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Classificados.
Brasília, quinta-feira,
2 de julho de 2015
JORNAL DE BRASÍLIA
HOSPITAL SANTA HELENA S.A.
CNPJ/MF: 00.049.791/0001-44
RELATÓRIO DA DIRETORIA
Senhores acionistas, Ao encerrar esse exercício social em 31 de dezembro de 2014, o Hospital Santa Helena S/A, tem a satisfação de submeter para exame e apreciação de V.Sas, em conformidade com os dispositivos legais e estatutários, o Balanço Patrimonial com as respectivas demonstrações
financeiras e correspondentes notas explicativas. A diretoria coloca-se a disposição dos senhores acionistas para quaisquer outros esclarecimentos.
Brasília-DF, 17 de abril de 2015.
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Valores expressos em reais
BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO - Valores expressos em reais
CONTROLADOR
2014
2013
ATIVO
CIRCULANTE
Caixa e equivalentes de caixa (Nota 4)
Contas a receber clientes (Nota 5)
Adiantamentos
Estoques (Nota 6)
Impostos a recuperar
Creditos de pessoas ligadas 1 (Nota 7)
Outras contas a receber
NÃO CIRCULANTE
Realizável a longo prazo
Creditos de pessoas ligadas 2 (Nota 8)
Outros
Investimentos
Participações societárias (Nota 9)
Ágio
Deságio
Demais investimentos
Imobilizado (Nota 10)
Intangível
TOTAL ATIVO
CONSOLIDADO
2013
178.199.244
21.496.218
122.162.329
2.999.632
8.893.647
12.233.707
10.413.712
127.636.180
19.559.039
7.808.320
11.750.719
21.800.371
371
21.800.000
86.151.680
125.091
305.835.424
163.579.210
5.032.953
139.423.222
795.381
6.032.029
2.773.471
7.234.242
2.287.911
131.244.959
13.980.670
9.253.520
4.727.150
53.740.031
31.940.031
21.800.000
126.205.298
12.826.339
91.099.276
1.200.434
4.613.409
9.584.455
5.051.081
1.830.303
122.592.149
12.836.070
6.626.520
6.209.550
46.695.320
24.895.320
21.800.000
216.451.763
7.575.671
179.057.078
2.912.494
12.005.455
6.402.900
8.498.165
141.603.658
17.136.440
12.035.320
5.101.120
21.800.371
371
21.800.000
63.441.212
83.047
294.824.169
62.941.123
119.635
248.797.446
102.579.378
87.470
358.055.421
CONTROLADOR
2014
2013
PASSIVO
CIRCULANTE
Fornecedores
Obrigações trabalhistas e sociais
Obrigações fiscais e tributarias
Empréstimos e financiamentos
Creditos de pessoas ligadas 3 (Nota11)
Outras contas a pagar
77.570.033
21.616.759
6.523.781
19.767.750
4.910.325
23.321.029
1.430.390
NÃO CIRCULANTE
Empréstimos e financiamentos
Creditos de pessoas ligadas 4 (Nota 12)
Adiantamento Para Futuro Aumento Capital
PATRIMONIO LIQUIDO
Capital social
Reserva de lucros
Participação dos não controladores
2014
CONSOLIDADO
2014
2013
16.801.309
7.279.797
9.146.162
375.351
65.439.297
23.243.354
5.565.604
13.936.626
6.381.347
15.200.221
1.112.145
23.595.904
12.159.522
11.061.031
375.351
93.428.324
26.922.524
9.603.203
22.654.728
4.910.325
27.467.040
1.870.504
36.750.255
23.921.114
12.453.790
375.351
79.336.551
26.376.256
8.858.419
16.346.167
8.765.107
17.503.371
1.487.232
45.642.977
28.803.902
16.463.725
375.351
200.452.827
28.603.642
171.849.184
159.762.245
28.603.642
131.158.602
227.876.842
28.603.642
171.849.184
27.424.015
180.855.896
28.603.642
131.158.602
21.093.651
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS
DOS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO
Valores expressos em reais
RECEITA LÍQUIDA (Nota 14)
CUSTOS DOS SERVIÇOS VENDIDOS
LUCRO BRUTO
RECEITAS/DESPESAS OPERACIONAIS
Despesas operacionais (Nota 15)
Depreciação e Amortização
Outras receitas operacionais
Outras despesas operacionais
Resultado de Equivalência Patrimonial (Nota 16)
LUCRO OPERACIONAL ANTES DO
RESULTADO FINANCEIRO
RESULTADO FINANCEIRO
Receitas Financeiras
Despesas Financeiras
LUCRO ANTES DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL
E IMPOSTO DE RENDA
Imposto de renda e Contribuição Social Sobre o Lucro
Corrente
Diferido
LUCRO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO
LUCRO LÍQUIDO ATRIBUIVEILAOS
CONTROLADORES
LUCRO LÍQUIDO ATRIBUÍVELAOS
NÃO CONTROLADORES
Lucro por ação
CONTROLADOR
2014
2013
258.387.221
189.166.790
(152.708.313)
(121.764.348)
105.678.908
67.402.441
(31.035.769)
(30.700.785)
(41.910.611)
(36.983.992)
(4.961.114)
(4.927.277)
9.809.313
5.539.784
(2.280.678)
(143.054)
8.307.322
5.813.753
CONSOLIDADO
2014
2013
334.507.041
254.657.397
(191.375.806)
(154.195.185)
143.131.235
100.462.212
(43.526.972)
(43.474.685)
(54.224.620)
(49.489.799)
(5.996.792)
(5.970.783)
10.667.796
6.346.623
(2.280.678)
(174.478)
-
74.643.139
(1.275.065)
1.030.162
(2.305.227)
36.701.656
(6.882.524)
1.276.129
(8.158.653)
99.604.262
(1.028.735)
1.653.210
(2.681.945)
56.987.527
(6.818.188)
2.001.422
(8.819.610)
73.368.075
(20.196.965)
(15.466.983)
(4.729.983)
53.171.109
-
29.819.132
(6.081.533)
(4.347.070)
(1.734.463)
23.737.598
-
98.575.527
(28.077.651)
(23.089.183)
(4.988.469)
62.190.554
-
50.169.339
(12.376.023)
(10.692.323)
(1.683.699)
31.979.564
-
52.479.885
1
23.429.010
1
54.572.602
-
26.265.264
-
691.224
308.589
7.617.952
5.714.299
3,24
1,44
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
Capital
Social
Reserva de
Capital
Reserva
Legal
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012
Aumento de Capital
Ajuste de Exercícios Anteriores
Realização da Reserva de Reavaliação
Reserva Legal
Reserva Especial de Ágio
Dividendos a Distribuir
Reversão de Provisão de Dividendos
Lucros a Disposição da assembleia
Lucro líquido do Exercício
Efeito dos acionistas não controladores
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013
9.393.932
19.209.710
-
3.582
-
2.802.782
1.230.200
7.412.000
-
28.603.642
3.582
11.444.982
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013
Aumento de Capital
Ajuste de Exercícios Anteriores
Realização da Reserva de Reavaliação
Reserva Legal
Reserva Especial de Ágio
Dividendos a Distribuir
Reversão de Provisão de Dividendos
Lucros a Disposição da assembleia
Lucro líquido do Exercício
Efeito dos acionistas não controladores
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014
28.603.642
28.603.642
3.582
3.582
11.444.982
1.687.747
13.132.728
Lucros a
Disposição da
Assembleia
Ajuste de
Avaliação
Patrimonial
87.485.312
(1.401.952)
-
16.937.542
(533.664)
-
-
Lucro do
Exercício
Total PL
Controlador
Participação dos
não controladores
Total PL
Controlador
103.306.160
16.403.878
-
116.623.151
19.209.710
(1.401.952)
(533.664)
7.412.000
(6.151.000)
24.603.998
159.762.245
17.034.007
-
-
(1.230.200)
(6.151.000)
(17.222.799)
24.603.998
133.657.158
19.209.710
(1.401.952)
(533.664)
7.412.000
(6.151.000)
30.318.298
(1.654.655)
180.855.896
103.306.160
39.002.835
142.308.995
16.403.878
- (1.687.747)
- (12.480.527)
- (39.002.835)
- 53.171.109
16.403.878
-
159.762.245
(12.480.527)
53.171.109
200.452.827
17.222.799
-
5.714.299
(1.654.655)
21.093.651
21.093.651
7.617.952
(1.287.588)
27.424.015
180.855.896
(12.480.527)
60.789.061
(1.287.588)
227.876.842
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO
Valores expressos em reais
CONTROLADOR
Ano Calendário
2014
2013
Resultado do Exercício
53.171.109
24.603.998
Depreciação + Amortizações
4.961.114
4.927.277
Ganho de Equivalência Patrimonial
(8.307.322)
(5.813.753)
Ganho com Premio de Seguros
Realização da Reserva de Reavaliação
(533.664)
Lucro Ajustado
49.824.902
23.183.859
(Aumento) Redução de Ativos
(45.167.298)
(455.131)
Contas a receber de clientes
(48.323.946)
1.626.460
Adiantamentos
405.052
(681.768)
Estoques
(1.418.620)
(1.695.161)
Tributos a recuperar
6.810.984
1.931.785
Dividendos a receber
(2.183.161)
(1.772.833)
Depósitos Judiciais
(457.607)
136.386
Despesas Antecipadas
(Aumento) Redução de Ativos não Circulante
1.482.400
(6.176.667)
Tributos Diferido LP
1.482.400
(6.176.667)
Outros créditos
Aumento (Redução) de Passivos
13.601.758
12.451.975
Fornecedores
(1.626.595)
9.396.116
Obrigações Trabalhistas e Previdenciárias
958.177
871.115
Obrigações Tributárias e Fiscais
5.831.124
3.213.306
Adiantamentos de Terceiros
355.002
(318.686)
Outras Obrigações
(36.758)
620
Dividendos a Pagar
8.120.807
(710.496)
Aumento (Redução) de Passivo não Circulante
Créditos com Acionistas
Outras Obrigações Exlp
CAIXA GERADO NAS ATIVIDADES OPERACIONAIS
19.741.762
29.004.037
ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS
Créditos com Pessoas Ligadas
(2.627.000)
(5.030.000)
Investimentos
1.262.611
(20.763.607)
Bens Móveis e Imóveis
(5.049.263)
(5.160.949)
Intangível
(480)
CAIXA APLICADO NAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO
(6.413.652)
(30.955.036)
ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO
Empréstimos e Financiamentos CP
(1.471.022)
(10.913.259)
Empréstimos e Financiamentos LP
(4.879.726)
(627.034)
Créditos com Pessoas Ligadas LP
(1.914.869)
5.644.668
Adiantamento para Futuro aumento de Capital
(375.351)
Aumento de Capital
19.209.710
Dividendos a Distribuir/JCP
(12.480.527)
(6.151.000)
Reserva Especial de Ágio
7.412.000
Reversões de Dividendos
Reservas de Capital
Ajustes do Patrimônio
(1.401.952)
CAIXA APLICADO NAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO
(21.121.495)
13.173.134
(Redução) Aumento nas disponibilidades
(7.793.386)
11.222.135
Disponibilidade no final do exercício
5.032.953
12.826.339
Disponibilidade no início do exercício
12.826.339
1.604.205
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
CONSOLIDADO
2014
70.497.876
5.994.273
(8.307.322)
68.184.827
(54.356.846)
(56.894.748)
87.137
(3.111.807)
5.830.807
(2.183.161)
(481.059)
2.395.985
6.752.724
1.482.400
5.270.324
20.130.336
546.268
744.784
6.308.561
426.074
(42.182)
12.146.831
40.711.041
(4.330.126)
1.262.611
(22.008.999)
(25.076.514)
(3.854.782)
(4.882.787)
(3.629.935)
(375.351)
(16.812.219)
(29.555.073)
(13.920.546)
7.575.671
21.496.218
2013
38.659.716
5.970.783
(5.913.294)
(533.664)
38.183.542
(5.856.907)
6.144.732
(2.299.497)
(4.289.236)
4.506.422
(1.772.833)
(198.894)
(7.947.602)
(11.446.991)
(6.176.667)
(5.270.324)
15.366.304
9.644.770
1.507.743
3.387.431
(674.016)
2.710
1.497.667
(95.985)
(95.985)
36.149.963
(5.355.322)
(20.763.607)
(13.530.022)
(480)
(39.649.431)
(16.840.842)
15.971.139
9.602.087
19.209.710
(9.664.929)
7.412.000
(3.007.194)
22.681.970
19.182.502
21.496.218
2.313.716
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS INDIVIDUAIS
DA CONTROLADORA E CONSOLIDADAS
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013
Valores expressos em reais
As demonstrações financeiras consolidadas do Hospital Santa Helena S/A - Controlador, abrangem a
empresa controlada direta: HOSPITAL PRONTONORTE S/A.
e) Contas a Receber de Clientes
São demonstradas pelos valores faturados até as datas dos balanços, reduzidos de Provisão para Perda de
Valores de Créditos, calculada com base no art. 340 do Decreto 3.000/99 RIR.
NOTA 3 - DIRETRIZES CONTÁBEIS
Dentre as principais diretrizes adotadas para a preparação das demonstrações contábeis, ressaltam-se:
NOTA 1 - CONTEXTO OPERACIONAL
a) Apuração do resultado
O resultado é apurado pelo regime contábil da competência de exercícios.
O HOSPITAL SANTA HELENA S.A. é uma sociedade anônima que tem por objeto social a prestação
de serviços de assistência médico hospitalar e odontológico em geral, serviços complementares e afins,
utilizando os meios possíveis para o aperfeiçoamento da ciência médica e educação sanitária, serviços a
terceiros, representação por conta própria ou de terceiros, a exportação e importação de materiais e equipamentos hospitalares.
b) Provisão de férias
Foi efetuada a provisão de férias e seus respectivos encargos sociais, conforme o período aquisitivo, sendo
as variações apropriadas em despesas, obedecendo ao regime de competência.
f) Estoques
Os estoques (medicamentos, materiais médicos, utensílios, etc.) são demonstrados ao custo de aquisição.
O custo é determinado pelo método de avaliação de estoque "custo médio ponderado".
g) Direitos
Os direitos são registrados pelos valores de realização, incluídos os rendimentos e as variações monetárias
incorridas.
NOTA 2 - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
c) A classificação em circulante e não circulante, para ativos e passivos, obedece aos artigos 179 e 180 da
Lei 6.404/76.
As demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil,
abrangendo a legislação societária e as normas emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade (CFC).
As demonstrações financeiras do Hospital Santa Helena S/A compreendem: As demonstrações financeiras
consolidadas identificadas como Consolidado e as demonstrações financeiras individuais da Controladora,
identificadas como Controlador.
d) Disponibilidades
Representam os saldos existentes em caixa e bancos e as aplicações financeiras de liquidez imediata,
demonstradas ao custo, acrescidas dos rendimentos auferidos até as datas dos balanços, e são utilizados
pela Companhia no gerenciamento de seus compromissos de curto prazo, sendo classificados como títulos para negociação.
h) Obrigações
As obrigações são demonstradas por valores conhecidos, incluídos os encargos e as variações monetárias
incorridas.
i) Investimentos
Os investimentos são demonstrados ao custo de aquisição, acrescido de correção monetária até 31/12/95.
j) Imobilizado
Demonstrado ao custo de aquisição, acrescido de correção monetária até 31 de dezembro de 1995,
deduzido da depreciação acumulada, calculada pelo método linear, às taxas mencionadas na Nota
Explicativa n.º 10.
Continua