Manicure Pedicure PUC-RIO
Projeto Empresa
Luis Otávio
Joana Trindade
Bruno Ferreira
Felipe Lima
Manicure Pedicure PUC-RIO
A Empresa
• Localização
• Salão de Beleza x Manicure Pedicure
• Público
Manicure Pedicure PUC-RIO
A Oportunidade
• Mulheres fazem a unha em média 1 vez por
semana
• Pouco gasto com Ativo
• Comissão de 50%
• Rapidez
• Grande público
Manicure Pedicure PUC-RIO
Análise SWOT
• Forças: Localização e Facilidade
• Fraquezas: Imagem da empresa
• Oportunidade: Ninguém oferece o serviço na
proximidade
• Ameaças: Concorrentes
Manicure Pedicure PUC-RIO
Dados Financeiros
• Investimento de R$ 50.000
• Margem Líquida de 20%
• Taxa de crescimento de 10% a.a.
• Aluguel renovado anualmente com ajuste de
15%
Manicure Pedicure PUC-RIO
Premissas
Política 1
Política 2
Atendentes
Perído
Atendimentos
1
2
1:00 H
1:00 H
1
2
Horas de Trab
por Dia
9
9
Clientes no Dia
8
16
Para estas políticas precisamos deste número de atendentes por "box de atendimento" por hora;
Política 1
Política 2
Número de
Atendentes
1
2
Levando em Conta que trabalharemos com 4 "Box" precisariamos deste número de funcionários para
operar por hora;
Política 1
Política 2
Número de
Atendentes
4
8
Manicure Pedicure PUC-RIO
Premissas
Partimos da premissa que 40% dos clientes vão ao Salão para pé e mão e os outros 60% tem a mesma
probabilidade de contratar qualquer um dos serviços. Partindo destas premissas chegamos a estas
receitas por Política;
Política 1
%
Completo
Um serviço
Receita Dia
40%
60%
Preço do
Serviço
$
25,00 $
$
15,00 $
$
Receita
320,00
288,00
608,00
Política 2
%
Completo
Um serviço
Receita Dia
40%
60%
Preço do
Serviço
$
25,00 $
$
15,00 $
$
Receita
640,00
576,00
1.216,00
Manicure Pedicure PUC-RIO
Premissas
Por fim terminamos a nossa estimativa de receita partindo do princípio que faremos um mix das políticas
de trabalho das manicúries levando em conta que 40% da nossa demanda não tem tempo hábil e
precisara da Política 2. Destacamos também que cerca de 10% de nossa receita é acrescida por serviços
extras além do serviço padrão.
%
Política 1
Política 2
Receita Dia
60%
40%
Receita
$
$
$
364,80
486,40
936,32
*Estimamos que para este mix de atendimento precisamos de 7 atendentes, uma ponderação das
probabilidades anteriores pelo número de atendentes necessárias por política.
Manicure Pedicure PUC-RIO
Projeção mês a mês
Março
(15.000,00)
(55.000,00)
20.599,04
(1.500,00)
(2.000,00)
17.099,04
(6.866,35)
(44.767,31)
(1.250,00)
(46.017,31)
13.805,19
(32.212,11)
Abril
Maio
Junho
Julho
Despesa com Material
Luvas
Receita do Salão (bruta)
Despesas Gerais
Aluguel
Receita antes Atendentes
Salário das Atendentes
EBITDA
Depreciação
EBIT
IR 30%
Lúcro Líquido
20.763,83
(1.512,00)
(2.000,00)
17.251,83
(6.921,28)
10.330,55
(1.250,00)
9.080,55
(2.724,17)
6.356,39
20.929,94
(1.524,10)
(2.000,00)
17.405,85
(6.976,65)
10.429,20
(1.250,00)
9.179,20
(2.753,76)
6.425,44
21.097,38
(1.536,29)
(2.000,00)
17.561,09
(7.032,46)
10.528,63
(1.250,00)
9.278,63
(2.783,59)
6.495,04
21.266,16
(1.548,58)
(2.000,00)
17.717,58
(7.088,72)
10.628,86
(1.250,00)
9.378,86
(2.813,66)
6.565,20
21.436,29
(1.560,97)
(2.000,00)
17.875,32
(7.145,43)
10.729,89
(1.250,00)
9.479,89
(2.843,97)
6.635,93
Fluxo de Caixa
(45.962,11)
7.606,39
7.675,44
7.745,04
7.815,20
7.885,93
Margem Liquida
Margem EBITA
Número Func
Salário
7
980,91
Agosto
Setembro
21.607,78
(1.573,46)
(2.000,00)
18.034,33
(7.202,59)
10.831,73
(1.250,00)
9.581,73
(2.874,52)
6.707,21
7.957,21
Outubro
21.780,64
(1.586,04)
(2.000,00)
18.194,60
(7.260,21)
10.934,39
(1.250,00)
9.684,39
(2.905,32)
6.779,07
8.029,07
Novembro
21.954,89
(1.598,73)
(2.000,00)
18.356,16
(7.318,30)
11.037,86
(1.250,00)
9.787,86
(2.936,36)
6.851,50
8.101,50
30,61%
49,75%
30,70%
49,83%
30,79%
49,90%
30,87%
49,98%
30,96%
50,05%
31,04%
50,13%
31,12%
50,20%
31,21%
50,28%
7
988,75
7
996,66
7
1.004,64
7
1.012,67
7
1.020,78
7
1.028,94
7
1.037,17
7
1.045,47
Manicure Pedicure PUC-RIO
Projeção anual
Ano 0
Ano 1
Ano 2
Ano 3
Ano 4
Ano 5
Despesa com Material
Luvas
Receita do Salão (bruta)
Despesas Gerais
Aluguel
Receita antes Atendentes
Salário das Atendentes
EBITDA
Depreciação
EBIT
IR 30%
Lúcro Líquido
(20.000,00)
(55.000,00)
(1.500,00)
(2.000,00)
(3.500,00)
(58.500,00)
(1.250,00)
(59.750,00)
(59.750,00)
(3.000,00)
213.566,96
(15.564,61)
(24.180,00)
173.822,35
(106.783,48)
67.038,87
(16.750,00)
50.288,87
(15.086,66)
35.202,21
(3.000,00)
222.109,64
(16.187,19)
(25.147,20)
180.775,24
(111.054,82)
69.720,43
(3.000,00)
66.720,43
(20.016,13)
46.704,30
(3.000,00)
230.994,02
(16.834,68)
(26.153,09)
188.006,25
(115.497,01)
72.509,24
(3.000,00)
69.509,24
(20.852,77)
48.656,47
(3.000,00)
240.233,78
(17.508,07)
(27.199,21)
195.526,50
(120.116,89)
75.409,61
(3.000,00)
72.409,61
(21.722,88)
50.686,73
(3.000,00)
249.843,14
(18.208,39)
(28.287,18)
203.347,56
(124.921,57)
78.426,00
(3.000,00)
75.426,00
(22.627,80)
52.798,20
Fluxo de Caixa
(78.500,00)
Margem Liquida
Margem EBITA
Lúcro Líquido
Depreciação
Despesas Gerais
Fluxo de Caixa
Perpetuidade
Soma
Valor Presente
Período
VPL:
TIR:
PAY-BACK:
497.957,99
55%
1.5 anos
48.952,21
46.704,30
48.656,47
50.686,73
52.798,20
16,48%
31,39%
21,03%
31,39%
21,06%
31,39%
21,10%
31,39%
21,13%
31,39%
(1.250,00)
(1.500,00)
(2.750,00)
36.843,35
16.250,00
(15.564,61)
37.528,75
72.967,09
2.500,00
(16.187,19)
59.279,89
75.955,77
2.500,00
(16.834,68)
61.621,09
79.064,00
2.500,00
(17.508,07)
64.055,93
(2.750,00)
(2.750,00)
0
37.528,75
32.633,69
1
59.279,89
44.824,12
2
61.621,09
40.516,87
3
64.055,93
36.624,19
4
82.296,56
2.500,00
(18.208,39)
66.588,17
629.560,90
696.149,07
346.109,12
5
Tx C. de Capital
Tx Perpetuidade
15%
4%
Manicure Pedicure PUC-RIO
Conclusões
• VPL - R$ 497.957,99
• TIR - 55%
• Pay-back 2 anos