Relatório do Governo da
Sociedade
Queijo Saloio - Indústria de Lacticínios, S. A.
Relatório e Contas 2014
RELATÓRIO DO GOVERNO DA SOCIEDADE
31 de Dezembro de 2014
1. Regulamentos internos e externos a que a empresa está sujeita
Assembleia Geral
De acordo com o que se encontra definido nos estatutos da empresa, a Assembleia
Geral é constituída somente pelos accionistas com, pelo menos, direito a um voto,
possuidores de acções ordinárias que até três dias antes da realização da assembleia
os tenham averbado em seu nome nos registos da sociedade.
A cada acção corresponde um voto.
Os accionistas poderão fazer-se representar nas reuniões da assembleia geral,
devendo comunicar, por carta dirigida ao presidente da mesa, recebida até ao início
da reunião da Assembleia Geral, o nome de quem os representará, devendo na data
da reunião ser entregue o respectivo instrumento de representação ao Presidente da
Mesa da Assembleia Geral.
A mesa da assembleia será constituída por um presidente e um secretário, eleitos de
por períodos de um ano.
Conselho de Administração
A administração da sociedade, cabe a um conselho de administração, dispensado de
caução, composto de três ou cinco membros, eleitos anualmente pela Assembleia
Geral.
O conselho de administração poderá delegar a gestão corrente da sociedade num
administrador ou numa comissão executiva.
Conselho Fiscal
De acordo com o artigo 12º dos estatutos, a fiscalização da actividade social compete
a um Fiscal Único, que tem um suplente, eleitos, eleitos anualmente pela Assembleia
Geral, que serão obrigatoriamente revisores oficiais de contas ou sociedades de
revisores oficiais de contas.
O mandato dos actuais membros dos órgãos sociais terminou em 31 de Dezembro de
2014, estando já convocada uma Assembleia Geral de accionistas para o dia 16 de
Abril de 2015 para nomeação dos órgãos sociais para o novo mandato.
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2. Cumprimento das obrigações fiscais e legais da sociedade
A empresa procedeu à entrega do Modelo 22 e da Declaração Anual relativa à
Informação Empresarial Simplificada (IES) dentro dos prazos legais estabelecidos.
Foi efectuada a prestação de contas, no âmbito dos procedimentos de registo
automático e electrónico da IES.
Os valores retidos mensalmente relativos a segurança social e imposto sobre o
rendimento foram entregues dentro dos prazos legais, os quais ocorrem em Maio e
Junho de cada ano.
Em 31 de Dezembro de 2014 não existiam situações de mora ou de incumprimento de
obrigações fiscais.
Em 31 de Dezembro de 2014 não existiam dívidas em mora à Segurança Social.
3. Controlo interno e gestão de riscos
Os resultados da empresa poderão ser afectados negativamente por uma
quebra continuada no consumo de produtos alimentares, quer no mercado
nacional, quer num mercado de exportação significativo onde opere.
A rentabilidade das operações da Queijo Saloio está bastante dependente do
nível de procura dos seus produtos, mas também da sua capacidade de
controlo da eficiência e dos custos operacionais.
O aprovisionamento de leite está sujeito a variações de preços e a eventuais
dificuldades de abastecimento que poderão ter um impacto significativo nos
gastos de produção da empresa.
Os resultados operacionais da Queijo Saloio são significativamente afectados
pelos movimentos dos preços da energia.
O risco financeiro ao qual a empresa se encontra exposta é diverso e
envolve risco de taxas de juro, de crédito e de liquidez.
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A capacidade da Queijo Saloio se financiar junto de entidades bancárias está
dependente das condições de mercado. A recente crise financeira limitou
significativamente a capacidades das empresas acederem aos fundos
necessários, principalmente no que diz respeito ao financiamento bancário, e
a custos acrescidos de financiamento devido ao alargamento dos spreads.
Por outro lado, a degradação dos indicadores económicos e financeiros da
empresa durante o período de 2010 a 2013 também limitou
substancialmente a capacidade da empresa obter financiamento junto das
entidades bancárias.
Os empréstimos bancários vencem juros indexados a taxas de referência de
curto prazo (entre 1 e 6 meses) e, como tal, as variações destas taxas
contribuem para afectar os resultados.
O risco de crédito é moderado sendo mais significativo no canal tradicional.
As vendas para exportação são cobertas numa parte significativa por um
seguro de crédito negociado com uma entidade independente especializada.
Desde 1 de Julho de 2014, as vendas para o mercado nacional também são
cobertas numa parte significativa por um seguro de crédito negociado com
uma entidade independente especializada.
4. Informação sobre transacções relevantes com entidades
relacionadas
No final de 2014, estava contabilizado um saldo relativo a suprimentos
efectuados pela accionista ESCG SGPS, LDA no valor de 79,665 euros, o
qual vence juros à taxa média dos financiamentos obtidos pela Queijo Saloio
em 2014 e 2015.
As transacções com a Sociedade de Revisores Oficiais de Contas decorreram
exclusivamente do exercício da sua função, indicando-se abaixo o respectivo valor.
5. Remunerações dos membros dos órgãos sociais
A política de remuneração dos membros dos órgãos sociais da Queijo Saloio –
Indústria de Lacticínios, S.A. foi aprovada na Assembleia-Geral de 17 de Março de
2010.
euro s
Remunerações dos Orgãos Sociais
Conselho de Administração
2014
2013
134.111
339.513
Conselho Fiscal
0
0
Assembleia Geral
0
0
134.111
339.513
2014
14.800
14.800
2013
27.544
27.544
Totais
euro s
Incentivos a pagar aos Orgãos Sociais
Conselho de Administração *
Totais
* Valor de incentivos a pagar aos membros executivos do Conselho de Administração quando a empresa atingir
determinados rácios definidos em Assembleia Geral realizada em 30 de Março de 2007.
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Durante 2014, não foram atribuídas indemnizações a ex-Administradores Executivos
relacionadas com cessação de funções. A sociedade não tem regimes
complementares de pensões ou de reforma antecipada para os administradores.
Em 2014, na sequência da negociação de saída da anterior administradora, Dra. Clara
Moura Guedes, foi liquidado o prémio no montante de 12.744 euros, apesar de não se
terem atingido os rácios definidos na Assembleia Geral realizada em 30 de Março de
2007, tendo sido o respectivo valor liquido de impostos aplicado no aumento de capital
aprovado em Assembleia Geral de 5 de Junho de 2014.
Durante 2014, foi debitado pela sociedade Mazars & Associados – Sociedade de
Revisores Oficiais de Contas, S.A., a título de honorários e despesas, o montante de
10.000 euros.
Os membros da Assembleia Geral não são remunerados.
6. Análise de sustentabilidade
O ambiente e o desenvolvimento estão indissociavelmente ligados sendo necessário
que as empresas compatibilizem a produtividade associada à melhoria ambiental para
que concorram para um desenvolvimento sustentável, gerando processos mais
eficientes e mais limpos. Consciente dos impactes ambientais que a Saloio é passível
de provocar no ambiente e na comunidade, é essencial interiorizar o conceito de
desenvolvimento sustentável para que a empresa seja competitiva no mercado e para
que possa, simultaneamente, assegurar as suas necessidades. Assim, a Saloio está
comprometida com a protecção do meio ambiente no exercício de todas as suas
actividades, sendo que o seu desempenho ambiental é assegurado através das
diversas vertentes expressas na sua Política da Qualidade, Ambiente e
Responsabilidade Social.
Ao nível da vertente ambiental, a Saloio tem identificados pontos fortes em diversas
áreas, nomeadamente:
 Unidade produtiva de Torres Vedras certificada ambientalmente de acordo com a
NP ISO 14001:2012;
 Identificação dos aspectos e impactes ambientais relevantes para a empresa;
 Monitorização contínua do desempenho ambiental;
 Cumprimento das leis e normas existentes em termos ambientais;
 Promoção do conceito de “Ecologia Industrial” em que os desperdícios de um
processo se tornam matéria-prima de outro, funcionando de uma forma cíclica
como a natureza (soro, natas, queijo e soro concentrado);
 Formação dos colaboradores na área ambiental;
 Reaproveitamento da água produzida através do processo de osmose inversa;
 Optimização contínua dos processos produtivos de forma a reduzir as cargas
poluentes à ETAR;
 Política de separação de resíduos em vigor;
 Realização de simulacros de emergência ambiental;
 Existência da Equipa de Ambiente;
 Emissões gasosas inferiores aos máximos definidos legalmente.
Durante o ano de 2014 foram várias as medidas de sustentabilidade implementadas
pela Saloio com o objectivo de promover:
• Uma optimização dos custos;
• Um aumento da produtividade e eficiência;
• A preservação dos recursos naturais, bem como a melhoria contínua.
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Estas melhorias de sustentabilidade alargaram-se a diferentes vectores,
nomeadamente ao nível da energia (gás e electricidade), dos consumos de água e dos
materiais de embalagem.
Energia – Gás e Electricidade
 Desactivação do banco de gelo, decorrente da substituição do Chiller em
2013, permitindo uma optimização do rendimento energético uma vez
que para produzir o mesmo frio, consumiu-se menos energia – Agosto
2014;
 Aplicação de casacos nas válvulas, da minimização das fugas e aproveitamento
dos condensados – Setembro 2014;
 Aquisição de baterias para os condensadores do Casal (compensação da
energia reactiva) – Outubro 2014;
 Redução das perdas de ar comprimido através do reforço das acções de
pesquisa e de reparação de fugas – ao longo do ano de 2014.
Consumo de Água
Em 2014 deu-se continuidade à utilização da água da osmose reutilizada contribuindo
para uma melhoria em termos da preservação dos recursos naturais.
Colocaram-se em diversas mangueiras das áreas produtivas pistolas de pressão de
caudal por forma a racionalizar o consumo de água.
Materiais de Embalagem:
Ao nível dos materiais de embalagem substituíram-se alguns filmes plásticos, por
outros de menor micragem, tornando o processo mais eficiente promovendo
simultaneamente uma redução ao nível dos custos do ponto verde. Paralelamente
procedeu-se à racionalização das caixas de cartão, através da optimização da
quantidade desde componente utilizado em algumas caixas das referências de queijo
fresco e requeijão, permitindo uma melhoria dos custos e um aumento de eficiência nas
linhas de embalagem, sem comprometer a qualidade do produto acabado.
7. Avaliação geral sobre o grau de cumprimentos dos princípios de
bom governo
A condução dos negócios da sociedade rege-se tendo como norma o estrito
cumprimento de toda a legislação e regulamentação em vigor.
Ao longo do exercício, a empresa avalia o cumprimento das metas previsionais,
nomeadamente em termos de execução do orçamento aprovado.
Anualmente, no Relatório de Gestão, a empresa informa os accionistas do modo como
foi prosseguida a sua missão, do cumprimento dos objectivos fixados, dos resultados
alcançados e das suas perspectivas de evolução.
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