R$ 134 mil de adiantamentos de
décimo terceiro salário, (ii) de R$ 82 mil de permutas a receber da Infobase (serviços
permutados: adesão Rede de Credenciados e patrocínios do Congresso, do Encontro de TI
e do Encontro de Comunicação), (iii) de R$ 9 mil de adiantamento a fornecedores e (iv) de
R$ 5 mil de crédito de INSS retido indevidamente sobre inscrições de cursos, aguardando
autorização para compensação com outros tributos (PER/DCOMP).
8
2.7 Estoque - materiais diversos
Saldo de R$ 97 mil (R$ 54 mil em 2014) provém de materiais de escritório e para eventos
mantidos em almoxarifado, como sacolas, pastas, toners etc.
2.8 Despesas antecipadas
Saldo de R$ 4.358 mil (R$ 2.914 mil em 2014) provém (i) de R$ 4.322 mil de gastos
antecipados com organização de eventos, locação de espaços, comissões sobre captação
de patrocínios, passagens e hospedagens, entre outros serviços (R$ 4.254 mil do
Congresso), e (ii) de R$ 36 mil de vale-refeição e vale-transporte.
2.9 Contas a receber – entidades (não circulante)
Saldo de R$ 608 mil (R$ 0 em 2014) provém de notas de débito contra a UniAbrapp
relativas a repasse dos custos de utilização do pessoal e de toda a infraestrutura de
produtos e serviços da Abrapp, conforme Convênio firmado entre as partes. A cobrança das
notas de débitos será feita em janeiro de 2018, sem atualização monetária e juros.
2.10 Imobilizado
Saldo de R$ 13.922 mil (R$ 5.672 mil em 2014) provém (i) de R$ 13.710 mil do imóvel da
Sede (em 2015 houve reavaliação do bem, com ajuste no valor do custo de R$ 7.450 mil),
(ii) de R$ 409 mil de equipamentos de informática e softwares (em 2015 houve R$ 44 mil de
aquisições de equipamentos e novas licenças de softwares e R$ 22 mil de baixas por
desuso/obsolescência e atualização de licenças), (iii) de R$ 332 mil de móveis e utensílios
(em 2015 houve R$ 18 mil de aquisições e R$ 4 mil de baixas por desuso/obsolescência) e
(iv) de R$ 185 mil de instalações (em 2015 houve R$ 2 mil de aquisições). Tais saldos estão
deduzidos de R$ 714 mil de depreciações acumuladas (em 2015 houve R$ 188 mil de
adições provenientes de encargos de depreciação e R$ 995 mil de baixas, sendo R$ 972 mil
na conta de Imóvel relativa à reavaliação, R$ 22 mil na conta de Equips. informática e
softwares e R$ 2 mil na conta de Móveis e utensílios). A reavaliação do imóvel da Sede,
baseado em laudo de avaliação emitido pela empresa Bolsa de Imóveis do Estado de São
Paulo em 29 de junho de 2015, atribuiu um valor de mercado livre para venda (“valor justo”)
de R$ 13.710 mil. Tal reavaliação resultou em um complemento de R$ 8.422 mil ao valor
contábil do bem de R$ 5.288 mil (R$ 6.260 mil de custo, menos R$ 972 mil de depreciação
acumulada), tendo em contrapartida um acréscimo do mesmo valor em conta especial no
Patrimônio Social denominada “Ajuste de avaliação patrimonial”.
2.11 Fornecedores
Saldo de R$ 773 mil (R$ 605 mil em 2014) provém (i) de R$ 109 mil para Candelabruz
Festas (mobiliário para o Congresso), (ii) de R$ 51 mil para C8 Marketing (captações de
patrocínios e adesões da Rede de Credenciados), (iii) de R$ 49 mil para Intergraf
(impressão da revista Fundos de Pensão), (iv) de R$ 43 mil para BRXQN Telecomunicação
(Internet para o Congresso), (v) de R$ 41 mil para Windsor Atlântica (locação de espaços e
serviços de A&B para evento), (vi) de R$ 31 mil Pigma Gráfica (impressão de livros e
material para o Congresso), (vii) de R$ 29 mil para MTravel (passagens e hospedagens),
(viii) de R$ 25 mil para Tamer & Associados (assessoria de imprensa), (ix) de R$ 24 mil
para Griffo Serviços (segurança para o Congresso), (x) de R$ 22 mil para SWC Serviços
(assessoria parlamentar), (xi) de R$ 22 mil para SOS Móvel (geradores para o Congresso),
(xii) de R$ 20 mil para MSB Eventos (cerimonial), (xiii) de R$ 20 mil para Centro Clínico
(posto médico para o Congresso), (xiv) de R$ 16 mil para Inove Live (consultoria em TI),
(xv) de R$ 16 mil para Tecidopet (sacolas), (xvi) de R$ 15 mil para Carmem Carole
(coordenação de A&B para o Congresso), (xvii) de R$ 15 mil para Jorge Wahl (edição do
Diário dos Fundos e Sintonia), (xviii) de R$ 14 mil para Mattavelli Gráfica (impressos), (xix)
de R$ 14 mil para Bondioli Eventos (coordenação limpeza e decoração para o Congresso),
(xx) de R$ 11 mil para Associação dos Taxistas (serviços de táxi), (xxi) de R$ 10 mil para
Linhares, Castro Advogados (assessoria jurídica), (xxii) de R$ 10 mil para Carla Camp
9
(serviços fotográficos para o Congresso) e (xviii) de R$ 166 mil para outros saldos de menor
relevância (64 itens).
2.12 Obrigações trabalhistas
Saldo de R$ 1.310 mil (R$ 981 mil em 2014) provém (i) de R$ 715 mil de férias a pagar, (ii)
de R$ 378 mil de décimo terceiro salário a pagar e (iii) de R$ 217 mil de encargos sobre
folha de pagamento (INSS, FGTS, IRRF e Pis).
2.13 Provisões diversas e fiscais
Saldo de R$ 497 mil (R$ 414 mil em 2014) provém (i) de R$ 250 mil de provisões para
serviços em geral, como honorários profissionais, comissões sobre captação de patrocínios,
passagens e hospedagens, locação de espaços, refeições etc. (R$ 114 mil de comissões
sobre captação de patrocínios, R$ 46 mil de assistência médica, R$ 34 mil de honorários
advocatícios e R$ 56 mil de outros itens), (ii) de R$ 151 mil de inscrições a devolver, (iii) de
R$ 82 mil de obrigações fiscais, basicamente, impostos retidos sobre serviços de terceiros,
(iv) de R$ 9 mil de empréstimos consignados e (v) de R$ 5 mil de permutas a pagar para a
Infobase (serviços permutados: produção de vídeo institucional da UniAbrapp).
2.14 Contas a pagar – entidades
Saldo de R$ 90 mil (R$ 12 mil em 2014) provém de notas de débito (i) de R$ 72 mil a favor
do ICSS relativos a repasse de contribuições associativas extraordinárias (AGE 15/04/2015)
recebidas em setembro, (ii) de R$ 10 mil a favor da UniAbrapp relativos a repasse de
inscrições de cursos e (iii) de R$ 8 mil a favor do Sindapp relativos a repasse de
contribuições associativas do boleto único.
2.15 Receitas antecipadas
Saldo de R$ 8.580 mil (R$ 6.705 mil em 2014) provém (i) de R$ 4.196 mil de inscrições do
Congresso, (ii) de R$ 3.520 mil de patrocínios (R$ 3.340 mil do Congresso), (iii) de R$ 510
mil de adesões da Rede de Credenciados, (iv) de R$ 219 mil de contribuições associativas
extraordinárias (AGE 15/04/2015) que serão repassadas ao ICSS, e (v) de R$ 135 mil de
contribuições associativas.
2.16 Fundo expurgo inflacionário (não circulante)
Saldo de R$ 98 mil (R$ 89 mil em 2014) provém de fundo especial criado em 2004 através
de contribuições extraordinárias de 167 associadas, para custear os gastos com assessoria
especializada na elaboração de pareceres jurídicos visando fortalecer a tese de defesa da
revisão da Súmula 289 do STF, que trata da questão dos expurgos inflacionários ocorridos
nos Planos Econômicos Bresser, Verão e Collor. O Fundo iniciou 2015 com recursos em
caixa de R$ 91 mil e obteve receitas financeiras de R$ 7 mil, restando, portanto, um saldo
de R$ 98 mil para gastos futuros.
2.17 Patrimônio social
Saldo de R$ 18.022 mil (R$ 9.949 mil em 2014) provém (i) de R$ 8.422 mil de Ajuste de
Avaliação Patrimonial (resultado da reavaliação do imóvel da Sede, ver Item 2.10), (ii) de R$
6.338 mil de superávits (líquidos) acumulados e (iii) de R$ 3.262 mil de reserva de doação
do imóvel da Sede.
10
III – DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA
(Em milhares de reais)
Até Setembro
Orçado
Real.
Entradas:
Contribuições associativas
Inscrições e patrocínios
Outras receitas
Saídas:
Pessoal
Serviços de terceiros
Ocupação
Viagens
Despesas gerais
Repasses Sindapp/ICSS
Aquisições de ativo fixo
Receitas financeiras
Aumento (Diminuição) do caixa
Saldo de caixa no início do mês
Saldo de caixa no final do mês
Out
5.469
8.856
1.127
15.451
5.156
8.126
1.602
14.884
1.256
1.914
150
3.320
(6.131)
(4.764)
(1.079)
(1.351)
(2.224)
543
(78)
(15.085)
426
792
6.891
7.683
(6.116)
(4.488)
(1.009)
(1.279)
(1.857)
542
(72)
(14.279)
534
1.139
7.192
8.331
(623)
(2.146)
(84)
(727)
(1.178)
60
(7)
(4.705)
66
(1.319)
8.331
7.012
Nov
201
296
60
557
(647)
(287)
(59)
(60)
(151)
60
(1.144)
58
(529)
7.012
6.483
Previsto
Dez
Jan/16
601
27
58
686
(875)
(191)
(26)
(93)
(154)
60
(1.279)
53
(540)
6.483
5.943
977
36
41
1.054
(651)
(228)
(35)
(55)
(76)
60
(985)
51
120
5.943
6.063
Fev/16
Mar/16
Orçado
Dez
201
93
113
407
201
163
110
474
202
10
110
322
(1.223)
(193)
(34)
(95)
(68)
60
(1.553)
47
(1.099)
6.063
4.964
(615)
(228)
(42)
(101)
(89)
60
(1.015)
40
(501)
4.964
4.463
(894)
(277)
(26)
(93)
(153)
60
(1.383)
42
(1.019)
6.897
5.878
Saldo de caixa médio no semestre = R$ 5.821 mil
Saídas médias no semestre = R$ 1.780 mil
Relação caixa médio/saídas médio = 3,3 meses
O saldo de caixa em setembro, de R$ 8.331 mil, ficou R$ 648 mil (8,4%) acima dos R$
7.683 mil orçados como reflexo, em parte, do déficit acumulado de R$ 2.111 mil realizados
contra R$ 2.278 mil orçados, conforme comentado em detalhes no Item 1.1.
O fluxo de caixa previsto para os próximos seis meses confirma a situação de equilíbrio
comentada no Item 2.1, com um saldo de caixa médio de R$ 5.821 mil, o suficiente para
suprir 3,3 meses de gastos.
IV – INDICADORES DE DESEMPENHO
4.1 Eventos
Até setembro foram realizados 32 eventos (37 em 2014), com público total de 3.372 (8.235
em 2014), sendo 966 pagantes, 2.218 convidados entre palestrantes, patrocinadores,
diretores, autoridades etc. (51 da SPPC/Previc), e 188 da equipe de apoio. Mais detalhes
das estatísticas dos eventos, ver pág. 20.
4.2 Quadro associativo
Até setembro houve 2 ingressos de associadas (6 em 2014): Seguridade e Orius. Por outro
lado, houve 8 desligamentos (4 em 2014): Technos, Previkodak, UTCPrev, Vulcaprev, Kraft
Prev, Cohaprev, Sarah Previdência e Previma. Com tal movimentação, o quadro associativo
fechou em setembro com 262 associadas (268 em dezembro de 2014).
4.3 EFPCs não associadas Abrapp
Até setembro, o número de EFPCs não associadas à Abrapp, conforme base de dados da
Previc (Base: Junho/2015), que inclui entidades em liquidação extrajudicial, é de 50 (52 em
dezembro de 2014).
4.4 IDG - Indicadores de Desempenho de Gestão
Até setembro, o número de associadas que aderiram ao Sistema IDG é de 156 (151 em
dezembro de 2014).
11
4.5 IGI - Indicadores de Gestão de Investimentos
Até setembro, o número de associadas que aderiram ao Sistema IGI é de 180 (179 em
dezembro de 2014).
4.6 Calendário de Obrigações
Até setembro, o número de associadas que aderiram ao Calendário de Obrigações é de 221
(219 em dezembro de 2014).
4.7 Assinaturas
a) Revista Fundos de Pensão: até setembro, o número de assinaturas da Revista Fundos
de Pensão é de 67 (73 em dezembro de 2014). b) LegNormas Eletrônico: até setembro, o
número de assinaturas do LegNormas Eletrônico é de 9 (9 em dezembro de 2014). c) Rede
de Credenciados: até setembro, o número de adesões da Rede de Credenciados é de 38
(39 em dezembro de 2014).
4.8 Colegiados
Até setembro houve 19 reuniões dos Colegiados (22 em 2014): 6 da Diretoria (7 em 2014), 4
do Conselho Deliberativo (5 em 2014), 2 do Conselho Fiscal (5 em 2014), 4 do Comitê de
Estratégia e Integração (3 em 2014), 2 AGEs (1 em 2014) e 1 AGO (1 em 2014).
4.9 Comissões Técnicas
Até setembro houve 78 reuniões de Comissões Técnicas Nacionais (92 em 2014) e 151
reuniões de Comissões Técnicas Regionais (210 em 2014). Mais detalhes das estatísticas
das reuniões das comissões técnicas, ver pág. 21.
4.10 Abrapp Atende
Até setembro, o Abrapp Atende recebeu 5.060 consultas e outros contatos (4.775 em 2014).
Mais detalhes das estatísticas das consultas do Abrapp Atende, ver pág. 21-A.
4.11 CDI – Centro de Documentação e Informação
Até setembro, o CDI atendeu 1.627 solicitações de pesquisas (639 em 2014). Mais detalhes
das estatísticas de atendimentos do CDI, ver pág. 21-A.
4.12 Abrapp Atende e CDI – Métrica de Atendimento
Até setembro, o Abrapp Atende e CDI atenderam 99,3% das solicitações com prazo de
atendimento em até 48 horas e 42,9% das solicitações com prazo de atendimento em até 72
horas.
4.13 Biblioteca Digital
Até setembro, a Biblioteca Digital registrou 1.984 acessos (1.806 em 2014).
4.14 Portal dos Fundos de Pensão
Até setembro, o Portal dos Fundos de Pensão registrou 80.729 acessos (99.395 em 2014).
4.15 Banco de Talentos
Até setembro, o número de currículos ativos na base de dados do Banco de Talentos é de
955 (941 em dezembro de 2014), e o número de consultas é de 2.698 (4.210 em 2014).
4.16 Treinamento
Até setembro foram gastas 1.251 horas com treinamento (1.129 em 2014), sendo 148 horas
de cursos de inglês e 1.103 horas de cursos de pós-graduação e outros, resultando numa
média de 21 horas por mês por funcionário.
4.17 Quadro de funcionários
Até setembro, o número de funcionários da Abrapp é de 46 (44 em dezembro de 2014).
12
ABRAPP - BALANÇO PATRIMONIAL CALENDARIZADO
(Em milhares de reais)
Descrição
Dez/14
Jan
Fev
Mar
Abr
Mai
Jun
Jul
Ago
Set
14.182
14.553
14.479
14.591
17.567
17.060
25.335
26.334
28.887
29.370
CIRCULANTE
Caixa e bancos
Aplicações financeiras
Contas a receber
Contas a receber - entidades
Adiantamentos e outros créditos
Estoque - materiais diversos
Despesas antecipadas
8.556
464
6.728
596
7
100
59
602
8.941
56
7.672
395
12
131
64
611
8.882
26
6.814
892
14
244
62
830
8.975
219
6.021
1.268
10
370
73
1.014
11.688
324
6.688
3.286
113
106
72
1.099
11.130
89
6.643
2.833
133
167
69
1.196
10.931
209
6.251
2.580
180
233
67
1.411
11.885
55
7.046
2.739
8
240
65
1.732
14.401
200
8.001
3.204
33
225
78
2.660
14.840
345
7.986
1.809
15
230
97
4.358
NÃO CIRCULANTE
Realizável a longo prazo
Contas a receber - entidades
Imobilizado
Imóvel
Equips. informática e softwares
Móveis e utensílios
Instalações
(-) Depreciação acumulada
5.626
5.626
6.260
386
318
182
(1.520)
5.612
5.612
6.260
386
320
182
(1.536)
5.597
5.597
6.260
387
320
183
(1.553)
5.616
5.616
6.260
418
323
183
(1.568)
5.879
270
270
5.609
6.260
418
328
185
(1.582)
5.930 14.404 14.449 14.486 14.530
338
405
473
540
608
338
405
473
540
608
5.592 13.999 13.976 13.946 13.922
6.260 13.710 13.710 13.710 13.710
400
400
407
405
409
328
328
328
329
332
185
185
185
185
185
(1.581)
(624)
(654)
(683)
(714)
PASSIVO
14.182
14.553
14.479
14.591
17.567
17.060
25.335
26.334
28.887
29.370
CIRCULANTE
Fornecedores
Obrigações trabalhistas
Provisões diversas e fiscais
Contas a pagar - entidades
Receitas antecipadas
Fundo projeto IGMI-C
2.380
285
844
332
37
857
25
2.956
244
1.005
330
7
1.357
13
3.440
366
1.152
452
3
1.467
-
3.696
235
1.129
410
10
1.912
-
6.686
362
1.199
508
28
4.589
-
6.304
428
1.134
464
130
4.148
-
6.367
635
1.172
407
104
4.049
-
7.676
360
1.156
476
84
5.600
-
10.417
892
1.206
553
116
7.650
-
11.250
773
1.310
497
90
8.580
-
NÃO CIRCULANTE
Fundo expurgo inflacionário
91
91
91
91
92
92
93
93
94
94
94
94
95
95
96
96
97
97
98
98
ATIVO
PATRIMÔNIO SOCIAL
Superávit anteriores
Superávit (Déficit) do exercício
Reserva de doação imóvel
Ajuste de avaliação patrimonial
11.711
7.534
915
3.262
-
11.506 10.947 10.802 10.787 10.662 18.873 18.562 18.373 18.022
8.449
8.449
8.449
8.449
8.449
8.449
8.449
8.449
8.449
(205)
(764)
(909)
(924) (1.049) (1.260) (1.571) (1.760) (2.111)
3.262
3.262
3.262
3.262
3.262
3.262
3.262
3.262
3.262
8.422
8.422
8.422
8.422
13
ABRAPP - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CALENDARIZADO
(Em milhares de reais)
Descrição
RECEITAS
Contribuições associativas
Patrocínios
Inscrições
Rede de Credenciados
Aluguel de imóvel
Assinaturas
Outras receitas
Receitas financeiras
DESPESAS
Pessoal
Salários
Encargos sociais
Benefícios
Serviços de terceiros
Consultores e auditores
Instrutores e expositores
Comissões
Honorários advocatícios
Jornalísticos
Locação de mão-de-obra e equip.
Manutenção e conservação
Outros serviços
Ocupação
Aluguel e condomínio
Espaços para eventos
Energia elétrica
Viagens
Passagens, hospedagens e outras
Despesas gerais
Materiais de escritório e limpeza
Impressos
Correios e telecomunicações
Despesas bancárias
Refeições
Transportes
Outras despesas
Depreciação
Repasse entidades
Sindapp
ICSS
UniAbrapp
Superávit (Déficit) do mês
Superávit (Déficit) do exercício
2014 1º Trim 2º Trim
20.773
2.354
3.243
6.808
1.807
1.805
4.794
2
572
6.393
303
951
227
210
470
120
120
18
4
4
760
29
61
578
164
168
19.857
3.263
3.594
6.864
2.565
1.870
3.817
1.561
994
2.165
752
609
882
252
267
7.038
592
1.068
2.168
194
403
331
2
27
442
14
71
871
51
77
705
238
169
2.205
36
145
175
45
54
141
12
122
1.756
106
209
297
79
90
1.393
9
93
66
17
26
1.693
162
333
1.693
162
333
3.186
221
497
95
16
35
435
47
41
250
35
33
13
3
5
1.488
28
278
351
16
25
367
27
32
187
49
48
(680)
(383)
(383)
(316)
(83)
(83)
(364)
(96)
(96)
(204)
(204)
(909)
(351)
(909) (1.260)
14
Jul
783
600
74
40
2
1
66
1.094
633
326
217
90
380
241
7
15
86
15
11
5
39
30
9
52
52
118
10
26
21
2
10
8
11
30
(128)
(28)
(32)
(68)
(311)
(1.571)
Ago
1.210
601
185
240
71
40
3
4
65
1.399
677
365
224
87
324
110
18
36
50
69
12
29
88
29
51
8
184
184
254
14
18
6
2
163
11
9
31
(128)
(28)
(32)
(68)
(189)
(1.760)
Set
3º Trim 2015
1.021
3.014
8.611
601
1.802
5.414
123
308
882
107
347
650
77
222
659
40
120
360
5
13
2
7
98
71
202
534
1.372
3.865 10.722
716
2.026
6.461
389
1.081
3.636
235
677
2.037
91
268
787
360
1.064
2.724
75
426
1.023
36
36
65
19
44
129
58
109
237
95
231
638
59
143
324
12
35
134
6
40
174
57
184
499
29
88
257
19
70
172
9
26
70
133
369
864
133
369
864
234
606
1.324
7
31
82
90
134
222
24
51
119
2
6
14
59
232
538
5
24
65
16
36
95
31
92
189
(128)
(384) (1.150)
(28)
(84)
(250)
(32)
(96)
(288)
(68)
(204)
(612)
(351)
(851)
(2.111) (2.111) (2.111)
ABRAPP - COMPOSIÇÃO DAS DESPESAS E CUSTOS
(Em milhares de reais)
Centros de Custos
Administrativas - custeio
1200-Diretoria
1300-Comissões Técnicas
1400-Sede
1500-Controladoria
1511-Rede de Credenciados
1580-Núcleo Técnico
1700-Informática
1900-Assessoria de Imprensa
1902-Abrapp Atende
1904-Educação e Marketing
1905-Conselhos Deliberativo e Fiscal
2000-Jurídico
2100-Atividades Institucionais
2300-CDI
5501-Assessoria Jornalistica
5502-Revista dos Fundos de Pensão
5507-Revista dos Fdos Pensão -Versão Inglês
5526-Portal dos Fundos Pensão
Sub-total
Administrativas - projetos especiais
2150-Sistema Ger. Cadastro e Atendimento
2350-LegNormas Eletrônico
2400-IDG
2420-Calendário de Obrigações
2500-Consultoria Juridica - CRPC
2580-Código de Autorregulação
2600-Cejuprev
2620-Assessoria Parlamentar Brasilia
2627-Estudo Macroeconômico e Pesquisa
2630-Ações de Fomento e Marketing
2640-TV Abrapp
2730-IGI
2797-Publicações e Títulos Abrapp e Outros
2900-Pesquisa Salarial
2970-Ação OFNDs
5700-Expurgo Inflacionário (rateados)
5900-Defesa de Imagem
6400-Projeto IGMI-C (rateados)
Sub-total
Total despesas administrativas
Custo dos eventos
2800-Seminário para o Judiciário
2820-Seminários CEJUPREV
2825-Seminário de Sustentabilidade
2850-Eventos Previc/SPPC
2855-Encontro Nacional TI dos Fdos de Pensão
2860-Encontro Nacional Profissionais de RH
2865-Encontro Nacional de Governança
2870-Encontro Nacional Com. e Fomento
2890-Encontro Nacional de Advogados
2895-Encontro de Educação
5510-Eventos Especiais
5530-Workshops Pesquisa Salarial
5540-Encontros Regionais
6100-Dia do Aposentado
Total custo dos eventos
Total geral
Setembro acumulado - realizado
Serviços de
Despesas Repasse
Pessoal
Ocupação Viagens
terceiros
gerais Entidades
Totais
1.392
376
1.538
610
280
522
1.108
362
273
6.461
26
68
135
61
1
115
211
16
111
2
11
152
222
31
119
1.281
2
327
2
331
411
2
7
9
4
12
117
16
19
597
74
21
300
47
1
29
2
22
9
1
9
1
50
170
736
(1.150)
(1.150)
1.905
23
(79)
1.727
61
621
428
225
560
1.117
120
498
3
353
152
392
31
119
8.256
6.461
32
55
8
9
43
33
70
224
145
80
32
56
67
25
879
2.160
331
3
10
2
28
7
13
7
4
13
87
684
1
9
1
8
39
1
7
66
802
(1.150)
32
55
12
9
53
35
107
232
145
8
93
32
39
64
4
7
80
25
1.032
9.288
6.461
112
8
9
18
57
26
18
45
54
9
85
102
21
564
2.724
5
8
11
11
31
32
6
25
30
9
168
499
3
1
15
10
6
5
21
23
5
25
17
47
2
180
864
1
11
10
29
18
16
75
90
12
110
2
142
6
522
1.324
(1.150)
115
10
35
33
104
61
50
172
199
32
245
19
321
38
1.434
10.722
15
ABRAPP - COMPOSIÇÃO DAS DESPESAS E CUSTOS
(Em milhares de reais)
Distribuição por Centros de Custos - R$
(Valores acima de R$ (10)
Total Mensal 2015 - R$
Dezembro
1200-Diretoria
1.905
1500-Controladoria
1904-Educação e Marketing
621
1902-Abrapp Atende
560
498
428
392
353
2000-Jurídico
1700-Informática
5502-Revista dos Fundos de Pensão
2300-CDI
5510-Eventos Especiais
2620-Assessoria Parlamentar Brasilia
1900-Assessoria de Imprensa
2890-Encontro Nacional de Advogados
2870-Encontro Nacional Com. e Fomento
5501-Assessoria Jornalistica
2627-Estudo Macroeconômico e Pesquisa
1905-Conselhos Deliberativo e Fiscal
5526-Portal dos Fundos Pensão
2800-Seminário para o Judiciário
2600-Cejuprev
2855-Encontro Nacional TI dos Fdos de…
Setembro
93
2900-Pesquisa Salarial
64
2860-Encontro Nacional Profissionais de RH
61
1511-Rede de Credenciados
61
2350-LegNormas Eletrônico
55
2500-Consultoria Juridica - CRPC
53
2865-Encontro Nacional de Governança
50
2797-Publicações e Títulos Abrapp e Outros
39
6100-Dia do Aposentado
38
2825-Seminário de Sustentabilidade
35
2580-Código de Autorregulação
35
1.094
Junho
1.198
Maio
1.074
Abril
1.322
Março
922
Fevereiro
1.343
Janeiro
120
119
115
107
104
80
1.399
Julho
199
172
152
145
2640-TV Abrapp
1.372
Agosto
321
245
232
225
5900-Defesa de Imagem
2850-Eventos Previc/SPPC
Outubro
1.117
1580-Núcleo Técnico
5540-Encontros Regionais
Novembro
1.727
997
Total Mensal 2014 - R$
'
Dezembro
1.169
Novembro
6.897
Outubro
1.147
Setembro
1.129
Agosto
Julho
Junho
33
1.352
769
870
Maio
1.950
2895-Encontro de Educação
32
2730-IGI
32
2150-Sistema Ger. Cadastro e Atendimento
32
5507-Revista dos Fdos Pensão -Versão… 31
6400-Projeto IGMI-C (rateados)
1300-Comissões Técnicas
5530-Workshops Pesquisa Salarial
2400-IDG
Abril
Março
25
23
19
Fevereiro
12
Janeiro
15-A
1.292
886
1.313
1.084
6100-Dia
2797-Pub
2865-Enco
2500-Con
2350-LegN
1511-Red
2860-Enco
2900-Pesq
5900-Defe
2640-TV A
2855-Enco
2600-Ceju
2800-Sem
5526-Port
1905-Con
2627-Estu
5501-Asse
2870-Enco
2890-Enco
1900-Asse
2620-Asse
5510-Even
5540-Enco
2300-CDI
5502-Rev
1700-Infor
2000-Juríd
1902-Abra
1580-Núc
1904-Edu
1500-Con
1200-Dire
ABRAPP - GASTOS COM SERVIÇOS DE TERCEIROS
(Em milhares de reais)
Fornecedor
SW Serviços Administrativos
Inove Live
TNS Serviços
JSMendonça Consultoria
MSB Consultoria
HayGroup do Brasil
Imagetec Consultoria
XRM Tecnologia
Eliane Miraglia
Andato Metodologia
Towers Watson
TOTVS
RP1 Brasilia
FGV
Finanças Análise
SPV Consultoria
PwC Auditores
Benefit Consultoria
Planeta Acqua
Sidnei Cardoso Advogados
Badaro Comunicação
Livia Gouveia
Wiser Consultoria
Bolsa de Imovéis
Diversos
Sub-total
Fornecedor
Soluções em Conhecimento
Alexandre Slivnik
Capacitação Palestrante
Diversos
Sub-Total
Grupo : Consultores e auditores
Natureza do serviço
Assessoria parlamentar - Congresso Nacional
Migração para plataforma do Sharepoint e desenv.de formulários de inscrição
Pesquisa percepções e atitudes empresas relação previdência complementar
Coordenação do Cejuprev
Cerimonial
Pesquisa Salarial
Atualização do LegNormas Eletrônico
Desenvolvimento e manutenção de sistemas em TI
Cobertura de eventos para a TV Abrapp e TV Cejuprev
Apoio para Comissão Mista de Autorregulação
Produção de relatórios do Sistema IGI
Implantação dos relátorios de Receitas e Despesas, Adm.e Despesas Pessoal
Treinamento para depoimento na CPI
Manutenção e ampliação do IGMI-C
Estudo macroeconômico para o desenvolvimento da Previdência Complementar
Estudo macroeconômico para o desenvolvimento da Previdência Complementar
Auditoria contábil
Atualização de legislação previdenciária para o Portal
Consultoria do sistema IDG
Legislação previdenciária para o Portal e manutenção Calendário de Obrigações
Restruturação do Diário dos Fundos de Pensão
Estudo macroeconômico para o desenvolvimento da Previdência Complementar
Elaboração do Relatório de Atividades
Reavaliação imóvel
Diversos (até R$ 5)
Grupo : Instrutores e expositores
Natureza do serviço
Palestrante - Encontro Nacional de TI
Palestrante - Encontro Nacional dos Profissionais de Recursos Humanos
Palestrante - Encontro Nacional de Comunicação e Relacionamento
Diversos (até R$ 5)
R$
182,0
140,1
95,0
67,0
66,3
56,0
55,3
52,4
32,9
32,9
31,5
29,1
26,5
25,2
20,5
20,5
13,1
12,6
10,3
10,0
9,5
6,0
5,5
5,2
18,1
1.023,2
R$
33,4
14,5
9,9
7,2
65,0
Grupo : Comissões
Fornecedor
C8 Marketing
Diversos
Sub-Total
Natureza do serviço
Captação de patrocínios e de adesões da Rede de Credenciados
Diversos (até R$ 5)
Grupo : Honorários advocatícios
Fornecedor
Natureza do serviço
Martins e Brum Advogados
Assessoria jurídica - CRPC, avaliação projetos Congresso e presença CPI
Linhares e Castro Advogados
Assessoria jurídica - Tributária
Sidnei Cardoso Advogados
Assessoria jurídica - CRPC
Pagliarini e Morales Advogados
Assessoria jurídica - Administrativa
Cavezzale Advogados
Assessoria jurídica - Trabalhista
Braga e Balaban Advogados
Assessoria jurídica - Administrativa
Diversos
Diversos (até R$ 5)
Sub-total
Sub-total
Nota: Abertura dos Serviços de Terceiros por Despesas Administrativas e Custo dos Eventos está demonstrada no Quadro
"Composição das Despesas e Custos", pág. 15.
16
R$
126,6
0,7
127,3
R$
103,3
62,3
22,4
17,1
16,0
15,1
1,1
237,3
1.452,6
ABRAPP - GASTOS COM SERVIÇOS DE TERCEIROS
(Em milhares de reais)
Sub-total
1.452,6
Grupo : Jornalísticos
Fornecedor
Tamer & Associados
Wiser Consultoria
Jorge Roberto Wahl
Press Partner Company
Luiza Pinheiro Carraca
Débora Regina de Almeida
Rene Marcio Ruschel
Diversos
Sub-total
Fornecedor
Cassia Sayuri
Vero Trabalho Temporário
Pulse Eventos
Elisabeth de Barros
Paulo Octavio Hoteis
Hintech Comercio e Locação
Signsticchi Comunicação Visual
Diversos
Sub-total
Fornecedor
Top Service
Ingram Micro
TOTVS
AIM7 Comércio
ADP Brasil
Microsoft
Diversos
Sub-total
Natureza do serviço
Assessoria de imprensa
Editoração e matérias jornalísticas para a Revista Fundos de Pensão
Edição do Diário dos Fundos de Pensão e do Sintonia
Matéria jornalística para a Revista Fundos de Pensão
Diagramação e produção de capa da Revista Fundos de Pensão
Matéria jornalística para a Revista Fundos de Pensão
Matéria jornalística para a Revista Fundos de Pensão
Diversos (até R$ 5)
Grupo : Locação de mão de obra e equipamentos
Natureza do serviço
Equipamentos de áudio e vídeo para eventos
Mão de obra temporária
Filmagens para a TV Abrapp
Serviço de receptivo para eventos
Equipamento de áudio e vídeo para os Encontros Regionais
Equipamentos de áudio e vídeo para Dia do Aposentado
Equipamentos de áudio e vídeo para Encontro Nacional de Comunicação
Diversos (até R$ 5)
Grupo : Manutenção e conservação
Natureza do serviço
Limpeza da Sede
Software CRM
Software contábil e financeiro (Protheus)
Software Firewall
Software de folha de pagamento
Software Exchange Online (Outlook na Web)
Diversos (até R$ 5)
R$
255,6
150,7
124,2
45,8
32,0
11,9
10,8
7,6
638,8
R$
106,7
74,7
49,5
10,1
7,4
6,5
6,2
64,0
325,1
R$
44,2
15,0
12,2
10,0
9,8
6,8
36,8
134,9
Grupo : Outros Serviços
Fornecedor
Natureza do serviço
CESJ
Apoio na organização de Seminário para o Judiciário
Ancep
Repasse do superavit do Encontro Nacional dos Contabilistas
SBS Educacional
Apoio na organização de Seminário para o Judiciário
Recall do Brasil
Arquivo-morto
Quick Service
Manuseio da Revista Fundo de Pensão
Diversos
Diversos (até R$ 5)
Sub-total
Total Geral
Nota: Abertura dos Serviços de Terceiros por Despesas Administrativas e Custo dos Eventos está demonstrada no Quadro
"Composição das Despesas e Custos", pág. 16.
16-A
R$
92,4
26,5
20,0
14,7
9,4
10,1
173,1
2.724,6
ABRAPP - CONTROLE ORÇAMENTÁRIO POR CENTROS DE CUSTOS
(Em milhares de reais)
(*) Variação favorável (desfavorável)
Centros de Custos
Real.
Receitas
Administrativas - custeio
1400-Sede
1511-Rede de Credenciados
2300-CDI
5502-Revista dos Fundos de Pensão
5526-Portal dos Fundos de Pensão
Sub-total
Administrativas - projetos especiais
2350-LegNormas Eletrônico
5700-Expurgo Inflacionário
6400-Projeto IGMI-C
Sub-total
Total receitas administrativas
Eventos
2825-Seminário Sustentabilidade
2835-Seminário O Desafio da Gestão de Investimentos
2850-Eventos Previc/SPPC
2855-Encontro Nacional TI dos Fundos de Pensão
2860-Encontro Nacional de RH
2865-Encontro Nacional de Governança
2870-Encontro Comunicação e Relacionamento
2890-Encontro Nacional de Advogados
2895-Encontro de Educação
5400-Congresso Brasileiro dos Fundos de Pensão
5510-Eventos Especiais
5540-Encontros Regionais
6100-Dia do Aposentado
Total eventos
Total receitas
17
Realizado x Orçado
Até Setembro
Total 2015
Orçado Var. (*) Orçado Var. (*)
6.300
659
18
10
52
7.039
6.234
736
17
10
6.997
66
(77)
1
0
52
42
8.342
938
26
13
9.319
(2.042)
(279)
(8)
(3)
52
(2.279)
4
8
26
38
7.077
5
5
7.002
(1)
8
26
33
75
5
5
9.324
(1)
8
26
33
(2.246)
22
118
88
61
178
251
40
282
491
2
1.533
8.610
260
23
105
74
215
244
420
1.341
8.343
22
(260)
(23)
13
88
(13)
(37)
7
40
282
71
2
192
267
260
23
105
74
215
244
8.615
420
9.956
19.279
22
(260)
(23)
13
88
(13)
(37)
7
40
(8.615)
282
71
2
(8.423)
(10.669)
ABRAPP - CONTROLE ORÇAMENTÁRIO POR CENTROS DE CUSTOS
(Em milhares de reais)
(*) Variação favorável (desfavorável)
Centros de Custos
Real.
Total receitas
Despesas
Administrativas - custeio
1200-Diretoria
1300-Comissões Técnicas
1400-Sede
1500-Controladoria
1511-Rede de Credenciados
1580-Núcleo Técnico
1700-Informática
1900-Assessoria de Imprensa
1902-Abrapp Atende
1904-Educação e Marketing
1905-Conselhos Deliberativo e Fiscal
2000-Jurídico
2100-Atividades Institucionais
2300-CDI
2450-Consolidado Estatístico
5501-Assessoria Jornalística
5502-Revista dos Fundos de Pensão
5526-Portal dos Fundos de Pensão
1400-Repasse Sindapp
1400-Repasse ICSS
1400-Repasse UniAbrapp
Sub-total
Administrativas - projetos especiais
2150-Sistema Gerenciamento Cadastro e Atendimento
2350-LegNormas Eletrônico
2400-IDG
2420-Calendário de Obrigações
2500-Consultoria Jurídica - CRPC
2580-Código de Autorregulação
2600-Cejuprev
2620-Assessoria Parlamentar Brasília
2627-Estudo Macroeconômico e Pesquisa
2630-Ações de Fomento e Marketing
2640-TV Abrapp
2650-TV Cejuprev
2715-Prêmio Previc-Abrapp de Monografias
2717-Prêmio Abrapp de Jornalismo
2725-Banco de Talentos
2730-IGI-Indicadores de Gestão Investimentos
2797-Publicações de Títulos Abrapp
2900-Pesquisa Salarial
2970-Ação OFNDs
5505-Revista dos Fdos Pensão -Versão Digital
5507-Revista dos Fdos Pensão -Versão Inglês
5700-Expurgo Inflacionário (rateados)
5900-Defesa de Imagem
6400-Projeto IGMI-C (rateados)
Sub-total
Total despesas administrativas
Eventos
2800-Seminários para o Judiciário
2820-Workshops Cejuprev
2825-Seminário Sustentabilidade
2835-Seminário O Desafio da Gestão de Investimentos
2845-Workshop de Integração CTNs
2850-Eventos Previc/SPPC
2855-Encontro Nacional TI dos Fundos de Pensão
2860-Encontro Nacional de RH
2865-Encontro Nacional de Governança
2870-Encontro Comunicação e Relacionamento
2890-Encontro Nacional de Advogados
2895-Encontro de Educação
5400-Congresso Brasileiro Fundos de Pensão
5510-Eventos Especiais
5530-Workshops Pesquisa Salarial
5540-Encontros Regionais
6100-Dia do Aposentado
Total eventos
Total despesas
Superávit (Déficit)
8.610
17-A
Realizado x Orçado
Até Setembro
Total 2015
Orçado Var. (*)
Orçado Var. (*)
8.343
267 19.279 (10.669)
(1.906)
(23)
(1.072)
(1.723)
(61)
(621)
(428)
(226)
(561)
(1.117)
(120)
(497)
(4)
(352)
(155)
(393)
(119)
252
288
610
(8.226)
(1.830)
(25)
(1.079)
(1.727)
(60)
(651)
(424)
(211)
(527)
(1.086)
(158)
(423)
(4)
(334)
(4)
(153)
(404)
(48)
253
290
608
(7.994)
(76)
3
7
4
(1)
30
(4)
(15)
(34)
(31)
38
(74)
(18)
4
(2)
11
(71)
(1)
(2)
2
(232)
(2.597)
(34)
(1.441)
(2.293)
(76)
(849)
(546)
(286)
(496)
(1.414)
(211)
(563)
(72)
(441)
(6)
(204)
(483)
(64)
337
387
811
(10.542)
691
12
369
570
15
228
118
60
(65)
297
91
66
68
89
6
49
90
(55)
(85)
(99)
(201)
2.316
(32)
(54)
(11)
(8)
(52)
(34)
(107)
(232)
(145)
(7)
(95)
(32)
(38)
(64)
(4)
(32)
(8)
(80)
(26)
(1.060)
(9.286)
(65)
(55)
(48)
(45)
(17)
(31)
(135)
(181)
(140)
(70)
(115)
(28)
(21)
(78)
(64)
(78)
(11)
(36)
(1.218)
(9.212)
33
1
37
38
(35)
(3)
28
(51)
(5)
63
21
28
21
47
26
14
(4)
11
4
(8)
(80)
(26)
158
(74)
(70)
(74)
(61)
(60)
(23)
(31)
(178)
(245)
(160)
(120)
(158)
(30)
(40)
(40)
(26)
(110)
(64)
(78)
(14)
(36)
(1.618)
(12.160)
38
20
50
53
(29)
(3)
71
13
15
113
64
30
40
40
26
79
26
14
(4)
14
4
(8)
(80)
(26)
558
2.874
(116)
(9)
(36)
(33)
(104)
(61)
(49)
(172)
(199)
(32)
(248)
(18)
(321)
(38)
(1.435)
(10.721)
(2.111)
(100)
(30)
(207)
(30)
(113)
(89)
(64)
(205)
(209)
(324)
(38)
(1.409)
(10.621)
(2.278)
(16)
22
(36)
207
30
81
(15)
(61)
15
33
10
(32)
(248)
(18)
3
(26)
(100)
167
(100)
(30)
(207)
(30)
(113)
(89)
(64)
(205)
(209)
(6.615)
(324)
(38)
(8.024)
(20.184)
(905)
(16)
21
(36)
207
30
81
(15)
(61)
15
33
10
(32)
6.615
(248)
(18)
3
6.589
9.463
(1.206)
ABRAPP - APLICAÇÕES FINANCEIRAS
(Em milhares de reais)
Tipo de aplicação
Itaú Premium RF
Itaú Actve Fix - MMFI
Bradesco Compr. - 98,0% CDI
Bradesco Compr. - 99,75% CDI
Santander CDB - DI - 100,5% CDI
Santander CDB - DI - 101,0% CDI
Santander CDB - DI - 100,0% CDI
Santander CDB - DI - 100,0% CDI
Santander CDB - DI - 100,5% CDI
BB RF CORP 600MIL
Data
da
aplicação
Diversas
02/10/14
29/07/13
27/11/14
16/01/15
30/04/13
04/11/11
11/09/15
19/12/14
Diversas
Data
do
resgate
Diversas
Livre
Livre
Livre
Livre
Livre
Livre
11/10/15
Livre
Livre
Totais
Saldo
anterior
1.990,1
1.089,7
602,3
1.290,2
96,5
615,6
890,2
1.239,6
186,8
8.000,9
Rentabilidade das aplicações
Tipo de aplicação
Itaú Premium RF
Itaú Actve Fix - MMFI
Bradesco Compr (98,0% CDI)
Bradesco Compr (99,75% CDI)
Santander CDB-DI (101,0% CDI)
Santander CDB-DI (100,0%CDI)
Santander CDB-DI (100,5%CDI)
BB RF Corp 600MIL
Taxa Banco
% no mês
0,93
1,04
1,09
1,11
1,12
1,11
1,12
1,10
Taxa adm.
% a.a.
0,60
0,30
0,50
Taxa Banco
% 12 meses
12,07
12,51
12,32
12,54
12,70
12,57
12,63
12,52
Benchmark (rendimentos brutos e taxas adm.)
ICSS-Itaú RF 0,93%am - tax. adm. 0,60%aa
ICSS-Bradesco CDBC 1,02%am - tax. adm. 0,00%aa
ICSS-Bradesco CDBC 1,07%am - tax. adm. 0,00%aa
ICSS-Bradesco CDBC 1,08%am - tax. adm. 0,00%aa
ICSS-Brasil DI 1,07%am - tax. adm. 0,80%aa
Sindapp-Itaú RF 0,93%am - tax. adm. 0,60%aa
Sindapp-Santander CDB DI 1,13%am - tax.adm.0,00%aa
Sindapp-Bradesco CDBC 1,10%am - tax. adm. 0,00%aa
UniAbrapp-Itaú RF 0,93%am - tax. adm. 0,60%aa
Aplicações
do mês
715,0
891,5
1.606,5
Resgates
do mês
(800,5)
(891,9)
(1.692,4)
Ranking das aplicações
(Fonte: Jornal Valor)
CDI
CDB
Poupança
Fundo Referenciado DI
Fundo de Renda Fixa
Ibovespa
Indicadores
Dólar comercial
IGP-M
INPC
IPCA
Aplicações
Data
Valor
Qdade.
Valor
Tipo de aplicação
do
total
cotas
cota
resgate
aplicado
atual
atual
Itaú Premium RF
Livre
1.177,5
595,54680
2025,73764
Itaú Premium RF
15/10/15
715,0
354,67966
2025,73764
Itaú Actve Fix - MMFI
Livre
1.000,0 1.884,27718
590,17033
Bradesco Compr. - 98,0% CDI
Livre
500,0
Bradesco Compr. - 99,75% CDI
Livre
1.200,0
Santander CDB - DI - 100,5% CDI
Livre
90,8
Santander CDB - DI - 101,0% CDI
Livre
500,0
Santander CDB - DI - 100,0% CDI
11/10/15
891,5
Santander CDB - DI - 100,5% CDI
Livre
1.158,7
BB RF CORP 600MIL
Livre
157,6
9.133,08 20,868673728
Totais
7.391,1
11.967,59
IR e IOF projetados (*)
Total atualizado
(*) O IRRF é calculado ao final de cada seis meses com base nas receitas do período e descontado da
quantidade de quotas. O IOF é reduzido progressivamente pelo prazo da aplicação, zerando em 30 dias.
Data
da
aplicação
Diversas
15/09/15
02/10/14
29/07/13
27/11/14
16/01/15
30/04/13
11/09/15
19/12/14
Diversas
Tipo de aplicação
Itaú Premium RF
Itaú Premium RF
Itaú Premium RF
Itaú Premium RF
Itaú Premium RF
Itaú Premium RF
Santander CDB - DI - 100,0% CD
Totais
Resgates do mês
Data
Data
aplicação
resgate
02/04/15
18/09/15
02/04/15
21/09/15
Diversas
23/09/15
Diversas
28/09/15
31/07/15
29/09/15
31/07/15
30/09/15
04/11/11
30/09/15
Valor
aplicado
74,6
120,4
167,4
373,2
34,0
9,9
652,1
1.431,6
18
Rend.
acumul.
3,4
5,6
4,6
6,8
0,5
0,1
239,7
260,8
Valor
resgatado
78,0
126,0
172,0
380,0
34,5
10,0
891,9
1.692,4
Rendimentos
do mês
14,9
12,3
5,7
11,6
0,9
6,0
1,7
4,7
11,2
1,7
70,7
Saldo
atual
1.919,4
1.101,9
608,0
1.301,8
97,3
621,7
(0,0)
896,2
1.250,8
188,5
7.985,7
No mês %
No ano %
1,11
1,11
0,69
1,08
0,82
(3,36)
No mês %
8,95
0,95
0,51
0,54
9,56
8,80
5,91
9,23
9,00
(9,88)
No ano %
49,59
6,35
8,24
7,64
Valor
total
atualizado
1.206,4
718,5
1.112,0
627,1
1.327,3
99,0
643,1
897,6
1.273,8
190,6
8.095,5
(109,7)
7.985,7
ABRAPP - POSIÇÃO DAS CONTAS A RECEBER
(Em milhares de reais)
Grupo de contas
CONTAS A RECEBER
Conta: 1.2.1.04.003 - Contribuições Extraordinárias
Diversas
Total
Conta: 1.2.1.04.006 - Rede de Credenciados
Mercer Human
Mirador Assessoria
Raeffray
Santander Securities
Zamari e Marcondes
Diversos
Total
Conta: 1.2.1.04.007 - Patrocínios
3º Encontro de Educação
3º Enconto de Governança
3º Encontro de TI
6º Encontro Contabilistas
10º ENAPC
36º Congresso - Diversos
Seminário de Investimentos
Total
Conta: 1.2.1.04.008 - Inscrições
1º Encontro de Autogestão - Caixa Economica Federal
3º Encontro de TI - Diversos
3º Encontro de Educação - Petros
6º Seminário de Sustentabilidade - Petros
10º ENAPC - Diversos
10º ENAPC - Fundação Atlantico
36º Congresso - Diversos
Total
Conta: 1.2.1.04.009 - Notas de Débito/Recibos
BTS do Brasil - Aluguel / Condomínio
Diversos - Reembolso (Assistência Médica / Telefone / Correio/ CDI)
MTravel Viagens - Reembolso de Passagem
Total
Total geral
Grupo de contas
CONTAS A RECEBER - ENTIDADES
Conta: 1.2.1.07.102 - ICSS
XRM Tecnologia - Repasse de honorários de consultoria
Total
Conta: 1.2.1.07.103 - Sindapp
José Luiz Taborda Rauen - Reembolso de hospedagens
Sidnei Cardoso - CRPC - Repasse 50% honorários advocatícios
Sidnei Cardoso/Brum - CRPC - Repasse 50% desp. adm / viagens
Total
Conta: 1.2.1.07.104 - UniAbrapp
Repasse consumo de materiais de escritório
Reembolso de hospedagem de curso In Company
XRM Tecnologia - Repasse de honorários de consultoria
Total
Total Circulante
Conta: 1.3.2.01.001 - UniAbrapp
Repasse de despesas administrativas
Total Não Circulante
Total geral
A
vencer
Vencidos
De 1 a 30 De 31 a 60 De 61 a 90
Acima 90
218,7
218,7
Total
-
Total
geral
218,7
218,7
15,5
14,0
36,0
32,5
10,5
12,0
120,4
15,5
14,0
36,0
32,5
10,5
12,0
120,4
5,0
4,5
15,0
16,0
4,7
1.141,13
73,6
1.259,9
5,0
4,5
15,0
16,0
4,7
1.141,1
73,6
1.259,9
0,5
1,8
1,1
0,5
3,9
129,1
136,8
57,7
9,5
2,7
69,9
1.805,7
A
vencer
0,6
0,6
0,6
0,6
0,5
1,8
1,1
0,5
3,9
0,6
129,1
137,4
2,5
2,5
3,0
57,7
9,5
5,2
72,4
1.808,8
2,4
2,4
2,9
0,1
0,1
0,1
Vencidos
De 1 a 30 De 31 a 60 De 61 a 90
Acima 90
Total
Total
geral
6,9
6,9
6,9
6,9
1,5
2,8
1,7
6,1
1,5
2,8
1,7
6,1
1,2
0,5
0,4
2,0
15,0
1,2
0,5
0,4
2,0
15,0
608,0
608,0
623,0
608,0
608,0
623,0
19
ABRAPP - ESTATÍSTICA DOS EVENTOS
(Em milhares de reais)
Eventos
P
Estatística de público
Receitas
C (*)
S
Total Inscrições Patrocínios
Janeiro
Dia do Aposentado-SP
204
13
217
Workshops Pesquisa Salarial-SP
27
2
29
Workshops Pesquisa Salarial-RJ
22
1
23
Workshops Pesquisa Salarial-MG
14
1
15
Workshop Precificação de Ativos e Passivos nos Fundos de Pensão-DF
92 Anos de Previência Social-Previc (apoio)
Total
267
17
284
Fevereiro
Workshops Pesquisa Salarial-SC
24
2
26
Workshops Pesquisa Salarial-DF
39
2
41
Workshops Pesquisa Salarial-BA
13
2
15
Webinar Semana Nacional de Educação Financeira-Previc (apoio)
Total
76
6
82
Março
Workshops Pesquisa Salarial-RJ
16
2
18
Workshop Sobre Investimento no Exterior-MG
26
26
Programa de Treinamento para Jornalistas-SP
17
4
21
Mesa Redonda Cejuprev-SP
49
2
51
Webinar Semana Nacional de Educação Financeira-Previc (apoio)
Total
108
8
116
Abril
Encontro Regional Sudeste-RJ
211
6
217
Encontro Regional Centro Norte-DF
193
7
200
Encontro Regional Nordeste-BA
79
4
83
Encontro Regional Sudoeste-SP
180
12
192
Encontro Regional Leste-MG
135
5
140
Encontro Regional Sul-RS
115
4
119
Seminários para Judiciário (apoio)
Total
913
38
951
Maio
Encontro Nacional de Comunicação e Relacionamento dos Fundos de Pensão-RJ
177
57
16
250
Webinar Cejuprev (apoio)
Seminários para Judiciário (apoio)
Total
177
57
16
250
Junho
Café da Manhã Regional Sudoeste-SP
48
2
50
Encontro Nacional de Atuária dos Fundos de Pensão-DF
207
8
215
Encontro Nacional dos Profissionais de Recursos Humanos-RJ
91
21
8
120
Encontro Nacional de Governança-SP
71
38
13
122
Mesa Redonda Cejuprev-SP
27
1
28
Total
162
341
32
535
Julho
Reunião Instrução Normativa RFB Nº 1.571/15-DF
112
2
114
Total
112
2
114
Agosto
Programa de Treinamento para Jornalistas-DF
27
3
30
Encontro Nacional de Advogados das EFPC-RJ
225
63
20
308
Webinar - Código de Autorregulação-SP
65
1
66
Encontro Nacional dos Contabilistas das EFPC-MG
153
88
13
254
Total
378
216
34
628
Setembro
Seminário de Autogestão em Saúde dos Fundos de Pensão-SP
55
36
11
102
Seminário A Sustentabilidade e o Papel dos Fundos de Pensão no Brasil-RJ
46
26
7
79
Encontro de Educação dos Fundos de Pensão-RJ
55
23
7
85
Encontro Nacional de TI dos Fundos de Pensão-RJ
93
43
10
146
Total
249
128
35
412
Total acumulado
966 2.218
188 3.372
(*) Convidados SPPC/Previc: janeiro = 2 ; março = 1 ; abril = 18; junho = 17; julho = 1; agosto = 12; total = 51
LEGENDA
P = Pagantes
C = Convidados (Patricinadores, Palestrantes, Diretores, Autoridades etc.)
S = Staff (Equipe de Apoio)
20
Total
Despesas
Superávit
(Déficit)
-
2
2
2
2
38
3
2
1
(1)
1
44
(36)
(3)
(2)
(1)
1
(1)
(42)
-
-
-
3
3
5
14
25
(3)
(3)
(5)
(14)
(25)
-
-
-
1
6
8
15
(1)
(6)
(8)
(15)
-
76
77
77
92
92
77
491
76
77
77
92
92
77
491
79
54
38
65
43
42
95
416
(3)
23
39
27
49
35
(95)
75
166
166
12
12
178
178
172
8
20
200
6
(8)
(20)
(22)
88
49
137
57
12
69
57
88
61
206
10
45
62
49
1
167
(10)
12
26
12
(1)
39
-
-
-
4
4
(4)
(4)
120
120
240
131
55
186
251
175
426
5
199
8
148
360
(5)
52
(8)
27
66
13
23
30
42
108
651
37
10
76
123
883
50
23
40
118
231
1.534
31
36
32
104
203
1.434
19
(13)
8
14
28
100
ABRAPP - INDICADORES DE DESEMPENHO
2014
Jan
Fev
Quantidade
37
4
3
Pagantes
3.269
Convidados (*)
3.676
267
76
Staff
1.290
17
6
Público total
8.235
284
82
(*) Patrocinadores, Palestrantes, Diretores, Autoridades etc.
Posição anterior
Ingressos
Desligamentos
Posição atual
2014
266
6
4
268
2014
Posição Previc (*)
320
(-) Associados Abrapp
268
Não Associados Abrapp
52
(*) Inclui entidades em liquidação extra judicial
Jan
268
1
3
266
Fev
266
1
265
Jan
317
266
51
Fev
317
265
52
Mar
4
108
8
116
EVENTOS
Abr
Mai
6
1
177
913
57
38
16
951
250
Jun
Jul
Ago
Set
Out
5
162
341
32
535
1
112
2
114
4
378
216
34
628
4
249
128
35
412
QUADRO ASSOCIATIVO
Mar
Abr
Mai
Jun
265
265
264
262
1
1
2
265
264
262
263
Jul
263
263
Ago
263
1
262
Set
262
262
Out
Jul
313
263
50
Ago
313
262
51
Set
312
262
50
Out
EFPCs NÃO ASSOCIADAS ABRAPP
Mar
Abr
Mai
Jun
317
317
317
313
265
264
262
263
52
53
55
50
Ago
156
Set
156
Out
Posição das adesões
IDG - INDICADORES DE DESEMPENHO DE GESTÃO
Fev
Mar
Abr
Mai
Jun
Jul
154
154
154
155
156
156
Jan
180
IGI - INDICADORES DE GESTÃO DE INVESTIMENTOS
Fev
Mar
Abr
Mai
Jun
Jul
180
180
180
181
180
180
Ago
180
Set
180
Out
Posição das adesões
2014
179
Jan
222
Fev
223
CALENDÁRIO DE OBRIGAÇÕES
Mar
Abr
Mai
Jun
224
224
221
220
Jul
221
Ago
221
Set
221
Out
Posição das adesões
2014
219
Jan
72
Fev
72
REVISTA FUNDOS DE PENSÃO
Mar
Abr
Mai
Jun
70
68
68
68
Jul
68
Ago
68
Set
67
Out
Posição das assinaturas
2014
73
Jan
Fev
Ago
Set
Out
9
9
LEGNORMAS ELETRÔNICO
Mar
Abr
Mai
Jun
9
9
9
9
Jul
Posição das assinaturas
2014
9
Posição das assinaturas
2014
39
Jan
38
Fev
36
REDE DE CREDENCIADOS
Mar
Abr
Mai
Jun
36
33
33
35
Jan
Fev
Diretoria
Conselho Deliberativo
Conselho Fiscal
Comitê de Estratégia e Integração
AGE
AGO
Total
2014
7
5
5
3
1
1
22
Assuntos Jurídicos
Atuária
Comunicação e Marketing
Contabilidade
Governança
Investimentos
Investimentos Imobiliários
Planos de Autogestão em Saude
Recursos Humanos
Relacionamento com o Participante
Seguridade
Sustentabilidade
Tecnologia da Informação
Fomento
Educação
IDG
Fdo Pensão dos ServidoresPúblicos
Previdência Associativa
Fundos Multipatrocinados
Total
2014
4
6
7
6
7
8
4
4
6
6
7
8
7
1
4
7
92
COMISSÕES TÉCNICAS NACIONAIS - REUNIÕES REALIZADAS
Jan
Fev
Mar
Abr
Mai
Jun
Jul
Ago
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
1
1
1
1
2
1
1
2
2
1
1
1
1
2
1
2
1
1
1
1
1
1
11
11
7
8
13
5
11
Total
2014
210
COMISSÕES TÉCNICAS REGIONAIS - REUNIÕES REALIZADAS
Jan
Fev
Mar
Abr
Mai
Jun
Jul
Ago
4
13
20
21
20
20
17
17
-
9
Jul
35
Ago
34
Set
38
Out
Ago
Set
Out
21
2015
Dez
2015
-
-
2015
6
4
2
4
2
1
19
-
2015
3
4
4
4
8
6
4
4
3
4
5
4
11
3
5
3
2
1
78
-
2015
151
Dez
-
-
-
Dez
-
Dez
-
-
-
-
Nov
-
2015
Dez
Nov
-
-
-
Nov
Out
2015
Dez
Nov
-
-
-
-
2015
Dez
Nov
-
-
-
Nov
-
2015
Dez
Nov
Out
1
1
2
2
1
1
1
1
1
11
2015
-
-
-
2015
268
2
8
262
Dez
Nov
-
-
-
-
-
1
1
2
Set
19
Nov
-
2015
32
966
2.218
188
3.372
Dez
-
-
9
Set
Nov
-
-
Dez
-
-
9
1
1
1
3
Nov
-
Jan
154
Dez
-
-
2014
151
COLEGIADOS - REUNIÕES REALIZADAS
Mar
Abr
Mai
Jun
Jul
1
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
2
6
4
-
Nov
-
ABRAPP - INDICADORES DE DESEMPENHO
Associadas
Empresas diversas
Patrocinadoras
UniAbrapp
Outros
Total
2014
3.406
401
968
4.775
ABRAPP ATENDE: QUANTIDADE DE CONSULTAS RECEBIDAS
Jan
Fev
Mar
Abr
Mai
Jun
Jul
Ago
394
175
285
372
462
454
334
704
51
40
30
22
19
16
25
18
252
115
136
99
79
98
8
34
42
16
15
18
15
22
453
249
609
525
632
587
453
842
Associadas
Estudantes
Outros
Total
2014
411
22
206
639
Jan
28
25
53
2014
Jan
5.418
5.337
98,5%
505
330
500
330
99,0% 100,0%
Atendimento em até 48 horas:
Total de solicitações
Total atendido no prazo
Atendidas no prazo %
Atendimento em até 72 horas:
Total de solicitações
Total atendido no prazo
Atendidas no prazo %
Set
578
15
96
21
710
Out
Ago
49
1
10
60
Set
40
4
19
63
Out
Ago
Set
Out
856
851
99,4%
900
887
98,6%
768
754
98,2%
-
1
0,0%
2
1
50,0%
5
4
80,0%
-
Ago
281
Set
306
Out
PORTAL DOS FUNDOS DE PENSÃO: QUANTIDADE DE ACESSOS
Jan
Fev
Mar
Abr
Mai
Jun
Jul
Ago
7.083
6.303
9.101
9.512
9.364 10.037 10.530
9.930
Set
8.869
Out
CDI: QUANTIDADE DE PESQUISAS REALIZADAS
Fev
Mar
Abr
Mai
Jun
Jul
47
99
127
187
254
290
1
1
2
2
4
5
35
51
64
77
96
109
83
151
193
266
354
404
ABRAPP ATENDE E CDI - MÉTRICA DE ATENDIMENTO
Fev
Mar
Abr
Mai
Jun
Jul
23
1
7
1
30,4% 100,0%
Jan
126
2
0,0%
759
758
99,9%
716
715
99,9%
1
0,0%
2
0,0%
900
941
894
941
99,3% 100,0%
-
-
-
BIBLIOTECA DIGITAL: QUANTIDADE DE ACESSOS
Fev
Mar
Abr
Mai
Jun
Jul
100
140
199
240
272
320
Acessos
2014
1.806
Acessos
2014
99.395
Posição de CVs - ativos
Quantidade de acessos no mês
2014
941
4.210
Jan
943
281
Fev
956
257
BANCO DE TALENTOS
Mar
Abr
Mai
948
948
954
346
261
311
Jan
Cursos de inglês
Cursos de pós-graduação e outros
Total
Número de funcionários
Horas/funcionários
2.014
492
637
1.129
-
-
Fev
13
26
39
6
7
HORAS DE TREINAMENTO
Mar
Abr
Mai
Jun
18
16
22
25
126
199
196
175
144
215
218
200
8
8
9
9
18
27
24
22
Funcionários e estagiários
2014
44
Jan
45
Fev
45
NÚMERO DE FUNCIONÁRIOS
Mar
Abr
Mai
Jun
45
45
45
46
21-A
Jun
965
412
Nov
-
Dez
-
Nov
-
Nov
-
Jul
Ago
27
191
218
9
24
Set
25
155
180
8
23
Out
2
36
38
3
13
Jul
46
Ago
46
Set
46
Out
Dez
-
Nov
Nov
2015
1.984
-
2015
80.729
Dez
-
Nov
-
2015
-
2.698
-
2015
148
1.103
1.251
60
21
Dez
-
Nov
Dez
-
-
14
6
42,9%
-
Dez
-
-
-
6.675
6.630
99,3%
-
Nov
-
2015
-
-
-
Out
2015
1.121
20
486
1.627
-
-
Set
955
214
-
Dez
-
Ago
966
283
2015
3.758
236
875
191
5.060
Dez
-
-
Jul
965
333
-
2015
-
-
ABRAPP - RANKING DOS FUNDOS DE PENSÃO
Contribuição
mensal
R$
10.507
10.507
10.507
10.507
10.507
10.507
10.507
10.507
10.507
10.507
5.531
5.531
5.531
5.531
5.365
5.531
5.345
5.336
5.324
5.231
5.214
5.202
5.184
5.173
5.173
5.138
5.137
5.118
5.084
5.118
5.104
5.147
5.102
4.850
4.811
4.809
4.711
4.760
4.707
4.746
4.769
4.680
4.667
4.642
4.598
4.596
4.595
4.567
4.565
4.562
50
305.857
212
294.716
262
600.573
Associadas
1 PREVI
2 PETROS
3 FUNCEF
4 FUNDAÇÃO CESP
5 FUNDAÇÃO ITAÚ UNIBANCO
6 VALIA
7 SISTEL
8 FORLUZ
9 REAL GRANDEZA
10 BANESPREV
11 FUNDAÇÃO ATLÂNTICO
12 FAPES
13 POSTALIS
14 FUNDAÇÃO COPEL
15 PREVIDÊNCIA USIMINAS
16 CENTRUS
17 TELOS
18 HSBC FUNDO DE PENSÃO
19 FACHESF
20 ELETROCEEE
21 VISÃO PREV
22 ECONOMUS
23 SERPROS
24 CERES
25 CBS PREVIDÊNCIA
26 FUNDAÇÃO IBM
27 FUNBEP
28 FUNDACAO BANRISUL
29 MULTIPREV
30 ELETROS
31 CAPEF
32 GERDAU PREVIDÊNCIA
33 PREVI-GM
34 BRASLIGHT
35 BFPP
36 FIBRA
37 BB PREVIDENCIA
38 INFRAPREV
39 PREVINORTE
40 PSS
41 CELOS
42 FUNDAÇÃO LIBERTAS
43 ELOS
44 UNILEVERPREV
45 SANTANDERPREVI
46 VWPP
47 CITIPREVI
48 FUNSSEST
49 GEAPPREVIDÊNCIA
50 FUNDACAO ITAÚSA
Maiores
Demais
Total Associadas
22
Investimentos
jun/15
R$ mil
172.403.821
70.120.894
57.746.653
23.439.111
20.998.785
18.906.955
15.239.987
13.270.872
12.615.412
12.363.805
9.320.565
9.006.817
8.429.508
7.791.364
7.534.987
6.801.363
6.312.888
5.990.978
5.405.867
5.280.173
5.064.922
4.956.414
4.783.179
4.672.347
4.457.940
3.889.148
3.802.222
3.705.138
3.598.674
3.576.380
3.547.473
3.469.468
3.345.357
2.946.691
2.911.815
2.895.777
2.870.434
2.858.519
2.731.866
2.679.760
2.596.817
2.515.884
2.451.415
2.449.313
2.448.237
2.334.295
2.305.966
2.304.676
2.228.622
2.212.787
585.592.341
112.509.393
698.101.734
ABRAPP ASSOC.BRAS.ENTID.FECH. PREV.COMPL
50.258.623/0001-37
BALANCETE DE VERIFICACAO DE 01/09/2015 ATE 30/09/2015 EM REAIS
CODIGO
D E S C R I C A O
1
ATIVO
1.1
ATIVO CIRCULANTE
1.1.1
DISPONIVEL
1.1.1.01
SALDO ANTERIOR
DEBITO
CREDITO
SALDO ATUAL
28.887.045,58 D
9.986.541,64
9.503.763,58 29.369.823,64 D
8.200.608,38 D
6.948.888,36
6.818.607,04
8.330.889,70 D
199.706,69 D
5.271.725,24
5.126.250,40
345.181,53 D
CAIXA
1.108,77 D
18.591,66
17.344,30
2.356,13 D
1.1.1.01.005
Fundo de Caixa
1.108,77 D
18.591,66
17.344,30
2.356,13 D
1.1.1.02
BANCOS CONTA MOVIMENTO
198.597,92 D
5.253.133,58
5.108.906,10
342.825,40 D
1.1.1.02.007
1.1.1.02.014
1.1.1.02.015
Banco Itau
Banco Santander
Banco Bradesco
197.896,14 D
470,21 D
231,57 D
4.361.276,98
891.856,60
0,00
4.217.406,10
891.500,00
0,00
341.767,02 D
826,81 D
231,57 D
1.1.2
INVESTIMENTOS TEMPORARIOS
8.000.901,69 D
1.677.163,12
1.692.356,64
7.985.708,17 D
1.1.2.01
APLICACOES FINANCEIRAS
8.000.901,69 D
1.677.163,12
1.692.356,64
7.985.708,17 D
1.1.2.01.006
1.1.2.01.008
1.1.2.01.010
1.1.2.01.012
1.1.2.01.015
1.1.2.01.016
1.1.2.01.017
1.1.2.01.018
1.1.2.01.019
1.1.2.01.020
Emp Premium RF-Itau
Renda Fixa LP-Bco Brasil
Compromissada-Bradesco 99,75
CDB - DI Santander
Compromissada-Bradesco-Expurgo
CDB DI 100,5% - Santander Expu
CDB - DI - 101% Santander
Compromissada Bradesco - CDI Active Fix Ib - Itau
CDB DI 100,5% CDI SANTANDER
1.990.070,95
186.784,26
1.290.213,88
890.192,54
0,00
96.476,50
615.620,99
602.317,06
1.089.671,73
1.239.553,78
D
D
D
D
D
729.857,14
1.703,32
11.601,76
1.664,06
896.226,84
871,78
6.047,46
5.722,53
12.250,80
11.217,43
800.500,04
0,00
0,00
891.856,60
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.2
ATIVO REALIZAVEL
6.200.046,14 D
2.963.755,85
2.654.519,70
6.509.282,29 D
1.2.1
REALIZAVEL CURTO PRAZO
6.200.046,14 D
2.963.755,85
2.654.519,70
6.509.282,29 D
1.2.1.01
ADIANTAMENTOS
135.126,11 D
168.955,50
161.285,77
142.795,84 D
1.2.1.01.001
1.2.1.01.007
1.2.1.01.009
Decimo Terceiro Salario
Adto Salarial
Adto Fornecedores
133.626,11 D
0,00
1.500,00 D
0,00
156.295,77
12.659,73
0,00
156.295,77
4.990,00
133.626,11 D
0,00
9.169,73 D
1.2.1.04
CONTAS A RECEBER
3.204.117,01 D
881.542,48
2.276.898,13
1.808.761,36 D
1.2.1.04.001
1.2.1.04.002
1.2.1.04.003
1.2.1.04.006
1.2.1.04.007
1.2.1.04.008
1.2.1.04.009
Contribuicoes Mensais
Contribuicoes Trimestrais
Contribuicoes Extraordinarias
Rede de Credenciados
Patrocinios
Inscricoes
Notas de Debito/Recibos
513,83
1.541,49
290.216,49
211.571,25
1.813.260,06
810.924,61
76.089,28
236.833,19
80.801,74
0,00
93.490,00
10.000,00
375.156,77
85.260,78
237.347,02
82.343,23
71.485,59
184.640,70
563.358,43
1.048.728,72
88.994,44
0,00
0,00
218.730,90
120.420,55
1.259.901,63
137.352,66
72.355,62
23
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
1.919.428,05
188.487,58
1.301.815,64
0,00
896.226,84
97.348,28
621.668,45
608.039,59
1.101.922,53
1.250.771,21
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
ABRAPP ASSOC.BRAS.ENTID.FECH. PREV.COMPL
50.258.623/0001-37
BALANCETE DE VERIFICACAO DE 01/09/2015 ATE 30/09/2015 EM REAIS
CODIGO
D E S C R I C A O
SALDO ANTERIOR
1.2.1.07
OUTRAS CONTAS A RECEBER
122.773,64 D
99.009,96
119.259,51
102.524,09 D
1.2.1.07.1
CONTAS RECEBER-ENTIDADES
33.421,92 D
98.762,46
117.157,79
15.026,59 D
1.2.1.07.102
1.2.1.07.103
1.2.1.07.104
ICSS
SINDAPP
UNIABRAPP
4.266,48 D
17.797,40 D
11.358,04 D
62.640,98
34.084,06
2.037,42
59.992,82
45.806,93
11.358,04
6.914,64 D
6.074,53 D
2.037,42 D
1.2.1.07.2
OUTROS CREDITOS
89.351,72 D
247,50
2.101,72
87.497,50 D
1.2.1.07.217
1.2.1.07.219
Creditos a Receber de Terceiro
Permutas a Receber
7.051,72 D
82.300,00 D
247,50
0,00
2.101,72
0,00
5.197,50 D
82.300,00 D
1.2.1.08
ESTOQUES
78.239,96 D
29.552,20
10.521,47
97.270,69 D
1.2.1.08.2
ALMOXARIFADO
78.239,96 D
29.552,20
10.521,47
97.270,69 D
1.2.1.08.201
Material de Escritorio
78.239,96 D
29.552,20
10.521,47
97.270,69 D
1.2.1.09
DESPESAS PAGAS ANTECIPAD.
2.659.789,42 D
1.784.695,71
86.554,82
4.357.930,31 D
1.2.1.09.002
1.2.1.09.003
1.2.1.09.005
Vale - Refeicao
Vale - Transporte
Despesas Eventos Futuros
31.772,78 D
3.895,76 D
2.624.120,88 D
32.412,73
3.649,90
1.748.633,08
32.077,52
3.895,76
50.581,54
32.107,99 D
3.649,90 D
4.322.172,42 D
1.3
ATIVO NAO CIRCULANTE
14.486.391,06 D
73.897,43
30.636,84 14.529.651,65 D
1.3.1
IMOBILIZADO
13.945.928,58 D
6.339,62
30.636,84 13.921.631,36 D
1.3.1.01
CUSTO
14.629.403,03 D
6.339,62
0,00 14.635.742,65 D
1.3.1.01.002
1.3.1.01.004
1.3.1.01.005
1.3.1.01.007
1.3.1.01.008
Softwares
Computadores e Periferico
Imovel
Moveis e Utensilios
Instalacoes
112.861,40
292.432,45
13.710.000,00
329.454,08
184.655,10
D
D
D
D
D
3.839,62
0,00
0,00
2.500,00
0,00
0,00
116.701,02 D
0,00
292.432,45 D
0,00 13.710.000,00 D
0,00
331.954,08 D
0,00
184.655,10 D
1.3.1.02
DEPRECIACAO ACUMULADA
683.474,45 C
0,00
30.636,84
714.111,29 C
1.3.1.02.002
1.3.1.02.003
1.3.1.02.005
1.3.1.02.007
1.3.1.02.008
Softwares
Computadores e Periferico
Imovel
Moveis e Utensilios
Instalacoes
46.529,40
222.399,90
48.617,94
254.060,05
111.867,16
C
C
C
C
C
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.515,34
2.773,23
24.308,97
1.322,75
716,55
48.044,74
225.173,13
72.926,91
255.382,80
112.583,71
1.3.2
REALIZAVEL A LONGO PRAZO
540.462,48 D
67.557,81
0,00
608.020,29 D
1.3.2.01
CONTAS RECEBER - ENTIDADES
540.462,48 D
67.557,81
0,00
608.020,29 D
1.3.2.01.001
UNIABRAPP
540.462,48 D
67.557,81
0,00
608.020,29 D
24
DEBITO
CREDITO
SALDO ATUAL
C
C
C
C
C
ABRAPP ASSOC.BRAS.ENTID.FECH. PREV.COMPL
50.258.623/0001-37
BALANCETE DE VERIFICACAO DE 01/09/2015 ATE 30/09/2015 EM REAIS
CODIGO
D E S C R I C A O
SALDO ANTERIOR
DEBITO
CREDITO
SALDO ATUAL
2
PASSIVO
30.647.069,59 C
4.671.982,68
5.505.786,96 31.480.873,87 C
2.1
PASSIVO CIRCULANTE
10.417.502,77 C
4.671.982,68
5.504.915,18 11.250.435,27 C
2.1.1
OBRIGACOES
10.417.502,77 C
4.671.982,68
5.504.915,18 11.250.435,27 C
2.1.1.01
FORNECEDORES
892.102,05 C
3.005.947,97
2.887.325,19
773.479,27 C
2.1.1.01.001
Fornecedores
892.102,05 C
3.005.947,97
2.887.325,19
773.479,27 C
2.1.1.02
OBRIGACOES FISCAIS
40.244,26 C
28.965,01
71.061,24
82.340,49 C
2.1.1.02.008
2.1.1.02.010
2.1.1.02.012
2.1.1.02.013
2.1.1.02.014
2.1.1.02.015
ISS Terceiros
COFINS
IRRF Terceiros
INSS Terceiros
CSLL/PIS/COFINS Terceiros
ISS
7.014,67
3.033,69
3.689,41
4.424,05
19.599,19
2.483,25
C
C
C
C
C
C
7.014,67
3.033,69
3.689,41
4.424,05
8.319,94
2.483,25
38.848,06
3.033,69
4.117,15
6.333,91
13.759,74
4.968,69
38.848,06
3.033,69
4.117,15
6.333,91
25.038,99
4.968,69
2.1.1.03
OBRIGACOES TRABALHISTAS
1.206.262,86 C
392.578,75
495.983,81
1.309.667,92 C
2.1.1.03.001
2.1.1.03.002
2.1.1.03.003
2.1.1.03.004
2.1.1.03.006
2.1.1.03.007
2.1.1.03.010
2.1.1.03.011
2.1.1.03.012
ABRAPPprev
FGTS
INSS Folha Pagamento
Salarios a Pagar
Pensao Alimenticia
PIS Folha Pagamento
IRRF Folha Pagamento
13º Salario a Pagar
Ferias a Pagar
0,00
33.315,35
123.647,93
0,00
0,00
4.262,93
54.421,07
332.750,67
657.864,91
C
C
C
C
44.425,94
33.315,35
128.056,10
125.266,48
2.830,88
4.262,93
54.421,07
0,00
0,00
44.425,94
32.508,76
126.010,62
125.266,48
2.830,88
4.063,60
58.528,56
45.688,99
56.659,98
0,00
32.508,76
121.602,45
0,00
0,00
4.063,60
58.528,56
378.439,66
714.524,89
2.1.1.04
OUTRAS OBRIGACOES
8.162.619,75 C
1.101.444,10
1.933.571,41
8.994.747,06 C
2.1.1.04.009
2.1.1.04.011
2.1.1.04.012
2.1.1.04.013
2.1.1.04.014
2.1.1.04.016
2.1.1.04.019
2.1.1.04.020
2.1.1.04.023
2.1.1.04.026
2.1.1.04.028
Receita Antecip. - Patroc.
Receita Antecip. - Contrib.
Provisao Servicos Diversos
Provisao Viagens
Receita Antecip. - Inscr.
Receita Antecip. - Rede Creden
Creditos Inscr. a Devolver
Receitas Antecipadas ICSS
Emprestimo Consignado
Permutas a Pagar
Convenio Farmacia
3.658.372,67
453.142,74
341.981,94
11.804,59
2.779.582,51
468.804,04
145.365,93
290.220,67
8.044,66
5.300,00
0,00
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
138.300,00
435.037,53
220.388,79
8.932,49
130.769,26
76.939,78
11.012,00
71.549,82
8.044,66
0,00
469,77
0,00
116.864,00
108.810,43
15.597,97
1.547.372,94
118.690,00
16.962,00
0,00
8.804,30
0,00
469,77
3.520.072,67
134.969,21
230.403,58
18.470,07
4.196.186,19
510.554,26
151.315,93
218.670,85
8.804,30
5.300,00
0,00
2.1.1.08
CONTAS A PAGAR ENTIDADES
116.273,85 C
143.046,85
116.973,53
90.200,53 C
2.1.1.08.002
2.1.1.08.003
2.1.1.08.004
SINDAPP
ICSS
UNIABRAPP
3.231,74 C
71.520,94 C
41.521,17 C
30.004,74
71.520,94
41.521,17
34.661,71
71.549,82
10.762,00
7.888,71 C
71.549,82 C
10.762,00 C
25
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
C
ABRAPP ASSOC.BRAS.ENTID.FECH. PREV.COMPL
50.258.623/0001-37
BALANCETE DE VERIFICACAO DE 01/09/2015 ATE 30/09/2015 EM REAIS
CODIGO
D E S C R I C A O
SALDO ANTERIOR
DEBITO
CREDITO
SALDO ATUAL
2.3
PASSIVO NAO CIRCULANTE
96.946,71 C
0,00
871,78
97.818,49 C
2.3.1
EXIGIVEL A LONGO PRAZO
96.946,71 C
0,00
871,78
97.818,49 C
2.3.1.01
FUNDOS
96.946,71 C
0,00
871,78
97.818,49 C
2.3.1.01.001
Fundo Expurgo Inflacionario
96.946,71 C
0,00
871,78
97.818,49 C
2.4
PATRIMONIO SOCIAL
20.132.620,11 C
0,00
0,00 20.132.620,11 C
2.4.1
PATRIMONIO
20.132.620,11 C
0,00
0,00 20.132.620,11 C
2.4.1.01
RESULTADO ACUMULADO
8.449.162,63 C
0,00
0,00
8.449.162,63 C
2.4.1.01.002
Superavit Anteriores
8.449.162,63 C
0,00
0,00
8.449.162,63 C
2.4.1.02
RESERVAS PATRIMONIAS
11.683.457,48 C
0,00
0,00 11.683.457,48 C
2.4.1.02.001
2.4.1.02.004
Reserva Doacao Imovel
Ajuste de Avaliacao Patrimonia
3.261.905,48 C
8.421.552,00 C
0,00
0,00
0,00
0,00
26
3.261.905,48 C
8.421.552,00 C
ABRAPP ASSOC.BRAS.ENTID.FECH. PREV.COMPL
50.258.623/0001-37
BALANCETE DE VERIFICACAO DE 01/09/2015 ATE 30/09/2015 EM REAIS
3
CODIGO
D E S C R I C A O
RESULTADO
SALDO ANTERIOR
1.760.023,97 D
DEBITO
1.628.459,56
CREDITO
1.277.433,34
SALDO ATUAL
2.111.050,19 D
3.1
RECEITAS
8.611.989,52 C
34.627,72
1.183.933,43
9.761.295,23 C
3.1.1
RECEITAS
8.611.989,52 C
34.627,72
1.183.933,43
9.761.295,23 C
3.1.1.01
CONTRIBUICAO ASSOCIATIVA
4.812.832,41 C
26.773,00
627.919,75
5.413.979,16 C
3.1.1.01.001
Contribuicao Associativa
4.812.832,41 C
26.773,00
627.919,75
5.413.979,16 C
3.1.1.02
PATROCINIOS
759.440,00 C
0,00
123.100,00
882.540,00 C
3.1.1.02.001
Eventos
759.440,00 C
0,00
123.100,00
882.540,00 C
3.1.1.03
INSCRICOES
543.649,00 C
6.400,00
113.850,00
651.099,00 C
3.1.1.03.001
Cursos, Seminarios e Eventos
543.649,00 C
6.400,00
113.850,00
651.099,00 C
3.1.1.04
REDE DE CREDENCIADOS
582.983,52 C
0,00
76.939,78
659.923,30 C
3.1.1.04.001
Rede de Credenciados
582.983,52 C
0,00
76.939,78
659.923,30 C
3.1.1.05
ALUGUEL DE IMOVEL
319.335,84 C
0,00
39.916,98
359.252,82 C
3.1.1.05.001
Aluguel Sede
319.335,84 C
0,00
39.916,98
359.252,82 C
3.1.1.07
ASSINATURAS
13.397,00 C
0,00
464,00
13.861,00 C
3.1.1.07.001
3.1.1.07.002
Revista Fundos Pensao
LegNormas Eletronico
9.780,00 C
3.617,00 C
0,00
0,00
464,00
0,00
10.244,00 C
3.617,00 C
3.1.1.08
OUTRAS RECEITAS
95.121,01 C
1.454,72
3.115,00
96.781,29 C
3.1.1.08.005
3.1.1.08.006
3.1.1.08.010
3.1.1.08.011
3.1.1.08.014
Rateios Projetos Especiais
Venda de Livros
Outras Receitas
Ganho Baixa Ativo Fixo
Inscricoes Eventos Cancel
25.213,55
17.793,51
52.273,95
0,00
160,00
D
0,00
1.254,72
0,00
0,00
200,00
0,00
2.554,00
0,00
561,00
0,00
25.213,55
19.092,79
52.273,95
561,00
360,00
3.1.1.10
RECEITAS FINANCEIRAS
463.281,70 C
0,00
70.884,29
534.165,99 C
3.1.1.10.002
3.1.1.10.003
3.1.1.10.004
Rendto Aplic. Financeiras
Juros Ativos
Variacao Cambial-Ativa
462.712,00 C
564,86 C
4,84 C
0,00
0,00
0,00
70.875,97
8,32
0,00
533.587,97 C
573,18 C
4,84 C
3.1.1.11
REPASSE ENTIDADES
1.021.949,04 C
0,00
127.743,63
1.149.692,67 C
3.1.1.11.001
3.1.1.11.002
3.1.1.11.003
SINDAPP
ICSS
UNIABRAPP
224.076,24 C
257.410,32 C
540.462,48 C
0,00
0,00
0,00
28.009,53
32.176,29
67.557,81
252.085,77 C
289.586,61 C
608.020,29 C
27
C
C
C
C
C
C
C
D
ABRAPP ASSOC.BRAS.ENTID.FECH. PREV.COMPL
50.258.623/0001-37
BALANCETE DE VERIFICACAO DE 01/09/2015 ATE 30/09/2015 EM REAIS
CODIGO
D E S C R I C A O
3.2
DESPESAS
3.2.1
SALDO ANTERIOR
DEBITO
CREDITO
SALDO ATUAL
10.372.013,49 D
1.593.831,84
DESPESAS COM PESSOAL
5.745.128,41 D
756.556,36
41.128,43
6.460.556,34 D
3.2.1.01
SALARIOS E ORDENADOS
3.248.523,37 D
403.688,05
14.618,64
3.637.592,78 D
3.2.1.01.001
3.2.1.01.003
3.2.1.01.004
3.2.1.01.007
3.2.1.01.008
Salarios
Premio por Desempenho
Horas Extras
Bolsa Auxilio Estagiarios
Indenizacoes Trabalhistas
2.577.105,93
547.205,17
120.433,48
4.471,46
692,67
D
D
D
D
C
366.652,94
0,00
35.841,82
1.193,29
0,00
13.362,53
0,00
62,82
1.193,29
0,00
2.930.396,34
547.205,17
156.212,48
4.471,46
692,67
3.2.1.02
ENCARGOS SOCIAIS
1.801.056,33 D
239.799,15
4.470,66
2.036.384,82 D
3.2.1.02.001
3.2.1.02.002
3.2.1.02.003
3.2.1.02.004
3.2.1.02.005
3.2.1.02.006
3.2.1.02.007
Aviso Previo
Decimo Terceiro Salario
Ferias
INSS Folha Pagamento
FGTS Folha Pagamento
Pis Folha Pagamento
FGTS Indenizado
303,62
323.229,04
506.684,50
717.760,99
223.525,45
28.122,53
1.430,20
D
D
D
D
D
D
D
0,00
44.129,06
54.645,00
104.452,73
32.508,76
4.063,60
0,00
0,00
0,00
0,00
3.311,28
1.030,56
128,82
0,00
303,62
367.358,10
561.329,50
818.902,44
255.003,65
32.057,31
1.430,20
3.2.1.03
BENEFICIOS
695.548,71 D
113.069,16
22.039,13
3.2.1.03.001
3.2.1.03.002
3.2.1.03.003
3.2.1.03.004
3.2.1.03.006
3.2.1.03.007
3.2.1.03.009
Assistencia Medica
Vale - Transporte
Vale - Refeicao
Seguro de Vida
ABRAPPprev
Treinamentos
Bolsa Auxilio Escola PABE
272.901,39
10.102,89
176.166,41
44.485,58
154.168,75
34.056,53
3.667,16
D
D
D
D
D
D
D
45.822,24
3.895,76
30.758,70
5.950,90
22.069,05
3.968,51
604,00
9.878,27
2.304,95
7.498,20
253,61
644,10
1.460,00
0,00
308.845,36
11.693,70
199.426,91
50.182,87
175.593,70
36.565,04
4.271,16
3.2.2
SERVICOS DE TERCEIROS
2.364.070,00 D
370.576,10
10.360,30
2.724.285,80 D
3.2.2.01
CONSULTORES E AUDITORES
947.900,32 D
82.654,37
7.282,44
1.023.272,25 D
3.2.2.01.001
3.2.2.01.003
Consultoria
Auditoria
934.841,82 D
13.058,50 D
82.654,37
0,00
7.282,44
0,00
1.010.213,75 D
13.058,50 D
3.2.2.02
INSTRUTORES E EXPOSITORE
28.600,00 D
36.350,00
0,00
64.950,00 D
3.2.2.02.001
Instrutores e Expositores
28.600,00 D
36.350,00
0,00
64.950,00 D
3.2.2.03
COMISSOES
108.678,10 D
18.633,24
0,00
127.311,34 D
3.2.2.03.001
3.2.2.03.002
Comissoes Patrocinios e Rede C
Comissoes Cielo Vendas Cartao
108.156,79 D
521,31 D
18.459,26
173,98
0,00
0,00
126.616,05 D
695,29 D
3.2.2.04
JURIDICOS
178.825,55 D
61.244,13
2.832,00
237.237,68 D
3.2.2.04.001
Honorarios Advocaticios
178.825,55 D
61.244,13
2.832,00
237.237,68 D
3.2.2.05
JORNALISTICOS
542.564,53 D
95.792,00
0,00
638.356,53 D
3.2.2.05.001
3.2.2.05.002
Materia Jornalistica
Assessoria de Imprensa
325.864,53 D
216.700,00 D
72.392,00
23.400,00
0,00
0,00
398.256,53 D
240.100,00 D
28
93.499,91 11.872.345,42 D
D
D
D
D
C
D
D
D
D
D
D
D
786.578,74 D
D
D
D
D
D
D
D
ABRAPP ASSOC.BRAS.ENTID.FECH. PREV.COMPL
50.258.623/0001-37
BALANCETE DE VERIFICACAO DE 01/09/2015 ATE 30/09/2015 EM REAIS
CODIGO
D E S C R I C A O
SALDO ANTERIOR
DEBITO
CREDITO
SALDO ATUAL
3.2.2.06
LOCACAO MAO DE OBRA EQPTO
267.029,60 D
58.259,33
152,00
325.136,93 D
3.2.2.06.001
3.2.2.06.003
3.2.2.06.004
3.2.2.06.006
3.2.2.06.009
3.2.2.06.011
Locacao de Equipamentos
Servicos Fotograficos
Tradutor e Interprete
Servicos Temporarios
Entretenimento de Eventos
Decoracao de Espaco
170.374,07
3.660,00
0,00
90.365,53
1.320,00
1.310,00
D
D
D
45.570,58
0,00
3.000,00
9.688,75
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
152,00
0,00
0,00
215.944,65
3.660,00
3.000,00
99.902,28
1.320,00
1.310,00
3.2.2.07
MANUTENCAO E CONSERVACAO
122.948,93 D
12.038,10
0,00
134.987,03 D
3.2.2.07.001
Manutencao em Geral
122.948,93 D
12.038,10
0,00
134.987,03 D
3.2.2.08
OUTROS SERVICOS
167.522,97 D
5.604,93
93,86
173.034,04 D
3.2.2.08.001
Servicos Diversos
167.522,97 D
5.604,93
93,86
173.034,04 D
3.2.3
OCUPACAO
441.585,83 D
89.294,80
31.970,44
498.910,19 D
3.2.3.01
ALUGUEL E CONDOMINIO
227.307,51 D
43.995,29
14.823,10
256.479,70 D
3.2.3.01.002
Condominio e IPTU
227.307,51 D
43.995,29
14.823,10
256.479,70 D
3.2.3.02
ESPACOS PARA EVENTOS
152.431,09 D
19.131,23
0,00
171.562,32 D
3.2.3.02.001
Locacoes de Espacos
152.431,09 D
19.131,23
0,00
171.562,32 D
3.2.3.03
ENERGIA ELETRICA
61.847,23 D
26.168,28
17.147,34
70.868,17 D
3.2.3.03.001
Energia Eletrica
61.847,23 D
26.168,28
17.147,34
70.868,17 D
3.2.4
MATERIAIS
207.946,16 D
99.164,83
1.963,63
305.147,36 D
3.2.4.01
ESCRITORIO E LIMPEZA
74.666,79 D
9.436,67
1.963,63
82.139,83 D
3.2.4.01.001
3.2.4.01.002
Limpeza
Material de Escritorio
147,01 D
74.519,78 D
0,00
9.436,67
147,01
1.816,62
0,00
82.139,83 D
3.2.4.02
IMPRESSOS
133.279,37 D
89.728,16
0,00
223.007,53 D
3.2.4.02.001
3.2.4.02.004
Impressos em Geral
Brindes
133.279,37 D
0,00
79.369,16
10.359,00
0,00
0,00
212.648,53 D
10.359,00 D
3.2.5
DESPESAS GERAIS
882.462,30 D
141.722,92
4.503,33
1.019.681,89 D
3.2.5.02
TELECOMUNICACOES
94.692,76 D
28.499,42
4.107,08
119.085,10 D
3.2.5.02.001
3.2.5.02.003
3.2.5.02.004
Telefone e Fax
Correio
Internet - Banda Larga
30.342,12 D
43.543,72 D
20.806,92 D
8.099,94
15.006,75
5.392,73
1.969,75
2.137,33
0,00
36.472,31 D
56.413,14 D
26.199,65 D
3.2.5.04
DESPESAS BANCARIAS
10.731,96 D
1.909,38
0,00
12.641,34 D
3.2.5.04.002
Tarifas Bancarias
10.731,96 D
1.909,38
0,00
12.641,34 D
29
D
D
D
D
D
D
D
D
ABRAPP ASSOC.BRAS.ENTID.FECH. PREV.COMPL
50.258.623/0001-37
BALANCETE DE VERIFICACAO DE 01/09/2015 ATE 30/09/2015 EM REAIS
CODIGO
D E S C R I C A O
SALDO ANTERIOR
3.2.5.07
OUTRAS DESPESAS
78.298,04 D
3.2.5.07.001
3.2.5.07.002
3.2.5.07.003
3.2.5.07.005
3.2.5.07.007
3.2.5.07.012
3.2.5.07.015
3.2.5.07.018
3.2.5.07.019
3.2.5.07.020
3.2.5.07.025
3.2.5.07.028
3.2.5.07.029
3.2.5.07.030
3.2.5.07.050
Taxas e Emolumentos
Multa de Mora
Comissao Venda Cartao
Perda Baixa Ativo Fixo
Variacao Cambial - Passiva
COFINS Receita Aluguel
ISS Cursos/Eventos
Contribuicoes e Patrocinios
Livros,Jornais e Revistas
Seguros Diversos
Seminarios e Cursos
Bens de Pequeno Valor
Confraternizacoes Funcionarios
Rateios Projetos Especiais
Outras despesas
10.949,93
397,85
20,79
1.937,98
0,00
24.269,52
76,50
1.140,00
15.759,93
1.821,13
300,00
5.667,02
3.509,90
6.023,57
6.423,92
3.2.5.08
DEBITO
CREDITO
SALDO ATUAL
16.167,48
160,70
94.304,82 D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
129,88
0,00
0,00
0,00
296,56
3.033,69
80,00
0,00
7.458,91
0,00
0,00
966,29
1.639,35
871,78
1.691,02
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
160,70
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
11.079,81
397,85
20,79
1.937,98
296,56
27.303,21
156,50
1.140,00
23.058,14
1.821,13
300,00
6.633,31
5.149,25
6.895,35
8.114,94
DEPRECIACAO E AMORTIZACAO
157.602,57 D
30.636,84
0,00
188.239,41 D
3.2.5.08.001
Depreciacao e Amortizacao
157.602,57 D
30.636,84
0,00
188.239,41 D
3.2.5.12
REFEICOES
481.077,08 D
58.838,90
0,00
539.915,98 D
3.2.5.12.001
3.2.5.12.002
Refeicoes e Lanches
Copa
459.572,51 D
21.504,57 D
57.156,66
1.682,24
0,00
0,00
516.729,17 D
23.186,81 D
3.2.5.13
TRANSPORTE
60.059,89 D
5.670,90
235,55
65.495,24 D
3.2.5.13.001
Transportes em Geral
60.059,89 D
5.670,90
235,55
65.495,24 D
3.2.6
VIAGENS
730.820,79 D
136.516,83
3.573,78
863.763,84 D
3.2.6.01
PASSAGENS, HOSPED. E OUT
730.820,79 D
136.516,83
3.573,78
863.763,84 D
3.2.6.01.001
3.2.6.01.002
Passagens e Hospedagens
Outras Despesas Viagens
619.191,07 D
111.629,72 D
116.397,00
20.119,83
2.822,20
751,58
732.765,87 D
130.997,97 D
16.286.983,88
16.286.983,88
T O T A I S D O P E R I O D O:
30
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