ATIVIDADE IMOBILÁRIA
Como configurar no sistema?
Lembrando que a empresa deve estar devidamente cadastrada com o Regime de Lucro Real
ou Lucro Presumido e obrigada ao Sped.
Para iniciar as configurações, vá ao Menu: Controle > Parâmetros > Guia: Geral > Sub-guia:
Federal > Sub-guia: Geral, conforme ilustrado na imagem abaixo.
Defina qual o regime que se encaixa a empresa que será cadastrada.
Ainda na Guia: Federal > Sub-guia: PIS/CONFINS > Sub-guia: Apuração; marque as seguintes
opções: “Calcular PIS e COFINS conforme escrituração digital” e também a opção "Apuração com atividade Imobiliária”, conforme exemplificado na imagem abaixo.
Fazendo esta configuração nos Parâmetros, será habilitada 2 novas opções dentro do Módulo
Escrita Fiscal para que possa ser Configurado, o primeiro: Menu: Arquivos > Empreendimento
Imobiliários, conforme demonstra a imagem abaixo:
Abrirá uma nova janela para que sejam inseridas as informações necessárias:
Guia: Geral
*Tipo, selecione a opção correspondente indicando o tipo de empreendimento;
*Natureza, selecione a opção correspondente indicando a natureza do empreendimento.
No campo: Dados:
O campo Descrição resumida, somente estará habilitado quando no campo Tipo for
selecionada uma opção diferente de 02 e 05.
*Descrição resumida, informe uma descrição resumida referente ao empreendimento.
*Data início, informe a data de início do empreendimento.
*Data conclusão, será demonstrada a data de conclusão do empreendimento, informada no
Menu: Movimentos > Empreendimentos Imobiliários opção Conclusão do
Empreendimento.
*Área total, informe a área total em m².
Observação: Caso a área com direito a crédito for maior que a área total, o sistema emitirá
a seguinte mensagem: Valor de área com direito a crédito não pode ser maior que o valor
da área total!
*Área com direito a crédito, informe a área com direito a crédito em m².
Observação: O quadro Opções PIS e COFINS somente estará habilitado quando nos
parâmetros da empresa no campo Regime estiver selecionado uma opção diferente de RET
– Regime Especial Trib..
*No campo: PIS e COFINS, selecione a opção:
*Calcular crédito presumido do custo orçado, para que o crédito presumido seja calculado
sobre os valores do custo orçado para todas as unidades imobiliárias vendidas com código
de operação igual 03 – Venda a vista de unidade em construção e 04 – Venda a prazo de
unidade em construção.
*Não calcular PIS e COFINS para receitas de correção monetária, para que no cálculo das
receitas de correção monetária não seja calculado os impostos PIS e COFINS.
*Somar o valor do desconto na base de cálculo do PIS e da COFINS, para que o valor de
desconto informado na baixa de parcela do contrato imobiliário seja somado na base de
cálculo do PIS e da COFINS.
Guia: Processos
Selecione o campo Possui processo referenciado, para indicar que o empreendimento possui
processo referenciado e informar os dados nos campos:
*Identificação, informe o número de identificação do processo.
*Origem, selecione a origem do processo.
Observação: Os campos Seção Judiciária e Vara, somente estarão habilitados, quando no
campo Origem estiver selecionada a opção 1- Justiça Federal.
*No campo Seção Judiciária, informe a identificação da seção judiciária onde foi ajuizado
processo judicial.
*No campo Vara, informe a identificação da vara da seção judiciária onde foi ajuizado
processo judicial.
*No campo Natureza da Ação, selecione a opção desejada para indicar a Natureza da ação
do processo.
*No campo Data da Sentença ou despacho, informe a data da sentença ou despacho, no
formato DD/MM/AAAA.
Observação: O campo Descrição do processo, somente estará habilitado, quando no campo
Origem estiver selecionada a opção 1- Justiça Federal.
*No campo Descrição do processo, informe a descrição do processo judicial.
Guia: Unidades
*Clique no botão Incluir, para incluir as unidades do empreendimento;
*Na coluna Código, o sistema trará automaticamente um código sequencial, caso seja
necessário você poderá alterar;
*Na coluna Descrição resumida, informe uma descrição resumida sobre a unidade;
*Na coluna Tamanho, informe o tamanho da unidade, informe o tamanho da unidade. Caso
o tamanho informado para unidade não atingir o tamanho da área com direito a crédito
informado na guia Geral, ao incluir outra unidade o sistema trará automaticamente a
diferença;
Observação: A soma do tamanho das unidades não poderá ser diferente da área com
direito a crédito informado na guia Geral. Caso haja diferença o sistema emitirá a seguinte
mensagem: A soma do tamanho das unidades não pode ser diferente da área com direito a
crédito do empreendimento.
*Clique no botão Excluir, para excluir a unidade que estiver selecionada.
Guia: Impostos
Nesta guia você informará os impostos a serem debitados e creditados do empreendimento
imobiliário.
Débito
*Clique no botão Incluir, para incluir os impostos que serão debitados.
Observação: Não será possível incluir os impostos PIS e COFINS cumulativos e não
cumulativos em um mesmo empreendimento. Ao incluir os impostos cumulativos e não
cumulativos o sistema irá apresentar a seguinte mensagem: Não é permitido informar
impostos cumulativos e não cumulativos em um mesmo empreendimento!
*Na coluna Código, informe o código do imposto desejado. O sistema somente permitirá
informar os impostos 04 - PIS, 05 – COFINS, 06 – Contribuição Social, 17 – PIS(não
cumulativo) e 19 – COFINS(não cumulativo) definidos nos parâmetros.
*Na coluna Tipo, será demonstrado o tipo do imposto.
*Na coluna Sigla, será demonstrada a sigla do imposto.
*Na coluna Nome resumido, será demonstrado o nome resumido do imposto.
*Na coluna Percentual B.C., será informado automaticamente o percentual de 100%.
*Na coluna Alíquota, será informado o percentual da alíquota do cadastro do imposto.
*Clique no botão Excluir, para excluir o imposto que estiver selecionado.
Crédito:
Observação: A guia Crédito somente estará habilitada quando nos parâmetros da empresa
no campo Regime estiver selecionado uma opção diferente de RET – Regime Especial Trib..
*Clique no botão Incluir, para incluir os impostos que serão creditados
*Na coluna Código, informe o código do imposto desejado. O sistema somente permitirá
informar os impostos 17 – PIS(não cumulativo) e 19 – COFINS(não cumulativo) definidos nos
parâmetros.
*Na coluna Tipo, será demonstrado o tipo do imposto.
*Na coluna Sigla, será demonstrada a sigla do imposto.
*Na coluna Nome resumido, será demontrado o nome resumido do imposto.
*Na coluna Percentual B.C., será informado automaticamente o percentual de 100%.
*Na coluna Alíquota, será informado o percentual da alíquota do cadastro do imposto.
*Clique no botão Excluir, para excluir o imposto que estiver selecionado.
Guia: Contabilidade
Custo Incorrido:
*No campo Conta Débito, informe o código da conta débito.
*No campo Conta Crédito, informe o código da conta crédito.
*No campo Histórico Padrão, informe o código do histórico padrão.
Custo Orçado:
*No campo Conta Débito, informe o código da conta débito.
*No campo Conta Crédito, informe o código da conta crédito.
*No campo Histórico Padrão, informe o código do histórico padrão.
Contratos de Vendas:
*No quadro Receita, no campo:
*Conta débito, informe o código da conta débito.
*Conta crédito, informe o código da conta crédito.
* Histórico padrão, informe o código do histórico padrão.
*No quadro Atualização monetária, no campo:
*Conta débito, informe o código da conta débito.
*Conta crédito, informe o código da conta crédito.
*Histórico padrão, informe o código do histórico padrão.
Recebimento de Parcelas:
*No quadro Receita, no campo:
*Conta, informe o código da conta referente a receita gerada no recebimento das parcelas.
*Histórico padrão, informe o código do histórico padrão.
No quadro Juros, no campo:
*Conta, informe o código da conta referente aos juros gerados no recebimento das
parcelas.
*Histórico padrão, informe o código do histórico padrão.
*No quadro Multa, no campo:
*Conta, informe o código da conta referente a multa gerada no recebimento das parcelas.
*Histórico padrão, informe o código do histórico padrão.
*No quadro Descontos, no campo:
*Conta, informe o código da conta referente ao desconto gerado no recebimento das
parcelas.
*Histórico padrão, informe o código do histórico padrão.
*No quadro Atualização monetária, no campo:
*Conta, informe o código da conta referente a atualização monetária gerada no
recebimento das parcelas.
*Histórico padrão, informe o código do histórico padrão.
Como dito anteriormente, seriam habilitadas 2 novas opções no Módulo: Escrita Fiscal, a
segunda opção será em: Menu: Movimentos > Empreendimentos imobiliários, conforme
demonstrado em imagem abaixo:
Guia: Geral
Nessa guia, você poderá definir se no contrato haverá cálculo de correção monetária e juros,
bem como a forma de cálculo.
*No campo Código, o sistema trará automaticamente um código sequencial, caso seja
necessário você poderá alterar.
*No campo Número, informe o número do contrato.
*No campo Cliente, informe o código do cliente correspondente.
*No campo Data da operação, informe a data da operação de contrato de venda.
*No campo Valor de venda, informe o valor de venda do empreendimento imobiliário.
*No campo Operação, selecione a operação de venda.
*No campo Empreendimento, informe o empreendimento imobiliário vendido.
*No campo Informações complementares você poderá incluir informações
complementares referentes ao lançamento de venda do empreendimento imobiliário.
*No quadro Unidades, na coluna:
*Clique no botão Incluir, para incluir as unidades do empreendimento.
*Código, informe o código da unidade do empreendimento.
*Descrição resumida, será preenchida automaticamente com a descrição da unidade que
foi informada na coluna Código;
*Valor da venda, será informado o valor total da venda. Se este valor for modificado ao
incluir uma nova unidade o sistema trará a diferença até que atinja o valor total de venda.
*Clique no botão Excluir, para excluir a unidade selecionada.
Guia: Atualizações Monetárias
Nessa guia, você poderá definir se no contrato haverá cálculo de correção monetária e juros,
bem como a forma de cálculo.
Observação: A guia Atualizações monetárias somente estará habilitada quando no campo
Operação da guia Geral, for selecionada uma opção diferente de 01 – Venda a vista de
unidade concluída ou 03 - Venda a vista de unidade em construção.
*Selecione o quadro Calcular correção monetária, no campo:
*Índice, selecione o índice correspondente;
*Valor do contrato em índice, informado o valor do contrato em índice.
*Selecione o quadro Calcular juros, no campo:
*Forma de cálculo, informe a forma de cálculo correspondente;
Observação: O campo Índice somente estará habilitado quando no campo Forma de cálculo
estiver selecionada a opção Conforme índice.
*Índice, selecione o índice correspondente;
*Observação: O campo Taxa de juros somente estará habilitado quando no campo Forma
de cálculo estiver selecionada a opção Juros fixo.
*Taxa de juros, informe a taxa de juros correspondente.
Guia: Parcelas
Nessa guia, você poderá efetuar o lançamento das parcelas do contrato imobiliário.
*No campo Quantidade de parcelas, informe a quantidade de parcelas a serem geradas,
pelo qual será dividido o valor do contrato.
*No campo Vencimento inicial, informe a data de vencimento inicial das parcelas, no
formato DD/MM/AAAA.
*Clique no botão Gerar Parcelas, para que o sistema gere as parcelas de acordo com o
número de parcelas informadas, sendo o primeiro vencimento na data informada no campo
Vencimento Inicial, e as próximas parcelas de 30 em 30 dias.
*Os demais campos serão preenchidos automaticamente pelo sistema.
*Clique no botão Gravar, para gravar as alterações realizadas.
Guia: Contabilidade
Nessa guia, serão gerados os lançamentos contábeis dos contratos de vendas. Esses
lançamentos serão gerados conforme configuração da guia Contabilidade/Contratos de Venda
do cadastro de empreendimentos imobiliários, caso seja necessário o mesmo poderá ser
alterado.
*Clique no botão Incluir, para incluir um novo lançamento contábil.
*Clique no botão Regerar, para regerar todos os lançamentos.
*Clique no botão Rateio, para efetuar o rateio dos lançamentos conforme configurado na
cadastro da conta.
*Na coluna Debitar, informe a conta débito para o lançamento.
*Na coluna Descrição, será informado a descrição da conta.
*Na coluna Creditar, informe a conta crédito para o lançamento.
*Na coluna Descrição, será informado a descrição da conta.
*Na coluna Valor, informe o valor referente ao débito e ao crédito.
*Na coluna Histórico, informe o código de um histórico de lançamento.
*Clique no botão Excluir, para excluir algum lançamento.
Custo Orçado:
Nessa opção do sistema, você poderá efetuar os lançamentos de custo orçado do
empreendimento imobiliário.
Guia: Geral
*No campo Código, será informado automaticamente pelo sistema um código sequencial, caso
seja necessário você poderá alterar.
*No campo Empreendimento, informe o código do empreendimento, que será feito o
lançamento de ajuste no custo orçado.
*No campo Data, informe a data do lançamento de ajuste.
*No campo Valor do custo total, informe o valor do custo total.
*No campo Valor de exclusões, informe o valor de exclusão do custo orçado.
*No campo Valor do custo aproveitável, será informado automaticamente o valor do custo
aproveitável.
*No campo Percentual de aproveitamento, o sistema irá trazer o percentual de 100%, caso
seja necessário você poderá alterar.
*No campo Valor base de crédito, será informado automaticamente o valor da base de
crédito.
Guia: Unidades
*Clique no botão Incluir, para incluir as informações correspondente aos lançamentos
orçados por unidade.
*Na coluna Código, informe o código do empreendimento correspondente.
*Na coluna Descrição resumida, será demonstrada a descrição resumida da unidade
informada.
*Na coluna Tamanho, será informado automaticamente o tamanho da unidade conforme o
código selecionado no campo Código.
*Na coluna Custo total, será informado automaticamente o custo total da unidade
proporcional ao seu tamanho.
*Na coluna Exclusões, será informado automaticamente o valor de exclusão da base de
crédito da unidade conforme informado na guia Geral, proporcional ao tamanho.
*As colunas Aproveitável, % de aproveitamento e Base de crédito serão preenchidas
automaticamente pelo sistema.
*Ao clicar no botão Ratear para todas unidades, o sistema listará todas as unidades
informadas no cadastro do empreendimento e os valores de custo total, exclusões e base
de crédito serão rateados proporcionalmente ao tamanho de cada unidade.
*Clique no botão Excluir, caso queira excluir alguma unidade lançada.
Guia: Contabilidade
*Clique no botão Incluir, para incluir um novo lançamento contábil.
*Clique no botão Excluir, para excluir algum lançamento.
*Clique no botão Regerar, para regerar todos os lançamentos.
*Clique no botão Rateio, para efetuar o rateio dos lançamentos conforme configurado na
cadastro da conta.
*Na coluna Debitar, informe a conta de débito para o lançamento.
*Na coluna Descrição, será demonstrada a descrição da conta.
*Na coluna Creditar, informe a conta de crédito para o lançamento.
*Na coluna Descrição, será demonstrada a descrição da conta.
*Na coluna Valor, informe o valor referente ao débito e ao crédito.
*Na coluna Histórico, informe o código de um histórico de lançamento.
Custo Incorrido:
Nessa opção do sistema, você poderá efetuar os lançamentos de custo incorrido do
empreendimento imobiliário.
Guia: Geral
*No campo Código, será informado automaticamente pelo sistema um código sequencial,
caso seja necessário você poderá alterar.
*No campo Empreendimento, informe o código do empreendimento, que será feito o
lançamento de ajuste no custo incorrido.
*No campo Fornecedor, informe o código do fornecedor, que será feito o lançamento de
custo incorrido.
*No campo Documento, informe o documento do custo incorrido.
*No campo Data, informe a data do lançamento de ajuste.
*No campo Valor do custo total, informe o valor do custo total.
*No campo Valor de exclusões, informe o valor de exclusão do custo incorrido.
*No campo Valor base de crédito, será informado automaticamente o valor da base de
crédito.
Guia: Unidades
*Clique no botão Incluir, para incluir as informações correspondentes aos lançamentos
incorridos por unidade.
*Na coluna Código, informe o código do empreendimento correspondente.
*Na coluna Descrição resumida, será demonstrada a descrição resumida da unidade
informada.
*Na coluna Tamanho, será informado automaticamente o tamanho da unidade conforme o
código selecionado no campo Código.
*Na coluna Custo total, será informado automaticamente o custo total da unidade
proporcional ao seu tamanho.
*Na coluna Exclusões, será informado automaticamente o valor de exclusão da base de
crédito da unidade conforme informado na guia Geral, proporcional ao tamanho.
*A coluna Base de crédito, será preenchida automaticamente pelo sistema.
*Ao clicar no botão Ratear para todas unidades, o sistema listará todas as unidades
informadas no cadastro do empreendimento e os valores de custo total, exclusões e base
de crédito serão rateados proporcionalmente ao tamanho de cada unidade
*Clique no botão Excluir, caso queira excluir alguma unidade lançada.
Guia: Contabilidade
*Clique no botão Incluir, para incluir um novo lançamento contábil.
*Clique no botão Excluir, para excluir algum lançamento.
*Clique no botão Regerar, para regerar todos os lançamentos.
*Clique no botão Rateio, para efetuar o rateio dos lançamentos conforme configurado na
cadastro da conta.
*Na coluna Debitar, informe a conta de débito para o lançamento.
*Na coluna Descrição, será demonstrada a descrição da conta
*Na coluna Creditar, informe a conta de crédito para o lançamento.
*Na coluna Descrição, será demonstrada a descrição da conta.
*Na coluna Valor, informe o valor referente ao débito e ao crédito.
*Na coluna Histórico, informe o código de um histórico de lançamento.
Conclusão do Empreendimento:
Nesta opção do sistema, você poderá informar os empreendimentos concluídos.
*No campo Código, será informado automaticamente pelo sistema um código sequencial,
caso seja necessário você poderá alterar.
*No campo Empreendimento, informe o empreendimento que será concluído.
*No campo Data da conclusão, informe a data da conclusão do empreendimento.
*No campo Custo incorrido, será informado automaticamente pelo sistema o total do custo
incorrido, para o empreendimento até a data da conclusão.
*No campo Custo orçado, será informado automaticamente pelo sistema o total do custo
orçado, para o empreendimento até a data da conclusão.
*No campo Custo incorrido inferior ao orçado, será informado automaticamente pelo
sistema a diferença dos campos Custo incorrido e Custo orçado, quando o custo incorrido
for menor que o custo orçado do empreendimento.
*No campo Diferença, será informado automaticamente pelo sistema quando o custo
incorrido for menor que o custo orçado.
*No campo Custo incorrido superior ao orçado, será informado automaticamente pelo
sistema a diferença dos campos Custo incorrido e Custo orçado, quando o custo incorrido
for maior que o custo orçado do empreendimento.
*Clique no botão Gravar, para gravar a conclusão do empreendimento.
*Clique no botão Listagem>>, para listar as conclusões do empreendimento.