R e l at ó r i o A n u a l 2 0 1 3
1
06
A presentação
08
A tuação
10 D iretoria
4
Banco Renner
12
I nformações F inanceiras
22
D emonstrações F inanceiras
33
P arecer
dos auditores independentes
R e l at ó r i o A n u a l 2 0 1 3
5
continuar ocorrendo nos próximos anos. As outras carteiras de
uma despesa de R$ 24MM em 2013, representando um acréscimo
crédito, pessoa física e jurídica, mantiveram-se estáveis ou com
de 10% comparado a 2012.
Para o ano de 2014, estamos projetando um ano bom para o
crescimento baixo.
Os custos fixos também permaneceram dentro do orçado,
No ano, a taxa SELIC pulou de 7,25% para 10%. A consequência
encerrando o ano em R$ 40MM, muito próximo ao ocorrido em
foi o aperto no spread bancário, já que a alta da SELIC não foi
2012.
fornecedores, prestadores de serviço, clientes e funcionários do
rentabilidade de 22% sobre o Patrimônio Líquido Médio.
Grupo Record. Entendemos que há espaço para crescimento
nestes mercados os quais nos focamos e somos especialistas.
Projetamos crescimento no volume total de financiamento na
mantendo níveis de caixa conservadores, com alavancagem
BANCO RENNER 2013
O ano de 2013 foi um bom ano para o Banco Renner.
PERSPECTIVAS ECONôMICAS 2014
ordem de 30%.
O que nos reserva 2014?
Assim como em 2013, a alta dos custos de captação de recursos
Parece claro que o governo optou por combater a inflação e
vai continuar subindo a taxa SELIC, pois em algum momento
os preços administrados (gasolina, transporte público, energia
A Carteira Ativa cresceu 19%, para R$ 565MM, sendo que a
A p r e s e n ta ç ã o
as carteiras de Consignado Privado, Capital de Giro, Desconto de
A consequência dos juros altos com inflação também alta será de
Duplicatas, outros produtos, representam 19%.
mais um ano com crescimento pífio. A questão que se coloca é
como manter o pleno emprego com baixo crescimento em ano
O volume total de empréstimos em 2013 foi de R$ 442MM,
eleitoral. Talvez a saída seja o aumento dos gastos públicos com
crescimento de 16% comparado a 2012.
a consequente diminuição do superávit primário e aumento da
dívida bruta. Tudo isto compromete o futuro, mas encaminha o
A inadimplência manteve-se dentro do orçado, abaixo do
Em 2013, novamente o crescimento do PIB brasileiro decepciona
elétrica) terão que ser reajustados.
carteira de financiamento de veículos representa 81% do total e
RETROSPECTIVA ECONôMICA 2013
ano de 2014 para a reeleição do atual governo.
mercado nos respectivos produtos.
e deixamos escapar a oportunidade de colocar o país numa rota
Resumindo, a nossa expectativa para o ano de 2014 é de inflação
consistente de crescimento. Temas como a contabilidade criativa,
Com 27 anos de experiência no financiamento de veículos usados
ainda alta, com juros altos, crescimento baixo, diminuição dos
intervenção na gestão da Petrobrás, represamento dos preços
no RS, o Banco Renner é hoje o mais tradicional banco neste
investimentos, aumento dos gastos públicos, foco na eleição e
administrados, afrouxamento do superávit primário, previsões
setor, tendo formado um expertise que garante a boa qualidade
no pleno emprego. Nada de rupturas. Nada de reformas. Um ano
irrealistas, geraram descrédito ao atual governo, inibindo
no crédito. As demais operações, Consignado Privado, Capital de
de espera.
investimentos e melhorias de produtividade, comprometendo o
Giro, Desconto de Duplicatas e outros produtos, são operações
crescimento dos próximos anos.
com funcionários e fornecedores do Grupo Record, o que permite
O que de mais grave poderá acontecer será o viés negativo
preferência na operação e uma baixíssima inadimplência.
das agências internacionais de rating quanto ao risco Brasil,
Mais longe ainda ficaram as questões estruturais como ausência de
A estratégia para o ano permanece sendo crescimento do
O Lucro Líquido de 2013 foi de R$ 18MM, representando uma
momentos no crédito, tendo em suas carteiras ativos sólidos e
adequada.
Banco Renner, embora com crescimento mais modesto.
CDC Veículos no RS, bem como maior penetração junto aos
totalmente repassada aos juros bancários.
De uma forma geral, os bancos brasileiros contornaram os piores
PERSPECTIVAS BANCO RENNER 2014
não conseguirá ser totalmente repassada aos financiamentos. As
consequências serão a continuidade da queda do spread bancário
e a necessidade de alavancar para manter os mesmos resultados
nominais. Estamos projetando a taxa SELIC em 12,5% para
dezembro de 2014.
Quanto à captação de recursos, embora estejamos já preparados
para o ano de 2014, entendemos que é chegado o momento de
lançarmos uma operação estruturada no mercado de capitais.
Vamos trabalhar neste sentido, apesar das dificuldades do
momento.
A inadimplência deve se manter estável, uma vez que não
há previsões de aumento no desemprego. Agregue-se que
continuaremos cautelosos no crédito, e que a análise do crédito é
a maior expertise do Banco Renner, com constantes investimentos
e evoluções.
Os custos fixos devem permanecer bem controlados, de acordo
com a austeridade que caracteriza a organização e a busca
constante de produtividade.
sinalizando ao próximo governo a necessidade de mudanças para
boa educação, insegurança jurídica, criminalidade, altos impostos,
As taxas da Carteira Ativa mantiveram-se muito próximas às
Quanto a novos produtos, lançamos no final de 2013 o cartão
que o país não perca o grau de investimento. A consequência
má gestão dos recursos públicos, corrupção, reforma trabalhista,
praticadas em 2012, não sendo possível o repasse da alta da taxa
Renner Card, um cartão pré-pago que visa atingir, principalmente,
para 2014 deverá ser um leve estreitamento de liquidez para o
infraestrutura deficiente, itens responsáveis pelo “alto custo
SELIC ocorrida ao longo de 2013.
a população desbancarizada do país, parcela elevada da sociedade
Brasil e as empresas brasileiras, refletindo na alta das taxas de
brasileira. Este produto deverá trazer maiores contribuições a
captação de recursos, tanto externamente como internamente.
partir de 2015.
No sistema financeiro, acreditamos que será mais do mesmo. Alta
Por fim, queremos enfatizar que o Banco Renner permanece na
dos juros bancários, sem, no entanto, conseguir repassar toda
busca de melhores resultados, sem abrir mão do tripé segurança,
alta da SELIC, com consequente aperto do spread bancário. Os
liquidez e rentabilidade, valores máximos da instituição.
Brasil”, e que tiram das empresas brasileiras a competitividade no
mercado internacional.
O caixa terminou o ano em R$ 181MM, acima do orçado e do
necessário, no aguardo de boas operações.
A gestão equivocada e a falta de ações positivas acabam gerando
consequências nos negócios, no mercado financeiro e na vida das
A Carteira Passiva cresceu 60%, para R$ 691MM, acima do
pessoas, comprometendo o futuro.
orçado, mostrando a confiança do Banco Renner junto a seus
clientes aplicadores.
No sistema financeiro, novamente, o crescimento do crédito
se deu mais nos bancos públicos do que nos bancos privados.
A taxa da Carteira Passiva cresceu 0,88 ponto percentual, reflexo
Nestes, o ano se caracterizou mais pela busca da produtividade,
da alta da taxa SELIC ao longo de 2013, o que levou a uma leve
cautela no crédito, e combate à inadimplência, do que na
diminuição do spread.
busca de crescimento. Conforme previsto, a única carteira de
crédito com crescimento expressivo foi a imobiliária, o que deve
6
Banco Renner
bancos continuarão com cautela no crédito, focando a melhora
da produtividade, com alto crescimento da carteira de crédito
imobiliário e baixo crescimento no crédito das demais atividades.
Novamente os bancos públicos devem crescer suas carteiras de
crédito mais do que os bancos privados.
O custo da provisão permaneceu dentro do orçado, gerando
R e l at ó r i o A n u a l 2 0 1 3
7
Atuação
A história do Banco Renner teve início no sul do Brasil, ao
oferecer soluções de crédito inovadoras como o CDC Veículos.
Hoje, a marca é a mais tradicional em financiamento de veículos
e ampliou ainda mais sua atuação através da associação com o
Grupo Record. Esta união possibilitou a expansão para São Paulo,
Rio de Janeiro, Bahia, Minas Gerais e Distrito Federal. Há mais de
30 anos, o Banco Renner trabalha para satisfazer os interesses de
BAHIA
DISTRITO
FEDERAL
seus clientes, sejam pessoas físicas ou jurídicas.
MINAS GERAIS
RIO DE JANEIRO
SÃO PAULO
RIO GRANDE
DO SUL
8
Banco Renner
R e l at ó r i o A n u a l 2 0 1 3
9
Diretoria
João Luiz Urbaneja
Diretor
Felícitas Renner
Diretora
Mariângela da Rosa França Paiva
Diretora
Mathias Otto Renner
Diretor
10
Banco Renner
R e l at ó r i o A n u a l 2 0 1 3
11
Ativos
t o ta i s
TOTAL R$ 815.421
O Banco Renner foca suas atividades em nichos de mercado,
nos quais tem expertise no crédito há 33 anos. Com uma política
conservadora, não atua em áreas de investimentos, ações,
derivativos, câmbio ou operações de tesouraria.
Permanente
R$ 4.456 (1%)
Outros créditos**
R$ 26.843 (3%)
Operações de crédito*
R$ 542.494 (66%)
DISPONIBILIDADEs
R$ 241.628 (30%)
Valores em milhares de Reais (R$).
*R$ 22.635 Líquido da PCLD.
**R$ 18.535 Créditos Tributários, R$ 7.010 Depósitos
Judiciais de Questionamento Tributário e R$ 1.298 Diversos.
Informações Financeiras
Operações
de crédito
TOTAL R$ 565.129
Antecipação aluguéis
R$ 6.887 (1%)
Dentro da área de crédito, o foco principal é o financiamento de
veículos (usados em sua maioria) e, em 27 anos, o Banco Renner
tÍTULOS DESCONTADOS
R$ 5.977 (1%)
se tornou um dos principais players desse mercado.
Com larga experiência e conhecimento do mercado do Rio
Grande do Sul, aprimorou sua área de crédito desenvolvendo
um Credit Score extremamente aderente aos consumidores do
consignado privado
R$ 24.466 (4%)
CRÉDITO PESSOAL
R$ 3.121 (1%)
outros
R$ 6 (0%)
Capital de giro
R$ 66.276 (12%)
estado. Nesta área, o Banco Renner busca operações de menor
valor, diluindo o risco.
A partir da associação com o Grupo Record, em outubro de 2009,
iniciou suas atividades no crédito ao Middle Market, focando
veículos
R$ 458.396 (81%)
fornecedores, prestadores de serviço, clientes e consignado
a funcionários do Grupo Record, de acordo com a estratégia
de atuar em nichos com baixa inadimplência. Esta atividade
representa hoje 19% dos ativos do Banco.
O gráfico Operações de Crédito mostra a distribuição dos ativos
do Banco em 31 de dezembro de 2013.
Valores em milhares de Reais (R$).
R e l at ó r i o A n u a l 2 0 1 3
13
I n ad i m p l ê n c i a
Provisão e Perdas
O Banco Renner tem como estratégia atuar em nichos de mercado
que tragam segurança e rentabilidade.
O gráfico mostra a inadimplência, acima de 90 dias, que tem
se mantido dentro dos objetivos traçados. O comparativo com
o índice nacional divulgado pelo BACEN, o qual é fortemente
influenciado pelos financiamentos a veículos 0 Km, comprova a
qualidade dos financiamentos concedidos pelo Banco Renner.
7,00%
6,00%
BACEN
5,17%
5,00%
4,65%
RENNER
4,00%
3,00%
2,00%
1,00%
0,00%
Jan/13
Fev/13
Mar/13
Abr/13
Mai/13
Jun/13
Jul/13
Ago/13
Set/13
Out/13
Nov/13
Dez/13
Inadimplência > 90 dias CDC Veículos - BACEN
Inadimplência > 90 dias CDC Veículos - BANCO RENNER
14
Banco Renner
R e l at ó r i o A n u a l 2 0 1 3
15
Evolução
dos
Depósitos
Prazo
a
O gráfico Evolução dos Depósitos a Prazo mostra o crescimento da carteira passiva desde o ano 2000.
691.236
700.000,00
Passivos
t o ta i s
TOTAL R$ 815.421
Outras obrigações*
R$ 37.376 (4%)
650.000,00
600.000,00
Patrimônio líquido
R$ 86.809 (11%)
550.000,00
500.000,00
Para financiar suas atividades, o Banco Renner busca aplicadores
450.000,00
431.300
pessoa física, diluindo sua base de clientes com o objetivo de
400.000,00
minimizar riscos de resgates.
356.905
350.000,00
A partir de 2009, o Banco Renner aderiu às operações de
300.000,00
DPGE, criadas pelo Fundo Garantidor de Crédito, possibilitando
operações de mercado com prazos mais longos, tendo como
resultado um melhor equilíbrio entre os prazos das operações
261.660
250.000,00
Depósitos a prazo
R$ 691.236 (85%)
196.257
200.000,00
ativas e passivas, importante para a segurança da atividade.
150.000,00
100.000,00
O gráfico Passivo Totais mostra o Passivo em 31 de dezembro de
2013.
Valores em milhares de Reais (R$).
* R$ 6.296 PPR + Dividendos, R$ 9.019 Impostos + Encargos,
R$ 7.809 Diversos, R$ 7.323 Questionamento tributário com
depósito judicial e R$ 6.929 Provisões trabalhistas + Indenizatórias.
82.742
53.028
59.680
65.065
2001
2002
92.806
103.638
110.406
124.560
139.772
50.000,00
0
2000
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Valores em milhares de Reais (R$).
Evolução
Depósitos
a prazo CDB
carteira passiva.
Carteira
de
Crédito
O gráfico Evolução da Carteira de Crédito mostra o crescimento da carteira de crédito desde o ano 2000.
600.000,00
cdi pré-FIXADO
R$ 2.602 (0%)
TOTAL R$ 691.236
O gráfico Depósitos a Prazo CDB apresenta a composição da
da
565.129
cdb Pós-fixado
R$ 314.277 (46%)
DPGE PÓS-FIXADO
R$ 144.449 (21%)
550.000,00
500.000,00
474.786
450.000,00
400.000,00
357.616
350.000,00
300.000,00
cdb pré-FIXADO
R$ 229.908 (33%)
270.253
250.000,00
210.422
200.000,00
151.340
150.000,00
118.074
100.000,00
77.628
82.042
147.797
156.681
173.318
118.545
94.627
50.000,00
0
Valores em milhares de Reais (R$).
16
Banco Renner
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Valores em milhares de Reais (R$).
R e l at ó r i o A n u a l 2 0 1 3
17
Provisão
PROVISÃO / CARTEIRA DE CRÉDITO
O gráfico Provisão mostra a provisão do Banco Renner desde o ano 2000.
8%
7,24%
6,78%
7%
6,35%
5,81%
6%
5,38%
5,22%
5%
4,30%
4,21%
4,13%
4,01%
4%
3,43%
3%
2,83%
2,68%
2,12%
2%
1%
0%
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
P e r da
PERDA LÍQUIDA / CARTEIRA CRÉDITO MÉDIA
O gráfico Perda mostra a perda efetiva comparada à provisão feita desde o ano 2000.
8%
7,14%
7%
5,81%
6%
5,04%
5%
4,54%
4,28%
4%
4%
3,32%
3,10%
2,95%
3%
2,25%
2%
1,46%
1,69%
1,19%
1%
0,45%
0%
18
2000
Banco Renner
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
R e l at ó r i o A n u a l 2 0 1 3
19
Lucro
líquido
O Banco Renner sempre apresentou resultados, desde a sua
abertura há 33 anos. O gráfico Lucro mostra a evolução dos
resultados desde o ano 2000.
17.954
18.000
14.000
12.000
11.507
10.000
8.866
8.582
7.527
8.000
7.364
6.997
6.000
4.000
4.619
3.630
3.245
R e n t ab i l i dad e
5.212
5.116
Lucro Líquido / Patrimônio Líquido MÉDIO
2.834
2.782
O gráfico mostra a rentabilidade sobre o Patrimônio Médio desde o ano 2000.
2.000
0
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Valores em milhares de Reais (R$).
30%
28,28%
25%
20,25%
P at r i m ô n i o
20%
líquido
21,74%
19,96%
15,44%
14,44%
15%
10,78%
O gráfico Patrimônio mostra a evolução do patrimônio líquido desde o ano 2000.
9,34%
10%
6,31%
6,23%
5%
0%
86.809
90.000
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
8,08%
7,50%
4,68%
2007
4,49%
2008
2009
2010
2011
2012
2013
78.374
80.000
70.717
70.000
58.675
60.000
60.117
63.119
63.033
2008
2009
65.953
56.336
50.932
50.000
53.201
46.010
39.962
40.000
34.374
30.000
20.000
10.000
0
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2010
2011
2012
2013
Valores em milhares de Reais (R$).
20
Banco Renner
R e l at ó r i o A n u a l 2 0 1 3
21
R e l a t ó r i o da
Administração
Volume de Operações de Crédito
Senhores Acionistas,
Variação
2013
2012
CDC Veículos e Créd. Pessoal c/ Garantia Veículos
238.604
234.364
1,81%
Recebíveis (Giro e Desconto de Títulos)
176.576
120.737
46,25%
Consignado Privado
21.862
20.907
4,57%
Demais Operações
4.925
5.754
-14,40%
441.967
381.762
15,77%
Atendendo às disposições legais e estatutárias, submetemos à
apreciação de V.Sas. as demonstrações financeiras relativas aos
A carteira de depósitos a prazo encerrou o exercício com o
exercícios findos em 31 de dezembro de 2013 e de 2012.
saldo de R$ 691.236 mil (R$ 431.300 mil/2012). As despesas da
intermediação financeira – operações de captação no mercado
PERFORMANCE
apuradas no ano foram de R$ 45.209 mil (R$ 39.498 mil/2012).
O Banco, em 31 de dezembro de 2013, apresentou um lucro de R$
17.954 mil (R$ 11.507 mil/2012), representando um crescimento
Carteira de Depósitos a Prazo
2013
2012
Variação
de 56,03 % na comparação com o exercício encerrado em 31 de
Certificado de Depósito Bancário - CDB
544.185
276.479
96,83%
dezembro de 2012.
Depósito a Prazo c/ Garantia Especial - DPGE
144.449
152.421
-5,23%
2.602
2.400
8,42%
691.236
431.300
60,27%
Certificado de Depósito Interbancário - CDI
Em 2013, o Banco Renner manteve uma posição destacada no
competitivo mercado gaúcho de crédito de veículos automotores
Demonstrações Financeiras
usados.
PERSPECTIVAS
A carteira de operações de crédito finalizou o ano com um saldo
O Banco pretende, para o ano de 2014, manter o ritmo de
de R$ 565.129 mil (R$ 474.786 mil/2012), representando um
crescimento das operações de crédito no segmento de veículos e
crescimento de 19,03% em relação ao ano anterior.
incrementar novas operações de crédito de recebíveis (Capital de
O volume das novas operações de CDC Veículos em 2013 foi
praticamente o mesmo atingido no ano de 2012, o volume total
de novas operações cresceu 15,77%, o que demonstra uma boa
capacidade de geração de negócios em um ano em que a economia
do país não apresentou os mesmos índices de crescimento dos
anos anteriores. As receitas da intermediação financeira apuradas
no ano foram de R$ 137.407 mil (R$ 115.290 mil/2012). A despesa
de provisão para devedores duvidosos contabilizada no exercício
foi de R$ 24.193 mil (R$ 22.003 mil/2012). A adequada aplicação
de políticas de segurança na concessão de créditos e a utilização
de instrumentos mitigadores de risco fizeram com que, no ano de
giro e Títulos descontados), explorando o potencial de negócios
existente dentro do grupo econômico. A administração tem uma
perspectiva bastante otimista de geração de resultados para o
próximo ano, embora entenda que 2014 será um ano bastante
atípico. A realização da Copa do Mundo no Brasil e as eleições
presidenciais serão eventos que certamente impactarão de alguma
forma na economia, fazendo com que os agentes econômicos
fiquem atentos aos acontecimentos e, pontualmente, tomem as
decisões necessárias a fim de aproveitar as oportunidades ou
reavaliar os riscos a que estarão sujeitos no mercado.
GESTÃO DE RISCOS
2013, os níveis de provisão para devedores duvidosos (Resolução
2682/99 do CMN) apresentassem uma redução de 5% em relação
Em conformidade com Circular BACEN nº 3477/09, estão
a 2012. Os índices de atraso nas operações de financiamento de
divulgadas no site da instituição as informações relativas à
veículos (pessoas físicas), vencidas há mais de 90 dias, apurados
gestão de riscos, ao Patrimônio de Referência Exigido (PRE) e à
pelo Banco, continuam a apresentar valores inferiores à média de
adequação do Patrimônio de Referência (PR).
mercado deste segmento divulgada pelo Banco Central do Brasil.
A rentabilidade apurada sobre o patrimônio líquido calculado
sobre o ano anterior foi de 22,91% (16,27% em 2012).
Risco Operacional
Em atendimento à Resolução CMN nº 3380/06, o Banco
estabeleceu uma estrutura de gerenciamento dos riscos
operacionais
responsável
pela
identificação,
avaliação,
2013
2012
Variação
monitoramento, controle e mitigação dos riscos da instituição.
458.396
380.672
20,42%
A Estrutura de Gerenciamento de Riscos Operacionais está
Recebíveis (Giro e Desconto de Títulos)
74.762
63.678
17,41%
formalizada na Política de Gestão do Risco Operacional.
Consignado Privado
24.466
25.816
-5,22%
Demais Operações
7.505
4.620
62,45%
A metodologia utilizada para a condução do macroprocesso de
565.129
474.786
19,03%
gestão de risco operacional está baseada no COSO - Committee
Carteira de Crédito
CDC Veículos e Créd. Pessoal c/ Garantia Veículos
R e l at ó r i o A n u a l 2 0 1 3
23
Balanços
pat r i m o n i a i s
Levantados em 31 de dezembro de 2013 e de 2012
(Valores expressos em milhares de reais)
of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission que
Ativo
GERENCIAMENTO DE CAPITAL
Passivo
prevê avaliações nos processos, identificação dos riscos inerentes
e o plano de ação para mitigação. Para apuração do capital
A estrutura para gerenciamento de capital do Banco está definida
requerido para o risco operacional, é utilizada a abordagem
com base na Resolução CMN 3988/2011 e prevê procedimentos
padronizada.
para apuração do Patrimônio de Referência Exigido, Patrimônio
RISCO DE MERCADO
Em atendimento à Resolução CMN nº 3464/07, a estrutura de
gestão do risco de mercado do Banco concentra-se na medição,
de Referência, Índice de Basileia, limites mínimos, elaboração
de plano de capital, testes de estresse e relatórios gerenciais
periódicos sobre a adequação de capital.
CIRCULANTE
541.916
Disponibilidades
APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS
DE LIQUIDEZ
Aplicações no mercado aberto
4
RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS
Créditos vinculados - depósitos
no Banco Central do Brasil
OPERAÇÕES DE CRÉDITO
BASILÉIA
Setor privado
monitoramento e no controle da exposição do risco das operações
6
306.336
CIRCULANTE
DEPÓSITOS
491.669
220.950
471.712
210.305
2.236
556
1.287
338
240.018
56.265
Depósitos à vista
10
240.018
56.265
Depósitos interfinanceiros
10
2.602
2.400
323
96
Depósitos a prazo
10
466.874
207.349
323
96
RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS
-
2
299.902
248.639
Pagamentos e recebimentos a liquidar
-
2
315.302
263.486
OUTRAS OBRIGAÇÕES
19.957
10.643
Cobrança e arrecadação de tributos
e assemelhados
Ao fim do semestre encerrado em 31 de dezembro de 2013, o
(Provisão para créditos de liquidação
duvidosa)
7
(16.047)
(14.847)
185
58
estrutura está formalizada na Política de Gestão do Risco de
Banco apresentou índice de Basiléia superior a 15%, margem
Créditos cedidos
6
650
-
Sociais e estatutárias
11.3
6.296
3.664
Mercado e estabelece limites operacionais e procedimentos
suficiente para alavancar seus negócios e em consonância com as
(Provisão para créditos de liquidação
duvidosa de créditos cedidos)
7
Fiscais e previdenciárias
11.1
8.834
3.608
destinados a manter a exposição ao risco de mercado em níveis
regulamentações do Banco Central do Brasil.
Diversas
11.2
4.642
3.313
incluídas na carteira de não negociação – banking book. Esta
OUTROS CRÉDITOS
Diversos
considerados aceitáveis pela instituição.
RISCO DE CRÉDITO
O gerenciamento do risco de crédito do Banco atua em
provisões de crédito. As medidas para controle do risco de
crédito estão formalizadas em política, disponível a todos os
colaboradores.
RISCO DE LIQUIDEZ
controle e monitoramento de situações que, de alguma forma,
134
Brasil, o Banco disponibiliza informações referentes à sua estrutura
Despesas antecipadas
141
118
de gerenciamento de riscos e de gerenciamento de capital no
Bens não de uso próprio
16
16
269.049
226.613
119
-
119
-
501
463
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
site: www.bancorenner.com.br.
APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS
DE LIQUIDEZ
Porto Alegre, 14 de fevereiro de 2014.
Aplicações no mercado aberto
4
TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS
A Diretoria
Carteira própria
5
OPERAÇÕES DE CRÉDITO
206.179
248.580
211.300
7
(6.582)
(5.121)
Créditos cedidos
6
597
-
(Provisão para créditos de liquidação
duvidosa de créditos cedidos)
7
(3)
-
25.837
19.971
25.837
19.971
4.456
1.858
2.976
475
Diversos
8
PERMANENTE
Participações em controladas:
No país
IMOBILIZADO DE USO
Outras imobilizações de uso
(Depreciações acumuladas)
INTANGÍVEL
Banco Renner
242.592
6
INVESTIMENTOS
24
463
(Provisão para créditos de liquidação
duvidosa)
O Banco dispõe de política para gestão de risco de liquidez em
Resolução CMN nº 2804/00.
501
Setor privado
possam afetar o equilíbrio econômico-financeiro da instituição.
conformidade com a Resolução CMN nº 4090/12, que revogou a
864
157
OUTROS CRÉDITOS
A gestão do risco de liquidez concentra-se na prevenção,
229
Outros valores e bens
de políticas, normas, testes de estresse e análise dos níveis de
concentração e inadimplência para adequada apropriação de
864
Em conformidade com a regulamentação do Banco Central do
conformidade com a Resolução CMN nº 3721/09 e ocorre por
meio do monitoramento da qualidade da carteira de crédito,
8
(3)
229
9
2.976
475
3.6
1.096
1.106
-
2.702
2.352
-
(1.606)
(1.246)
3.7
384
277
Gastos de aquisição e
desenvolvimento de logiciais
1.010
782
(Amortizações acumuladas)
(626)
(505)
236.943
235.483
DEPÓSITOS
221.760
221.551
Depósitos a prazo
221.760
221.551
15.183
13.932
EXIGÍVEL A LONGO PRAZO
OUTRAS OBRIGAÇÕES
Fiscais e previdenciárias
11.1
7.323
5.996
Diversas
11.2
7.860
7.936
86.809
78.374
70.000
64.000
70.000
64.000
16.809
14.374
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
CAPITAL - DE DOMICILIADOS
NO PAÍS
12
De domiciliados no País
RESERVAS DE LUCROS
12.2
R e l at ó r i o A n u a l 2 0 1 3
25
Demonstrações
Demonstrações
d o r e s u l t ad o
do fluxo de caixa
Para os exercícios findos em 31 de dezembro de 2013 e 2012
e para o semestre findo em 31 de dezembro de 2013
(Valores expressos em milhares de reais, exceto lucro líquido
por ação)
Para os exercícios findos em 31 de dezembro de 2013 e 2012
e para o semestre findo em 31 de dezembro de 2013
(Valores expressos em milhares de reais)
RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA
Operações de crédito
Resultado de operações com
títulos e valores mobiliários
DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA
Operações de captação no mercado
Operações de venda ou transferência
de ativos financeiros
Provisão para créditos de liquidação duvidosa
7
RESULTADO BRUTO DA
INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA
OUTRAS RECEITAS (DESPESAS)
OPERACIONAIS
Receitas de tarifas bancárias
Despesas de pessoal
Outras despesas administrativas
13
Despesas tributárias
Resultado de participações em controlada
9
72.698
137.407
115.290
67.146
129.679
109.024
5.552
7.728
6.266
(39.300)
(69.461)
(61.501)
(26.474)
(45.209)
(39.498)
(59)
(59)
-
(12.767)
(24.193)
(22.003)
33.398
67.946
53.789
(19.194)
(37.613)
(39.047)
12.613
20.319
21.544
(11.411)
(21.994)
(22.847)
(16.077)
(29.038)
(33.250)
(3.368)
(6.231)
(5.491)
(341)
(599)
272
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES
OPERACIONAIS
LUCRO LÍQUIDO
AJUSTES AO LUCRO LÍQUIDO
Depreciação e Amortizações
21.829
43.154
32.779
9.189
17.954
11.507
12.640
25.200
21.272
208
489
662
Equivalência Patrimonial
9
341
599
Provisão para créditos de liquidação
duvidosa
7
12.767
24.193
22.003
11
1.909
4.690
4.332
2
2
8
(2.587)
(4.773)
(5.571)
112.589
93.550
(50.237)
Provisão para riscos
Baixa de imobilizado de uso
Imposto de renda e contribuição
social - diferidos
VARIAÇÃO DE ATIVOS E OBRIGAÇÕES
(Aumento) ou Redução em aplicações
interfinanceiras
4
(272)
118
(60.324)
(60.324)
(Aumento) em títulos e valores mobiliários
(22)
(38)
(463)
-
963
(230)
(76)
(85.069)
(111.868)
(129.323)
75
620
932
(685)
(690)
(207)
(Aumento) em operações de crédito
14.204
30.333
14.742
(Aumento) ou Redução em outros créditos
3.115
(458)
2.815
14
29
32
(Aumento) ou Redução em outros valores
e bens
(20)
(23)
72
RESULTADO ANTES DA TRIBUTAÇÃO SOBRE
O LUCRO E DAS PARTICIPAÇÕES NO LUCRO
14.218
30.362
14.774
Aumento em depósitos
254.470
261.616
74.633
IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL 14
(3.403)
(9.644)
(2.047)
Aumento ou (Redução) em outras
obrigações
Provisão para imposto de renda
(3.619)
(8.925)
(4.694)
Provisão para contribuição social
(2.371)
(5.492)
(2.923)
2.587
4.773
5.570
(1.626)
(2.764)
(1.220)
9.189
17.954
11.507
(3.919)
(3.919)
(3.850)
6,16
12,03
7,71
Outras despesas operacionais
RESULTADO OPERACIONAL
RESULTADO NÃO OPERACIONAL
Ativo fiscal diferido
PARTICIPAÇÕES NO LUCRO
LUCRO LÍQUIDO DO SEMESTRE/EXERCÍCIO
JUROS SOBRE CAPITAL PRÓPRIO
LUCRO LÍQUIDO POR AÇÃO (R$)
12.3
10
Caixa Líquido proveniente das (usado
nas) atividades operacionais
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE
INVESTIMENTO
Aquisição de imobilizado de uso e
intangível
Caixa Líquido usado nas atividades
de investimentos
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE
FINANCIAMENTO
4.875
136.704
(17.458)
2.105
(3.100)
(3.100)
-
(372)
(588)
(744)
(3.472)
(3.688)
(744)
(3.919)
(7.419)
(2.850)
Dividendos pagos
(1.100)
(1.100)
-
Caixa Líquido usado nas atividades
de financiamento
Aumento (Redução) líquido de caixa
e equivalentes de caixa
(5.019)
(8.519)
(2.850)
125.927
124.497
(21.052)
91
338
110
Aplicações interfinanceiras de liquidez
55.082
56.265
77.545
Caixa e equivalentes a caixa no
início do período
55.173
56.603
77.655
1.287
1.287
338
179.813
179.813
56.265
181.100
181.100
56.603
Disponibilidades
Disponibilidades
Banco Renner
(524)
134.418
Juros sobre o capital próprio pagos
Caixa e equivalentes a caixa no
fim do período
Para os exercícios findos em 31 de dezembro de 2013 e 2012 e para o semestre findo em 31 de dezembro de 2013
(Valores expressos em milhares de reais)
Lucro líquido do semestre
4
70.000
-
1.851
6.961
8.327
87.139
-
-
-
-
9.189
9.189
Destinações:
-
-
460
-
(460)
-
Juros sobre o capital próprio
12.3
-
-
-
-
(3.919)
(3.919)
Dividendos
12.3
-
-
-
-
(5.600)
(5.600)
Reserva de capital de giro
12.2
-
-
-
7.537
(7.537)
-
70.000
-
2.311
14.498
-
86.809
64.000
-
1.413
12.961
-
78.374
6.000
-
-
(6.000)
-
-
-
-
-
-
17.954
17.954
Reserva legal
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012
Aumento do Capital Social
12.1
Lucro líquido do exercício
Destinações:
12.3
-
-
898
-
(898)
Juros sobre o capital próprio
12.3
-
-
-
-
(3.919)
(3.919)
Dividendos
12.3
-
-
-
-
(5.600)
(5.600)
Reserva de capital de giro
12.2
-
-
-
7.537
(7.537)
-
70.000
-
2.311
14.498
-
86.809
60.000
375
838
9.504
-
70.717
4.000
(375)
-
(3.625)
-
-
-
-
-
-
11.507
11.507
Reserva legal
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2011
Aumento do Capital Social
12.1
Lucro líquido do exercício
Aquisição de investimentos
Aplicações interfinanceiras de liquidez
da s m u t a ç õ e s
d o pat r i m ô n i o l í q u i d o
SALDOS EM 30 DE JUNHO DE 2013
LUCRO LÍQUIDO AJUSTADO
(Aumento) ou Redução em relações
interfinanceiras
Outras receitas operacionais
26
Demonstrações
-
Destinações:
Reserva legal
12.3
-
-
575
-
(575)
-
Juros sobre o capital próprio
12.3
-
-
-
-
(3.850)
(3.850)
Reserva de capital de giro
12.2
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012
-
-
-
7.082
(7.082)
-
64.000
-
1.413
12.961
-
78.374
R e l at ó r i o A n u a l 2 0 1 3
27
N o ta s
e x p l i c at i va s
às demonstrações financeiras
Para os exercícios findos em 31 de dezembro de 2013 e 2012 e para o semestre findo em 31 de dezembro de 2013
(Em milhares de reais)
Continuação
Continua
28
Banco Renner
Continua
R e l at ó r i o A n u a l 2 0 1 3
29
Continuação
Continuação
Diretoria
João Luiz Urbaneja
Felícitas Renner
Mariângela da Rosa França Paiva
Mathias Otto Renner
Diretor
Diretora
Diretora
Diretor
Á r e a C o n t áb i l
Vladimir da S. Bicca
Edison O. Dias
Contador - CRC-RS 063202/O-0
Gerente - CRC-RS 41472
CPF : 355.890.430-34
CPF: 358.440.510-68
Continua
30
Banco Renner
R e l at ó r i o A n u a l 2 0 1 3
31
Parecer dos Auditores
Independentes
Aos Administradores e Acionistas do Banco A. J. Renner S.A.
causada por fraude ou erro. Nessa avaliação de riscos, o auditor
- Porto Alegre - RS
considera os controles internos relevantes para a elaboração
e a adequada apresentação das demonstrações financeiras
Examinamos as demonstrações financeiras do Banco A. J.
do Banco para planejar os procedimentos de auditoria que
Renner S.A. (“Banco”), que compreendem o balanço patrimonial
são apropriados nas circunstâncias, mas não para expressar
em 31 de dezembro de 2013, e as respectivas demonstrações
uma opinião sobre a eficácia dos controles internos do Banco.
do resultado das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos
Uma auditoria inclui também a avaliação da adequação das
de caixa para o semestre e exercício findos naquela data, assim
práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas
como o resumo das principais práticas contábeis e demais
contábeis feitas pela Administração, bem como a avaliação
notas explicativas.
da apresentação das demonstrações financeiras tomadas em
Responsabilidade da Administração sobre as Demonstrações
Financeiras
conjunto.
Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e
apropriada para fundamentar nossa opinião.
A Administração do Banco é responsável pela elaboração e
adequada apresentação dessas demonstrações financeiras de
Opinião
acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis
às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do
Em nossa opinião, as demonstrações financeiras referidas acima
Brasil - BACEN e pelos controles internos que ela determinou
apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes,
como necessários para permitir a elaboração de demonstrações
a posição patrimonial e financeira do Banco A. J. Renner S.A.
financeiras livres de distorção relevante, independentemente
em 31 de dezembro de 2013, o desempenho de suas operações
se causada por fraude ou erro.
e os seus fluxos de caixa para o semestre e exercício findos
naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas
Responsabilidade dos Auditores Independentes
no Brasil, aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo
Banco Central do Brasil.
Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre
essas demonstrações financeiras com base em nossa auditoria,
conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais
de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de
Porto Alegre, 14 de fevereiro de 2014.
exigências éticas pelos auditores e que a auditoria seja
planejada e executada com o objetivo de obter segurança
razoável de que as demonstrações financeiras estão livres de
distorção relevante.
Uma auditoria envolve a execução de procedimentos
selecionados para obtenção de evidência a respeito dos valores
DELOITTE TOUCHE TOHMATSU
Auditores Independentes
CRC nº. 2SP 011.609/O-8/F/RS
Marcelo de Figueiredo Seixas
Contador
CRC nº. 1PR 045.179/O-9
e divulgações apresentados nas demonstrações financeiras. Os
procedimentos selecionados dependem do julgamento do
auditor, incluindo a avaliação dos riscos de distorção relevante
nas
32
Banco Renner
demonstrações
financeiras,
independentemente
se
R e l at ó r i o A n u a l 2 0 1 3
33
Rio Grande do Sul
São Paulo
Bahia
Porto Alegre
Av. Carlos Gomes, 300
4º, 11º e 13º andar Boa Vista
Tel [51] 3287.3300
São Paulo
Matriz Cristal Promotora
Rua São Carlos do Pinhal, 696
8° andar Bela vista
Tel [11] 3076.4700
Salvador
Av. ACM, 3129
Edifício Base Empresarial
6º andar Sala 601
Parque Bela Vista
Tel [71] 3451.2333
Av. Caldas Júnior, 219
1º andar
Tel [51] 3084.7571
Rua Mal. Floriano Peixoto,185
10º andar Galeria Luza Centro
Tel [51] 3284.3100
Fax [51] 3224. 9700
Record Barra Funda
Rua da Várzea, 240
Tel [11] 3300.3420
Av. Júlio de Castilhos, 607
Centro
Tel [51] 3024.5022
Minas Gerais
Novo Hamburgo
Rua Lima e Silva, 222
Sala 903
Tel/Fax [51] 3594.3424
Belo Horizonte
Rua Padre Rolim, 652
Sala 40 Santa Efigênia
Tel [31] 2516.0655
Caxias do Sul
Rua Sinimbu, 2222
Sala 23 Centro
Tel/Fax [54] 3214.4181
Passo Fundo
Rua Gen. Osório, 1204
Sala 303 Centro
Tel [54] 3902.1160
Fax [54] 3312.5478
Gerente Captação (RS)
Tel [51] 3287.3333
Fernando Azeredo
Ouvidoria
0800-6467600
[email protected]
Rio de Janeiro
Record Benfica - Rua Gen.
Gustavo Cordeiro de Farias, 84
Tel [21] 2125.1350
RecNov - Estrada dos
Bandeirantes, 23505
Tel [21] 3720.7800
Av. Dom Hélder Câmara, 4242
Del Castilho
Tel [21] 2228.7180 e 2228.7224
Santa Cruz do Sul
Rua Marechal Floriano, 607
Sala 215
Tel/Fax [51] 3717.4787
Distrito Federal
Banco Renner
Equipe de Captação
Rio de Janeiro
Pelotas
Rua 15 de Novembro, 667
Sala 512 Centro
Tel/Fax [53] 3229.1080
Santa Maria
Rua Floriano Peixoto, 1000
Sala 123
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34
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