ESTADO DO RIO DE JANEIRO INSTITUTO DE PREVIDÊNCIA DOS SERVIDORES PÚBLICOS DO MUNICÍPIO DE TRAJANO DE MORAES. PREV-TRAJANO Av. Castelo Branco, 49 – Centro – Trajano de Moraes/RJ. CEP – 28750-000 - Tele/Fax: ( 22) 2564-1132 E-mail: [email protected] RELATÓRIO DAS RECEITAS, DESPESAS E DAS ATIVIDADES DESENVOLVIDAS NO PREV-TRAJANO PERÍODO: DE 02/01/2009 ATÉ 31/08/2012. 1 – RECEITAS: CONTRIBUIÇÕES PREVIDENCIÁRIAS (REPASSES 2009/2012): Os entes patrocinadores Prefeitura, Câmara e demais órgãos, transferiram ou repassaram para o Instituto de Previdência, de 02/01/2009 até 31/08/2012, os valores abaixo discriminados: 1.1 - PREFEITURA (2009/2012) CONTRBUIÇÃO PATRONAL SERVIDOR APORTE PRESTA. DA DÍVIDA AMORTIZ. DÉFICIT TOTAL ANUAL ANO 2009 559.502,72 641.196,71 506.453,65 0,00 0,00 1.707.153,08 ANO 2010 518.590,56 517.696,85 349.091,51 270.483,28 0,00 1.655.862,20 ANO 2011 947.259,83 639.692,63 405.485,66 513.585,08 0,00 2.506.023,20 ANO 2012 731.096,34 607.232,52 308.155,76 375.681,29 108.095,10 2.022.165,91 RECEITA TOTAL 2.756.449,45 2.405.818,71 1.569.186,58 1.159.749,65 108.095,10 7.891.204,39 1 1.2 - CÂMARA MUNICIPAL (2009/2012) CONTRIBUIÇÃO PATRONAL SERVIDOR AMORTIZ. DÉFICIT TOTAL ANUAL ANO 2009 11.068,92 11.068,92 0,00 22.137,84 ANO 2010 18.157,33 17.971,88 0,00 36.129,21 ANO 2011 42.085,82 28.295,74 0,00 70.381,56 ANO 2012 23.445,35 19.461,30 3.534,61 42.906,65 RECEITA TOTAL 94.757,42 76.797,84 3.534,61 171.555,26 ANO 2010 0,00 4.281,27 4.283,68 477.862,10 0,00 0,00 486.427,05 ANO 2011 0,00 13.513,76 4.862,01 416.463,27 20.530,37 0,00 455.369,41 ANO 2012 60.738,62 10.019,39 478,94 696.743,43 11.135,96 887,23 779.116,34 RECEITA TOTAL 60.738,62 31.348,96 10.969,32 1.827.650,85 31.666,34 887,23 1.962.374,09 1.3 - OUTRAS RECEITAS (2009/2012) CONTRIBUIÇÃO SALDO C/CORRENTE FUNCº CEDIDO LICENÇA S/VENC. INVESTIMENTOS ASSOC. HOSPITAL AMORT. DÉF. HOSP. TOTAL ANUAL ANO 2009 0,00 3.534,54 1.344,69 236.582,05 0,00 0,00 241.461,28 TOTAL GERAL DAS RECEITAS DO PREV TRAJANO (2009/2012) CONTRIBUIÇÕES E INVESTIMENTOS TOTAL DA RECEITA ANO 2009 1.970.752,20 ANO 2010 2.178.418,46 ANO 2011 3.031.774,17 ANO 2012 2.844.188,90 TOTAL GERAL DAS RECEITAS DO PREV 10.025.133,74 2 2 - DESPESAS: Desde o início da administração em 02/01/2009 até 31/08/2012, efetuamos os pagamentos de proventos dos aposentados e pensionistas da Prefeitura e do Instituto, pagamentos parara manutenção do Instituto e benefícios de encargos sociais: 2.1 - PAGAMENTOS DOS APOSENTADOS E PENSIONISTAS (2009/2012): BENEFICIÁRIOS APOS. DO PREV PENS. DO PREV APÓS. DA PREF PENS. DA PREF DESPESA TOTAL ANO 2009 773.548,22 169.569,71 331.520,20 174.933,45 1.449.571,58 ANO 2010 829.498,43 192.691,25 182.062,68 153.741,25 1.357.993,61 ANO 2011 1.250.163,71 298.823,44 216.314,63 189.171,03 1.954.472,81 ANO 2012 975.984,49 243.239,62 158.881,98 145.754,23 1.523.860,32 DESPESA TOTAL 3.829.194,85 904.324,02 888.779,49 663.599,96 6.285.898,32 ANO 2011 147.982,91 13.083,80 0,00 9.494,01 170.560,72 ANO 2012 125.979,99 10.467,04 115.000,00 0,00 251.447,03 DESPESA TOTAL 582.045,03 39.950,22 152.969,55 9.494,01 784.458,81 2.2 - MANUTENÇÃO DO INSTITUTO E OUTRAS (2009/2012): TIPO DESPESA ADMINISTRATIVA CUSTÓDIA TÍTULOS PRECATÓRIOS RESTITUIÇÃO DESPESA TOTAL ANO 2009 168.138,18 1.891,00 0,00 0,00 170.029,18 ANO 2010 139.943,95 14.508,38 37.969,55 0,00 192.421,88 3 2.3 - ENCARGOS SOCIAIS OBRIGATÓRIOS (2009/2012): TIPO AUXÍLIO DOENÇA SALÁRIO FAMÍLIA SAL. MATERNIDADE DESPESA TOTAL ANO 2009 168.626,49 97.178,69 0,00 265.805,18 ANO 2010 113.615,18 68.440,09 11.227,70 193.282,97 ANO 2011 107.622,12 75.230,35 9.849,79 192.702,26 ANO 2012 58.516,35 53.687,03 5.746,35 117.949,73 DESPESA TOTAL 448.380,14 294.536,16 26.823,84 769.740,14 TOTAL GERAL DAS DESPESAS DO PREV TRAJANO (2009/2012) BENEFÍCIOS, SOCIAIS E ADMINISTRATIVAS. TOTAL DA DESPESA ANO 2009 1.885.405,94 ANO 2010 1.743.698,46 ANO 2011 2.317.735,79 ANO 2012 TOTAL GERAL DAS DESPESAS 1.893.257,08 7.840.097,27 3 - COMPARATIVO ENTRE AS RECEITAS E AS DESPESAS (2009/2012): Abaixo registramos o equilíbrio financeiro apresentado até 31/08/2012, resultante das receitas de contribuições previdenciárias deduzidas das despesas de pagamentos dos proventos dos aposentados e pensionistas, dos encargos de responsabilidade social e das despesas gerais para manutenção do Instituto: 4 SITUAÇÃO RECEITAS (-) PROVENTOS (-) ENCARGOS (-) DESPESAS SALDOS 2009 1.970.752,20 (1.449.571,58) (265.805,18) (170.029,18) 85.346,26 2010 2.178.418,46 (1.357.993,61) (193.282,97) (192.421,88) 434.720,00 2011 3.031.774,17 (1.954.472,81) (192.702,26) (170.560,72) 714.038,38 2012 2.844.188,90 (1.523.860,32) (117.949,73) (251.447,03) 736.669,27 SALDOS 10.025.133,74 (6.285.898,32) (769.740,14) (784.458,81) 2.185.036,47 4 - CARTEIRA DE INVESTIMENTOS (2009/2012): 4.1 – FUNDOS DE INVESTIMENTOS: Apresentamos abaixo a diversificação e a evolução da carteira de investimentos do Instituto desde 02/01/2009 até 31/08/2012: ATIVOS 01- NTN-F TESOURO NACIONAL 02- CDB PANAMERICANO (EM ENQUADRAMENTO) 03- BB RPPS II 04- BB PREVIDÊNCIA AÇÕES GOVERNANÇA 05- BB RPPS MODERADO 06- BB RPPS CONSERVA 07- BB RPPS LIQUIDEZ 08- BB PREVIDÊNCIA IMA-B TP 09- BB PREVIDÊNCIA RF IMA-B 10- BB PREVIDÊNCIA RF IRF-M 1 31/12/2008 1.413.032,35 1.085.170,79 0,00 0,00 0,00 174.550,47 0,00 0,00 0,00 0,00 31/12/2009 1.413.032,35 1.085.170,79 301.152,43 236.969,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31/12/2010 1.270.906,32 1.448.961,58 301.152,43 466.792,70 167.309,21 113.190,05 143.193,81 0,00 0,00 0,00 31/12/2011 1.289.867,16 1.553.764,77 0,00 389.816,10 117.494,55 127.080,61 212.653,67 0,00 0,00 0,00 31/08/2012 1.384.495,71 1.667.819,36 0,00 414.030,44 0,00 0,00 0,00 151.736,32 140.626,02 196.701,33 5 11- ITAÚ RF MULTIINDIC 12- ITAÚ INSTITUCIONAL INFLAÇÃO FIC FI 13- ITAÚ INFRAESTRUTURA FI AÇÕES 14- ITAÚ SOBERANO RF 15 -ITAÚ PP CURTO PRAZO (ILEGAL) 16- ITAÚ INSTITUCIONAL RF PRÉ LP FICFI 17- BRADESCO FI RF IMA-B TP 18- CAIXA FI IMA-B 5 TP RF LP 19- FI CAIXA BRASIL IPCA XI CRÉDITO PRIVADO 20- RURAL FIDC PREMIUM RF 21- BMG FIDC ABERTO CRÉD. CONSIGNADO. 22- GF PROGAMADO FIA IBOVESPA ATIVO 23- BNP PARIBAS INFLAÇÃO FIC FI TOTAL GERAL 322.992,98 0,00 0,00 0,00 76.893,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 485.664,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 485.664,86 2.141,12 0,00 0,00 0,00 0,00 134.238,01 173.178,29 0,00 133.133,26 0,00 0,00 3.072.639,86 3.521.990,22 4.053.044,35 0,00 81.190,31 77.974,86 0,00 0,00 0,00 151.187,55 196.109,73 238.520,36 290.209,31 49.659,15 5.451,02 43.000,00 4.823.979,15 0,00 193.171,18 90.361,50 0,00 0,00 380.383,74 358.732,25 219.396,66 276.508,92 310.501,61 54.450,25 10.236,55 103.227,11 5.952.378,95 Observações importantes: (*) Os saldos financeiros apresentados pelos títulos públicos (NTN-F e CDB) obedecem a marcação pelo valor de mercado (MaM), feito pelo Banco do Brasil, responsável pela custódia e liquidação dos mesmos, conforme Resolução CMN-3922. Estes investimentos não apresentavam rentabilidade satisfatória por possuírem remuneração baixa e serem aplicações de longo prazo. Foram adquiridos na gestão de 2007. As NTN-F’s oferecem remuneração de 10% ao ano e têm seus vencimentos previstos para 01/01/2017; o CDB do Banco Panamericano oferece remuneração de 8,80% ao ano e tem seu vencimento previsto para 18/12/2020. Devido a redução na taxa básica da economia, passaram a ser atrativos no mercado de títulos. - Os fundos de investimentos com saldos zerados em 31/12/2011 foram resgatados e transferidos para outros fundos, por terem ficado desenquadrados pela resolução CMN-3922. 6 5 - DÍVIDA DO MUNICÍPIO COM O INSTITUTO: O levantamento dos débitos existentes da Prefeitura, do período compreendido entre os anos de 2004 e 2008, atualizados até 30/04/2010, com a utilização da variação do INPC + juros compensatórios de 0,50% ao mês, de conformidade com a legislação previdenciária e a nossa meta atuarial, apresentou os valores abaixo: 5.1 – TÊRMO DE CONFISSÃO DE DÍVIDA (2004/2008) RESUMO DA DÍVIDA ÓRGÃO CONTRIBUIÇÃO PATRONAL APORTE APOSENTADOS DO TESOURO CONTRIBUIÇÃO RETIDA DO SERVIDOR (-) PARCELAS PAGAS ACÔRDO ANTERIOR OTAIS VALOR DA DÍVIDA 30/04/10 3.760.420,20 522.943,75 870.871,42 (371.348,88) 4.782.886,49 5.2 – PARCELAMENTO DA DÍVIDA: Através da Lei Municipal nº 813/2010, o chefe do poder executivo assinou termo de acordo de parcelamento dos débitos acima levantados, para pagamento mensal, conforme discriminação abaixo: 7 REFERÊNCIA PATRONAL SERVIDOR APORTE TOTAIS Nº PARCELAS 240 060 060 VALOR PARCELAS EM 30/04/10 14.121,13 14.514,52 8.715,73 37.351,38 As prestações acima são atualizadas mensalmente com a utilização da variação do INPC + juros compensatórios de 0,50% a.m., conforme estabelecido no termo de acordo, previsto na legislação previdenciária e nas nossas metas atuariais. Os valores mensais abaixo discriminados têm sido pagos rigorosamente nas respectivas datas de vencimento, a saber: 5.3 – PRESTAÇÕES MENSAIS DA DÍVIDA: DATA 30/06/10 30/07/10 30/08/10 30/09/10 30/10/10 30/11/10 30/12/10 30/01/11 28/02/11 30/03/11 30/04/11 30/05/11 Nº 001/240 002/240 003/240 004/240 005/240 006/240 007/240 008/240 009/240 010/240 011/240 012/240 PATRONAL VALOR 14.324,02 14.379,81 14.441,59 14.503,64 14.654,87 14.863,64 15.091,82 15.258,29 15.478,72 15.640,12 15.822,06 16.015,65 Nº 01/60 02/60 03/60 04/60 05/60 06/60 07/60 08/60 09/60 10/60 11/60 12/60 SERVIDOR VALOR 14.723,07 14.780,40 14.843,92 14.907,68 15.063,13 15.277,71 15.512,25 15.683,36 15.909,93 16.075,83 16.262,84 16.461,82 Nº 01/60 02/60 03/60 04/60 05/60 06/60 07/60 08/60 09/60 10/60 11/60 12/60 APORTE VALOR 8.840,96 8.875,39 8.913,53 8.951,82 9.045,16 9.174,01 9.314,85 9.417,60 9.553,65 9.653,27 9.765,57 9.885,05 TOTAL 37.888,05 38.035,60 38.199,03 38.363,14 38.763,17 39.315,36 39.918,93 40.359,25 40.942,30 41.369,22 41.850,47 42.362,53 8 30/06/11 30/07/11 30/08/11 30/09/11 30/10/11 30/11/11 30/12/11 30/01/12 28/02/12 30/03/12 30/04/12 30/05/12 30/06/12 30/07/12 31/08/12 013/240 014/240 015/240 016/240 017/240 018/240 019/240 020/240 021/240 022/240 023/240 024/240 025/240 026/240 027/240 16.187,48 16.304,21 16.385,73 16.536,83 16.694,30 16.831,46 17.012,04 17.184,29 17.358,29 17.513,11 17.632,36 17.833,94 18.021,69 18.158,88 18.328,16 13/60 14/60 15/60 16/60 17/60 18/60 19/60 20/60 21/60 22/60 23/60 24/60 25/60 26/60 27/60 16.638,44 16.758,42 16.842,21 16.997,52 17.159,37 17.300,36 17.485,67 17.663,01 17.841,86 18.001,00 18.123,57 18.330,76 18.523,74 18.664,76 18.838,75 13/60 14/60 15/60 16/60 17/60 18/60 19/60 20/60 21/60 22/60 23/60 24/60 25/60 26/60 27/60 9.991,11 10.063,16 10.113,47 10.206,73 10.303,92 10.388,58 10.500,03 10.606,35 10.713,74 10.809,30 10.882,91 11.007,32 11.123,20 11.207,88 11.312,36 42.817,02 43.125,79 43.341,41 43.741,08 44.157,58 44.520,40 44.998,04 45.453,65 45.913,89 46.323,41 46.638,84 47.172,02 47.668,63 48.031,52 48.479,26 5.4 - RESUMO DAS PRESTAÇÕES PAGAS (2009/2012): TOTAL PAGO NO EXERCÍCIO DE 2010 TOTAL PAGO NO EXERCÍCIO DE 2011 TOTAL PAGO NO EXERCÍCIO DE 2012 TOTAL PAGO ACUMULADO ATÉ 31/08/2012 270.483,28 513.585,08 375.681,29 1.159.749,65 9 6 - BENEFÍCIOS DE APOSENTADORIA E PENSÃO (2009/2012): Desde 02/01/2009 até 31/08/2012, foram publicadas 95 (noventa e quatro) portarias concedendo benefícios de aposentadoria e pensão; neste ano de 2012 foram publicadas 31 (trinta) portarias retificadoras, corrigindo irregularidades e ilegalidades cometidas na administração anterior, em obediência a determinação do TCE/RJ; e, estão sendo publicadas 60 (sessenta) portarias revisando aposentadorias por invalidez e pensão por morte, em decorrência de invalidez, conforme EC-70, de 29/03/2012: TIPO DE PORTARIA Concessão de Aposentadoria e Pensão Retificações a pedido do TCE/RJ Revalidações pela EC-70 de 29/03/12 2009 16 00 00 2010 45 00 00 2011 20 00 00 2012 14 31 60 TOTAL 95 31 60 7 - PRECATÓRIOS EXISTENTES CONTRA O INSTITUTO (2009/2012): Até a data de 31/08/2012, o Instituto possui os precatórios abaixo relacionados, herdados da administração anterior, sendo 05 (cinco) liquidados com desconto de R$ 51.036,71 conforme abaixo: QUANT 1 2 3 4 5 PROCESSO 2008.00871-6 2008.00865-1 2008.00978-0 2008.01434-1 2008.01435-0 BENEFICIÁRIO Nilma Mello de Macedo Noir Gomes Marcia Cristina Gomes Campos e/ou Anatilde Correa Machado e/ou Adriana Pousada de Castro e/ou EM UFIR 20.294,2000 15.132,9490 18.812,6400 11.088,8900 26.460,7200 EM REAL 46.173,36 34.430,48 37.969,55 25.229,44 60.203,43 VR. PAGO 30.000,00 25.000,00 37.969,55 20.000,00 40.000,00 ECONOMIA 16.173,36 9.430,48 0,00 5.229,44 20.203,43 10 6 7 8 2009.00006-9 2010.01202-4 2010.01426-4 Claudio Durso dos Santos Ione Correa de Moraes Freire Elza da Silva 19.538,1400 6.718,0700 27.709,9300 TOTAIS 44.555,56 15.284,95 63.045,63 326.892,40 0,00 0,00 0,00 152.969,55 0.00 0,00 0,00 51.036,71 8 - COMPREV – COMPENSAÇÃO PREVIDENCIÁRIA Relação dos processos homologados pelo TCE/RJ, preparados, preenchidos, digitalizados, conforme legislação previdenciária e enviados através do sistema integrado do MPAS – Ministério da Previdência – COMPREV, cujas imagens já foram aprovadas pelo Controle de Qualidade da Gerência do INSS de Petrópolis e, aguardam análise documental para posterior pagamento: Nº 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 PROCESSO TCE/RJ. 241.133-8/2002 240.454-4/1999 233.934-8/2005 241.436-6/2001 212.253-1/2005 200.582-1/1990 212.251-3/2005 233.936-6/2005 241.268-3/2004 240.956-7/2000 206.953-0/1997 200.885-6/2001 200.781-0/2004 203.853-4/2006 NOME DO SERVIDOR INATIVO Adenice Celestino da Silva Alcides Campos Moraes Ary Albertini dos Santos Claudio Dias Rosa Denair Ribeiro da Silva Elizio Ferreira Gomes Floriano Marcelino Francisco Faustino Hélio Neves Hélio Vasconcelos Azevedo Hilmar Stutz Ignácio Taveira Philot Inácia Maria Vieira da Costa Jany Rodrigues Silva 11 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 212.265-4/2005 201.051-2/2005 211.562-7/2007 241.057-0/2003 210.791-2/1993 241.058-4/2003 241.269-7/2004 209.050-3/1996 200.130-4/1990 240.045-0/2003 201.918-2/2004 221.776-0/2006 241.435-2/2001 233.937-0/2005 240.021-2/2002 233.284-3/2006 237.172-2/2006 233.931-6/2005 205.254-8/2007 241.252-0/2002 208.272-8/1997 241.135-6/2002 241.267-9/2004 200.412-6/1998 241.253-4/2002 201.801-6/1992 281.871-4/2004 201.247-2/1996 230.297-0/1998 Jonilce Pires José Augusto da Silva José Campos José Carlos Sodré José dos Santos José Neves José Pinto Júlia Martins dos Santos Laís Moraes dos Santos Léa Marini Neves Lêda Cordeiro Figueira Manoel da Silva Manoel de Oliveira Manoel Valcyr Barroso Marcia Rangel Stutz Nogueira Marina Fonseca Gorne Marlene Lody Marotti Nelcy Bueno Freire Nely Marotti Nicanor Lopes Ferreira Nilton Moraes Neves Norival Florencio Moreira Paulo Américo Silva Salvador Alves Albertino Sebastião Romão Farcha Valcyr Vilinha da Silva Vanir Salgado dos Santos Vanne Porfírio Alves Zimar de Oliveira 12 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 210.827-2/2009 201.047-4/2010 210.802-2/2009 212.426-8/2009 216.774-1/2009 212.435-9/2009 225.322-9/2009 226.328-0/2009 216.744-6/2009 201.530-1/2010 201.359-8/2008 239.828-8/2010 216.761-4/2009 212.459-5/2009 244.104-7/2010 229.207-6/2010 212.992-2/2010 226.716-6/2010 216.107-7/2010 201.535-1/2010 201.635-7/2010 201.533-3/2010 201.636-1/2010 201.632-5/2010 201.540-6/2010 201.630-7/2010 229.144-8/2010 201.532-9/2010 201.539-7/2010 Aldo Beraldine Alayde Ferreira Edineia de Souza Ribeiro Ildo Rodrigues Jayme Penavilla Joel Santos Castro Juraci dos Santos Pacheco Maria José Coelho da Silva Mirian Emilia das Graças Fonseca Teixeira Arari Marotti Marini Arima Fonseca Elzo Barbosa Paulo Cesar Pereira Valdecilia Fernandes Clemente Airton Muniz Amaral Clelio Ribeiro de Souza (Pensionista Flair) Dirce Gomes Elizete Maria Sartori Norma Suely da Silva Stutz Roberto Campos Moraes Salvador Pereira Lopes Filho Vera Lucia Pousada de Castro Armindo Lessa Admario Riguete Creuza Pinheiro de Oliveira Nelo Menezes Neuza Antonia Galante Terezinha de Jesus da Silva Garcia Maria Aparecida Melitão Mariano 13 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 229.142-0/2010 244.105-1/2010 201.677-5/2010 202.900-7/2010 217.506-7/2008 201.665-2/2010 222.419-2/2010 208.118-8/2010 229.166-6/2010 212.651-2/2011 202.891-0/2010 217.980-6/2011 203.208-4/2010 217.550-7/2011 201.370-2/2008 214.240-3/2011 218.817-0/2011 226.148-5/2011 218.826-1/2011 207.546-4/2011 Maria do Rosario Marini Lody Maria Luci Ventura Pereira Jorge Ribeiro Manoel Marinho Filho Milton Vidal Mario Cesar Braga Vieira Marli da Silva Aguiar Ronaudo Custodio Pereira Waldete Neves de Oliveira da Silva Eudis Marques da Fonseca João Marques Jonir Sartore Julia Domingos Lages Maria de Souza Rodrigues Maria Onofre da Silva Olegário Sebastião Gonçalves de Aguiar Luci Eliza da Silva Gomes Maria da Penha Mafort da Costa Maria Helena da Silva dos Santos Maria Rozelia Penavila Zago Observação: Procedimentos irregulares por parte das administrações anteriores (falta de documentos pessoais, documentação funcional ilegível ou rasurada, falta de certidões, etc.), causaram diversos problemas administrativos, ficando em exigência durante muitos anos. Dentre os diversos problemas existentes além dos acima citados, o mais sério de todos era o cadastro do Instituto junto ao MPAS – Ministério da Previdência Social, que estava totalmente equivocado, constando o dia 01/08/1983 como data de criação do Instituto. 14