BANDEPREV - BANDEPE PREVIDÊNCIA SOCIAL
BALANÇOS PATRIMONIAIS CONSOLIDADOS LEVANTADOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 E DE 2012
(Em milhares de reais - R$)
ATIVO
Nota
explicativa
DISPONÍVEL
REALIZÁVEL
Gestão Previdencial
Gestão Administrativa
Investimentos
Títulos Públicos
Fundos de Investimentos
Investimentos Imobiliários
Empréstimos
Outros Realizáveis
PERMANENTE
Imobilizado
TOTAL DO ATIVO
Exercício
atual
36
4.1
4.2
4.3.1
4.3.1
4.3.2
4.3.3
Exercício
anterior
26
1.479.282
4.169
925
1.474.188
357.342
1.062.834
28.760
25.249
3
1.446.462
1.692
1.188
1.443.582
374.626
1.031.314
14.407
23.235
-
341
341
73
73
1.479.659
1.446.561
PASSIVO
EXIGÍVEL OPERACIONAL
Gestão Previdencial
Gestão Administrativa
Investimentos
EXIGÍVEL CONTINGENCIAL
Gestão Previdencial
Gestão Administrativa
PATRIMÔNIO SOCIAL
Patrimônio de Cobertura do Plano
Provisões Matemáticas
Benefícios Concedidos
Benefícios a Conceder
Nota
explicativa
5.1
5.2
6
7
Exercício
atual
Exercício
anterior
1.243
831
404
8
1.150
791
353
6
32.708
32.116
592
29.951
29.365
586
1.445.708
1.384.779
1.279.126
1.146.824
132.302
1.415.460
1.352.434
1.172.740
1.059.556
113.184
Equilíbrio Técnico
Resultados Realizados
Superávit Técnico Acumulado
7
105.653
105.653
105.653
179.694
179.694
179.694
Fundos
Fundos Previdenciais
Fundos Administrativos
Fundos dos Investimentos
7
60.929
890
50.599
9.440
63.026
1.353
52.923
8.750
1.479.659
1.446.561
TOTAL DO PASSIVO
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
3
BANDEPREV - BANDEPE PREVIDÊNCIA SOCIAL
DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO PATRIMÔNIO SOCIAL - CONSOLIDADA
PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 E DE 2012
(Em milhares de reais - R$)
Descrição
A) Patrimônio Social - início do exercício
1. Adições
(+) Contribuições Previdenciais
(+) Resultado Positivo dos Investimentos - Gestão Previdencial
(+) Receitas Administrativas
(+) Resultado Positivo dos Investimentos - Gestão Administrativa
(+) Reversão de Contingências - Gestão Administrativa
(+) Constituição de Fundos de Investimento
2. Destinações
(-) Benefícios
(-) Constituição de Contingências - Gestão Previdencial
(-) Despesas Administrativas
(-) Constituição de Contingências - Gestão Administrativa
3. Acréscimo/Decréscimo no Patrimônio Social (1+2)
(+/-) Provisões Matemáticas
(+/-) Superávit (Déficit) Técnico do Exercício
(+/-) Fundos Previdenciais
(+/-) Fundos Administrativos
(+/-) Fundos dos Investimentos
B) Patrimônio Social - final do exercício (A+3)
Exercício
atual
Exercício
anterior
Variação (%)
1.415.460
1.345.928
5,17
132.274
9.262
118.791
2.293
1.238
690
165.490
8.952
148.329
2.079
5.430
65
635
(20,07)
3,46
(19,91)
10,29
(77,20)
(100,00)
8,66
(102.026)
(93.193)
(2.979)
(5.849)
(5)
(95.958)
(87.729)
(3.458)
(4.771)
-
6,32
6,23
(13,85)
22,59
100,00
30.248
106.386
(74.041)
(463)
(2.324)
690
69.532
59.213
7.983
(1.103)
2.804
635
(56,50)
79,67
(1.027,48)
(58,02)
(182,88)
8,66
1.445.708
1.415.460
2,14
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
4
BANDEPREV - BANDEPE PREVIDÊNCIA SOCIAL
DEMONSTRAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO - PLANO BÁSICO
PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 E DE 2012
(Em milhares de reais - R$)
Descrição
Nota
explicativa
1. Ativos
Disponível
Recebível
Investimento
Títulos Públicos
Fundos de Investimento
Investimentos Imobiliários
Empréstimos
Outros Realizáveis
Exercício
atual
Exercício
anterior
Variação (%)
1.461.703
31
53.573
1.408.099
357.342
996.745
28.760
25.249
3
1.427.547
18
53.389
1.374.140
374.626
961.872
14.407
23.235
-
2,39
72,22
0,34
2,47
(4,61)
3,63
99,63
8,67
100,00
2. Obrigações
Operacional
Contingencial
32.675
1.209
31.466
30.081
1.291
28.790
8,62
(6,35)
9,29
3.Fundos não Previdenciais
Fundos Administrativos
Fundos dos Investimentos
58.851
49.411
9.440
60.453
51.703
8.750
(2,65)
(4,43)
7,89
1.370.177
1.265.989
104.188
1.337.013
1.159.800
177.213
2,48
9,16
(41,21)
5.Ativo Líquido (1-2-3)
Provisões Matemáticas
Superávit/Déficit Técnico
9
9
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
5
BANDEPREV - BANDEPE PREVIDÊNCIA SOCIAL
DEMONSTRAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO - PLANO ESPECIAL N° 1
PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 E DE 2012
(Em milhares de reais - R$)
Descrição
Nota
explicativa
1. Ativos
Disponível
Recebível
Investimento
Fundos de Investimento
Outros Realizáveis
Exercício
atual
Exercício
anterior
Variação (%)
5.749
190
5.559
5.559
-
6.377
1
200
6.176
6.176
-
(9,85)
(100,00)
(5,00)
(9,99)
(9,99)
2. Obrigações
Operacional
Contingencial
653
4
649
580
5
575
12,59
(20,00)
12,87
3.Fundos não Previdenciais
Fundos Administrativos
184
184
194
194
(5,15)
(5,15)
4.912
3.169
853
890
5.603
3.400
850
1.353
(12,33)
(6,79)
0,35
(34,22)
5.Ativo Líquido (1-2-3)
Provisões Matemáticas
Superávit/Déficit Técnico
Fundos Previdenciais
9
9
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
6
BANDEPREV - BANDEPE PREVIDÊNCIA SOCIAL
DEMONSTRAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO - PLANO ESPECIAL N° 2
PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 E DE 2012
(Em milhares de reais - R$)
Descrição
Nota
explicativa
1. Ativos
Disponível
Recebível
Investimento
Fundos de Investimento
Outros Realizáveis
2.Obrigações
Operacional
3.Fundos não Previdenciais
Fundos Administrativos
5.Ativo Líquido (1-2-3)
Provisões Matemáticas
Superávit/Déficit Técnico
9
9
Exercício
atual
Exercício
anterior
Variação (%)
11.589
1.006
10.583
10.581
2
12.203
1
1.026
11.177
11.174
3
(5,03)
(100,00)
(1,95)
(5,31)
(5,31)
(33,33)
5
5
6
6
(16,67)
(16,67)
1.005
1.005
1.026
1.026
(2,05)
(2,05)
10.579
9.968
611
11.171
9.540
1.631
(5,30)
4,49
(62,54)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
7
BANDEPREV - BANDEPE PREVIDÊNCIA SOCIAL
DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO - PLANO BÁSICO
PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 E DE 2012
(Em milhares de reais - R$)
Descrição
A) Ativo Líquido - início do exercício
Exercício
atual
Exercício
anterior
Variação (%)
1.337.013
1.271.286
5,17
1. Adições
(+) Contribuições
(+) Resultado Positivo dos Investimentos - Gestão Previdencial
127.775
9.351
118.424
155.531
9.047
146.484
(17,85)
3,36
(19,16)
2. Destinações
(-) Benefícios
(-) Constituição de Contingências - Gestão Previdencial
(-) Custeio Administrativo
(94.611)
(91.616)
(2.905)
(90)
(89.804)
(86.332)
(3.377)
(95)
5,35
6,12
(13,98)
(5,26)
3. Acréscimo/Decréscimo no Ativo Líquido (1+2)
(+/-) Provisões Matemáticas
(+/-) Superávit (Déficit) Técnico do Exercício
33.164
106.189
(73.025)
65.727
56.233
9.494
(49,54)
88,84
(869,17)
1.370.177
1.337.013
2,48
58.851
49.411
9.440
60.453
51.703
8.750
(2,65)
(4,43)
7,89
B) Ativo Líquido - final do exercício (A+3)
C) Fundos não previdenciais
(+/-) Fundos Administrativos
(+/-) Fundos dos Investimentos
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
8
BANDEPREV - BANDEPE PREVIDÊNCIA SOCIAL
DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO - PLANO ESPECIAL N° 1
PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 E DE 2012
(Em milhares de reais - R$)
Descrição
A) Ativo Líquido - início do exercício
Exercício
atual
Exercício
anterior
Variação(%)
5.603
5.633
(0,53)
132
132
662
662
(80,06)
(80,06)
2. Destinações
(-) Benefícios
(-) Constituição de Contingências - Gestão Previdencial
(823)
(749)
(74)
(692)
(611)
(81)
18,93
22,59
(8,64)
3. Acréscimo/Decréscimo no Ativo Líquido (1+2)
(+/-) Provisões Matemáticas
(+/-) Fundos Previdenciais
(+/-) Superávit (Déficit) Técnico do Exercício
(691)
(231)
(463)
3
(30)
1.260
(1.103)
(187)
2.203,33
(118,33)
(58,02)
(101,60)
4.912
5.603
(12,33)
184
184
194
194
(5,15)
(5,15)
1. Adições
(+) Resultado Positivo dos Investimentos - Gestão Previdencial
B) Ativo Líquido - final do exercício (A+3)
C) Fundos não previdenciais
(+/-) Fundos Administrativos
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
9
BANDEPREV - BANDEPE PREVIDÊNCIA SOCIAL
DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO - PLANO ESPECIAL N° 2
PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 E DE 2012
(Em milhares de reais - R$)
Descrição
A) Ativo Líquido - início do exercício
1. Adições
(+) Resultado Positivo dos Investimentos - Gestão Previdencial
2. Destinações
(-) Benefícios
3. Acréscimo/Decréscimo no Ativo Líquido (1+2)
(+/-) Provisões Matemáticas
(+/-) Superávit (Déficit) Técnico do Exercício
B) Ativo Líquido - final do exercício (A+3)
C) Fundos não previdenciais
(+/-) Fundos Administrativos
Exercício
atual
Exercício
anterior
Variação (%)
11.171
10.775
3,68
236
236
1.182
1.182
(80,03)
(80,03)
(828)
(828)
(786)
(786)
5,34
5,34
(592)
428
(1.020)
396
1.720
(1.324)
(249,49)
(75,12)
(22,96)
10.579
11.171
(5,30)
1.005
1.005
1.026
1.026
(2,05)
(2,05)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
10
BANDEPREV - BANDEPE PREVIDÊNCIA SOCIAL
DEMONSTRAÇÃO DO PLANO DE GESTÃO ADMINISTRATIVA - DPGA (CONSOLIDADA)
PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 E DE 2012
(Em milhares de reais - R$)
Descrição
A) Fundo Administrativo do Exercício Anterior
Exercício
atual
52.923
Exercício
anterior
50.119
Variação (%)
5,59
1. Custeio da Gestão Administrativa
1.1 Receitas
Custeio Administrativo da Gestão Previdencial
Custeio Administrativo dos Investimentos
Taxa de Administração de Empréstimos e Financiamentos
Resultado Positivo dos Investimentos
Reversão de Contingências
Outras Receitas
3.530
3.530
89
1.992
25
1.238
186
7.575
7.575
95
1.856
19
5.430
65
110
(53,40)
(53,40)
(6,32)
7,33
31,58
(77,20)
(100,00)
69,09
2. Despesas Administrativas
2.1 Administração Previdencial
Pessoal e encargos
Treinamentos/congressos e seminários
Viagens e estadias
Serviços de terceiros
Despesas gerais
Depreciações e amortizações
Outras despesas
2.2 Administração dos Investimentos
Pessoal e encargos
Treinamentos/congressos e seminários
Viagens e estadias
Serviços de terceiros
Despesas gerais
Depreciações e amortizações
Contingências
Outras despesas
5.854
3.862
1.863
24
29
1.125
777
37
7
1.992
1.141
13
26
392
393
19
5
3
4.771
2.888
1.227
17
15
900
702
23
4
1.883
989
13
20
317
525
17
2
22,70
33,73
51,83
41,18
93,33
25,00
10,68
60,87
75,00
5,79
15,37
30,00
23,66
(25,14)
11,76
100,00
50,00
4. Sobra/Insuficiência da Gestão Administrativa (1-2)
(2.324)
2.804
(182,88)
5. Constituição/Reversão do Fundo Administrativo (4)
(2.324)
2.804
(182,88)
50.599
52.923
(4,39)
B) Fundo Administrativo do Exercício Atual (A+5)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
11
BANDEPREV - BANDEPE PREVIDÊNCIA SOCIAL
DEMONSTRAÇÃO DAS PROVISÕES TÉCNICAS - PLANO BÁSICO
PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 E DE 2012
(Em milhares de reais - R$)
Descrição
Provisões Técnicas (1+2+3+4+5)
Exercício
atual
Exercício
anterior
Variação (%)
1.412.292
1.375.843
2,65
1.265.989
1.133.687
1.133.687
132.302
5.027
4.500
527
127.275
1.159.799
1.046.615
1.046.615
113.184
5.996
5.340
656
107.188
9,16
8,32
8,32
16,89
(16,16)
(15,73)
(19,66)
18,74
104.188
104.188
104.188
104.188
177.213
177.213
177.213
177.213
(41,21)
(41,21)
(41,21)
(41,21)
3. Fundos
3.1. Fundos dos Investimento - Gestão Previdencial
9.440
9.440
8.750
8.750
7,89
7,89
4. Exigível Operacional
4.1. Gestão Previdencial
4.2. Investimentos - Gestão Previdencial
1.209
827
382
1.291
787
504
(6,35)
5,08
(24,21)
31.466
31.466
28.790
28.790
9,29
9,29
1. Provisões Matemáticas
1.1 Benefícios Concedidos
Beneficio Definido
1.2 Benefícios a Conceder
Contribuição Definida
Saldo de Contas - parcela patrocinador(es)/instituidor(es)
Saldo de Contas - parcela participantes
Beneficio Definido
2. Equilíbrio Técnico
2.1 Resultados Realizados
Superávit técnico acumulado
Reserva de contingência
5. Exigível Contingencial
5.1. Gestão Previdencial
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
12
BANDEPREV - BANDEPE PREVIDÊNCIA SOCIAL
DEMONSTRAÇÃO DAS PROVISÕES TÉCNICAS - PLANO ESPECIAL N° 1
PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 E DE 2012
(Em milhares de reais - R$)
Descrição
Exercício
atual
Exercício
anterior
Variação (%)
Provisões Técnicas (1+2+3+4+5)
5.565
6.182
(9,98)
1. Provisões Matemáticas
1.1 Benefícios Concedidos
Beneficio Definido
3.169
3.169
3.169
3.400
3.400
3.400
(6,79)
(6,79)
(6,79)
853
853
853
792
61
850
850
850
850
-
0,35
0,35
0,35
(6,82)
100,00
890
890
1.353
1.353
(34,22)
(34,22)
4
2
2
4
2
2
-
649
649
575
575
12,87
12,87
2. Equilíbrio Técnico
2.1 Resultados Realizados
Superávit técnico acumulado
Reserva de contingência
Reserva para revisão de plano
3. Fundos
3.1. Fundos Previdenciais
4 . Exigível Operacional
4.1. Gestão Previdencial
4.2. Investimentos - Gestão Previdencial
5. Exigível Contingencial
5.1. Gestão Previdencial
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
13
BANDEPREV - BANDEPE PREVIDÊNCIA SOCIAL
DEMONSTRAÇÃO DAS PROVISÕES TÉCNICAS - PLANO ESPECIAL N° 2
PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 E DE 2012
(Em milhares de reais - R$)
Descrição
Exercício
atual
Provisões Técnicas (1+2+4)
1. Provisões Matemáticas
1.1 Benefícios Concedidos
Beneficio Definido
2. Equilíbrio Técnico
2.1 Resultados Realizados
Superávit técnico acumulado
Reserva de contingência
4 . Exigível Operacional
4.1. Gestão Previdencial
4.2. Investimentos - Gestão Previdencial
Exercício
anterior
Variação (%)
10.584
11.177
(5,31)
9.968
9.968
9.968
9.540
9.540
9.540
4,49
4,49
4,49
611
611
611
611
1.631
1.631
1.631
1.631
(62,54)
(62,54)
(62,54)
(62,54)
5
2
3
6
1
5
(16,67)
100,00
(40,00)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
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