138ª - REUNIÃO DO CONSELHO FISCAL
DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS - SETEMBRO 2005
Balanço Patrimonial
ATIVO
R$ milhões
30/09/05
30/09/04
Circulante
Realizável a Longo Prazo
Permanente
163.314
166.461
177.072
144.310
154.896
179.008
TOTAL DO ATIVO
506.847
478.214
PASSIVO
Circulante
Exigível a Longo Prazo
Resultados de Exercícios Futuros
Patrimônio Líquido
TOTAL DO PASSIVO
30/09/05
30/09/04
121.195
312.348
4.764
68.540
84.206
302.713
0
91.295
506.847
478.214
Fonte: FGC
Estrutura de Balanço
SET/2004
ATIVO
30% Circulante
Realizável a
27%
Longo Prazo
43% Permanente
Fonte: FGC
SET/2005
ATIVO
PASSIVO
PASSIVO
Circulante
Circulante
18%33%
Exigível
Exigívela a
63%47%
Longo
LongoPrazo
Prazo
32%
Circulante
33%
Realizável a
Longo Prazo
PASSIVO
Circulante
24%
Exigível a
62%
Longo Prazo
35% Permanente
Patrimônio
Patrimônio
19%20%
Líquido
Líquido
Patrimônio
Líquido
14%
Fonte: FGC
ATIVO
CIRCULANTE
Numerário Disponível
Aplicações no Mercado Aberto
Consumidores
Parcelamento Créditos de Energia Elétrica
Devedores Diversos
(-) Provisão para Créd. de Liquid. Duvidosa - PCLD
Aquisição de Combustível por Conta da CCC
Serviços em Curso
Tributos a Compensar
Almoxarifado
Tarifa Social de Baixa Renda
Conta de Compens. de Var. de Val. de Itens da Parcela "A" - CVA
Despesas Pagas Antecipadamente
Outros Créditos
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
Consumidores
Parcelamento Créditos de Energia Elétrica
Cauções e Depósitos Vinculados
Créditos a Recuperar
Conta de Compens. de Var. de Val. de Itens da Parcela "A" - CVA
Outros Créditos
PERMANENTE
Investimentos
Imobilizado Líquido
Diferido
TOTAL DO ATIVO
SET/04
AV
AH
SET/05
AV
AH
4.836
12.067
137.763
31.086
1.427
(72.823)
9.833
1.163
10.143
1.952
2.218
0
60
4.585
144.310
3
8
95
22
1
(50)
7
1
7
1
2
0
0
3
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
10.838
31.275
155.680
24.859
936
(85.531)
3.298
779
6.269
3.876
1.556
6.388
60
3.031
163.314
7
19
95
15
1
(52)
2
0
4
2
1
4
0
2
100
224
259
113
80
66
117
34
67
62
199
70
0
100
66
1.456
11.037
100.540
42.340
378
532
69
154.896
7
65
27
0
0
0
100
100
100
100
100
100
100
100
18.863
104.418
36.818
0
3.631
2.731
166.461
11
63
22
0
2
2
100
171
0
87
0
683
3.958
4.898
17.246
161.727
35
179.008
10
90
0
100
100
100
100
100
17.250
159.701
121
177.072
10
90
0
100
100
99
346
9.401
100
506.847
478.214
9.488
ATIVO - Número de Consumidores
400.000
350.000
300.000
250.000
200.000
150.000
100.000
50.000
0
374.087
262.271
354.558
59.093
277.205
62.479
34.403
33.194
2004
Residenciais
Nº Consumidores Residenciais
Nº Consumidores Rurais
Outros Consumidores
Nº Consumidores Total
2005
Rurais
set/05
277.205
62.479
34.403
374.087
Outros
set/04
262.271
59.093
33.194
354.558
Total
TX.CRESC.
5,7%
5,7%
3,6%
5,5%
Fonte: FGC
ATIVO - CIRCULANTE
Contas Vencidas/ Vincendas/ a Faturar
R$ mil
Residencial
Industrial
Comercial, Serviços e Outras
Rural
Poderes Públicos
Iluminação Pública
Serviço Público
Outros
Subtotal - Consumidores
Fornecimento não Faturado
(-) Arrecadação em Proc.Reclassificação
Outros créditos
Total
Saldos
Vincendos
1.265
46
270
196
124
169
4
2.074
33.207
(5.691)
13.629
43.219
Saldos Vencidos
Até 90
Mais 90
15.099
23.949
4.226
5.617
5.646
11.415
1.974
1.719
4.162
9.501
1.232
8.429
2.336
28.033
7.987
34.675
96.650
34.675
96.650
Pro
D
Total
set/05
40.313
9.889
17.331
3.889
13.787
9.830
30.373
7.987
133.399
33.207
(5.691)
13.629
174.544
set/04
35.230
8.212
14.572
4.309
12.161
8.638
22.536
7.987
113.645
25.767
(2.893)
1.244
137.763
•Inadimplência classe privada set/05 R$ 71.422 mil P. Público R$ 61.977 mil
•Inadimplência classe privada set/04 R$ 62.323 mil P. Público R$ 51.322 mil
Fonte: FGC
S.Público
23%
P.Públicos
10%
Ativo - PCLD
Residencial
32%
2005
Industrial
6%
I. Pública
Rural
11%
1%
Comercial
17%
P.Públicos
21%
Residencial
27%
2004
S.Público
21%
Industrial
6%
I. Pública
11%
Rural
1%
Comercial
13%
Ativo - Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa
0
(10.000)
(20.000)
(30.000)
(40.000)
(50.000)
(60.000)
(70.000)
set/05
ago/05
jul/05
jun/05
mai/05
abr/05
mar/05
fev/05
jan/05
dez/04
nov/04
out/04
(90.000)
set/04
(80.000)
Fonte: FGC
ATIVO - Investimento Realizado x Depreciação
29.413
30.000
23.729
25.000
20.000
21.034
17.160
15.000 11.579
16.587
17.510
16.964
18.042
14.561
12.586
13.726
10.000
5.000
0
132%
148%
2000
Invest.Realizado
2001
71%
2002
60%
2003
Deprec.Acumulada
94%
86%
2004
2005
% Deprec. x Investimento
Fonte: FGC
PASSIVO - Endividamento
Empréstimos e Financiamentos
800.000
700.000
687.868
600.000
500.000
400.000
314.618
300.000
200.000
100.000
176.440
0
2001
3.304
2002
Curto Prazo
151.646
35.909
2003
225.532
235.268
39.125
1.476
2004
2005
Longo Prazo
Fonte: FGC
PASSIVO - Endividamento
600.000
698.253
500.458
207.106
400.000
200.000
688.498
703.169
800.000
69.597
187.555
106.840
224.242
92.514
264.656
91.295
68.540
0
(200.000)
(400.000)
(251.974)
(434.054)
(600.000)
2001
Empréstimos
2002
2003
Futuros A Capital
2004
2005
Pat.Líquido
Fonte: FGC
PASSIVO - Contenciosos
30.000
25.238 25.283
25.000
20.000
19.240
19.421
19.431
19.363
22.631
21.983
22.069
15.000
10.000
5.000
2.334
2.555
2.674
0
16
16
16
2.787
3.126
16
16
3.198
17
3.323
17
3.341
17
3.496
17
jan/05 fev/05 mar/05 abr/05 mai/05 jun/05 jul/05 ago/05 set/05
Cível
Trabalhista
Fiscal
Cível - evolução nos últimos 09 meses em 15%
Fonte: FGC
Passivo - Contenciosos
Trabalhista
14%
Fiscal
0%
Set/2005
Civel
86%
Fiscal
0%
Civel
44%
Set/2004
Trabalhista
56%
Demonstração do Resultado
R$ milhões
Receita de Energia e Serviços
Custos e Despesas Operacionais
Lucro Operacional
Margem Operacional
Resultado Financeiro
Prejuízo do período
• Evoluções: a) Receita de energia 24%,
30/09/05
30/09/04
432.189
349.253
(345.451)
(264.570)
86.738
84.683
26%
31%
(16.307)
(25.007)
(27.936)
(20.331)
b) Custos e despesas 30%,
Fonte: FGC
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO
RECEITA OPERACIONAL BRUTA
Fornecimento de Energia Elétrica
Outras Receitas
DEDUÇÕES À RECEITA OPERACIONAL
ICMS Sobre Venda de Energia Ellétrica
COFINS
PIS/ PASEP
Quota para Reserva Global de Reversão
ISS
RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA
DESPESA OPERACIONAL
Pessoal
Material
Serviço de Terceiros
Combustível para Prod. de Energia Elétrica
Quota para Conta de Cons. de Combustível
Energia Elétrica Comprada para Revenda
Depreciação e Amortização
Const. / Ver. de Provisões Operacionais
Arrendamentos e Aluguéis
Outras
RECEITAS FINANCEIRAS
DESPESAS FINANCEIRAS
RESULTADO OPERACIONAL
RECEITAS NÃO OPERACIONAIS
DESPESAS NÃO OPERACIONAIS
LUCRO / PREJ. DO EXERCÍCIO ANTES
DA CSSL E IR
(-) CONTRIBUIÇÃO SOCIAL
(-) IMPOSTO DE RENDA
RESULTADO DO EXERCÍCIO
SET/04
AV
SET/05
AV
287.383
61.869
349.252
82
18
100
350.678
81.511
432.189
81
19
100
(45.534)
(25.885)
(6.091)
(2.650)
0
(80.160)
269.092
57
32
8
3
0
100
(55.605)
(32.578)
(7.073)
(2.794)
(3)
(98.053)
334.136
57
33
7
3
0
100
(27.800)
(4.509)
(25.841)
(59.961)
(9.295)
(118.737)
(12.615)
(2.468)
(914)
(2.430)
(264.570)
17.939
(42.946)
(25.007)
(20.485)
11
2
10
23
4
45
5
1
0
1
100
(72)
172
100
(29.610)
(4.297)
(33.130)
(75.158)
(11.684)
(145.115)
(13.681)
(22.645)
(930)
(9.201)
(345.451)
17.459
(33.766)
(16.307)
(27.622)
9
1
10
22
3
42
4
7
0
3
100
(107)
207
100
363
(209)
154
236
(136)
100
53
(23)
30
177
(77)
100
(20.331)
0
(20.331)
0
0
(27.592)
(91)
(253) 73,546512
(344) 73,546512
(27.936)
Comportamento da Receita Bruta
500.000
483.703
450.000
415.221
432.189
400.000
315.100
350.000
300.000
250.000
255.735
198.027
220.983
200.000
150.000
100.000
50.000
0
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
Receita bruta estimada para dez/2005, R$ 583 milhões
Fonte: FGC
Comportamento da Receita Bruta
a valor presente
500.000
490.959
421.439
450.000
400.000
350.000
259.571
300.000
250.000
345.739
319.827
200.997
224.298
200.000
150.000
100.000
50.000
0
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
Fonte: FGC
Comportamento da Receita Líquida
400.000
372.583
340.680
350.000
300.000
258.171
250.000
200.000
334.137
210.351
179.712
158.016
150.000
100.000
50.000
0
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
Estimativa do Receita em dez/2005, R$ 450 milhões.
Fonte: FGC
Comportamento da Receita Líquida
a valor presente
388.702
378.172
400.000
350.000
300.000
298.077
308.315
334.137
326.928 320.214
250.000
200.000
150.000
100.000
50.000
0
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
Fonte: FGC
Comportamento Energia Comprada / Receita Líquida
50
48,9
44,9
43,5
45
43,3
44,5
2003
2004
40
43,0
40
35
30
25
20
15
10
5
0
1999
2000
2001
2002
2005
Fonte: FGC
Comportamento Contas a Receber x Faturamento
Médio
120.328
107.385
82.089
13.920
155.680
134.750 137.763
79.042
C.Receber
Fat.Médio
21.529
15.019 16.884
27.375
32.247
38.415
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
5,89%
5,26%
6,36%
5,58%
4,92%
4,27%
4,05%
Fonte: FGC
Evolução da Geração de Caixa
Conceito EBITDA)
15.000
2.603
5.000
21.710
25.011
(5.000)
(15.000)
(25.000)
(35.000)
(45.000)
(40.005)
2002
2003
2004
2005
Conceito EBTIDA, sem as provisões operacionais (PCLD e conteciosos )
Fonte: FGC
Evolução da Geração de Caixa - Variação Mensal
Conceito EBITDA
7.764
2.804
2.366
5.058
(1.094)
1.875
(2.253)
296
ju
l/0
5
ag
o/
05
se
t/0
5
944
se
t/0
4
ou
t/0
4
no
v/
04
de
z/
04
ja
n/
05
fe
v/
05
m
ar
/0
5
ab
r/
05
m
ai
/0
5
ju
n/
05
(207)
(1.479)
(1.711)
(10.128)
EBTIDA = Rec.Líq. - Desp.Oper. + Depreciação
Fonte: FGC
ESTRUTURA DA DESPESA OPERACIONAL
2004
5%
6%
11% 2%
10%
22%
44%
44%
13%
13%
4%
10% 1%
10%
Pessoal
Material
Serv. Terc.
En. Comprada
Combustível
Depreciação
Outros
2005
22%
40%
Fonte: FGC
Lucros/Prejuízos dos Períodos
844
2.061
515
(1.680)
se
t/0
5
ju
l/0
5
/0
5
ag
o/
05
(1.701) (2.825)
ju
n
ab
r/0
5
m
ai
/0
5
fe
v/
05
m
ar
/0
5
ja
n/
05
de
z/
04
no
v/
04
se
t/0
4
ou
t/0
4
(715)
(2.546)
(3.620)
(4.405)
(7.147)
(12.850)
(11.501)
Fonte: FGC
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