CADERNO PARA RESOLVER OS EXERCÍCIOS
QUESTÃO 2
LETRA A
APURAÇÃO SIMPLES NACIONAL
ANEXO: _____________
PERÍODO DE APURAÇÃO (PA) (MM/AAAA): _________________________
RBAA: _______________________
RBA: _______________________
RBT12: ____________________
RBT: _______________________
RECEITA DE SERVIÇOS..............................................:________________________
(-) DEDUÇÕES
(-) VENDAS CANCELADAS\DEVOLUÇÕES............: ________________________
(-) DESCONTOS INCONDICIONAIS CONCEDIDOS: _______________________
= RECEITA BRUTA (RBT)...........................................: ________________________
ALIQUOTA....................................................................: ________________________
= VALOR A RECOLHER..............................................: ________________________
APURAÇÃO SIMPLES NACIONAL
ANEXO: _____________ PA: _________________________
RBAA: _______________________
RBA: _______________________
RBT12: ____________________
RBT: _______________________
1
RECEITA DE SERVIÇOS.............................................:________________________
(-) DEDUÇÕES
(-) VENDAS CANCELADAS\DEVOLUÇÕES............: ________________________
(-) DESCONTOS INCONDICIONAIS CONCEDIDOS: _______________________
= RECEITA BRUTA (RBT)...........................................: ________________________
ALIQUOTA....................................................................: ________________________
= VALOR A RECOLHER..............................................: ________________________
APURAÇÃO SIMPLES NACIONAL
ANEXO: _____________ PA: _________________________
RBAA: _______________________
RBA: _______________________
RBT12: ____________________
RBT: _______________________
RECEITA DE SERVIÇOS.............................................:________________________
(-) DEDUÇÕES
(-) VENDAS CANCELADAS\DEVOLUÇÕES............: ________________________
(-) DESCONTOS INCONDICIONAIS CONCEDIDOS: _______________________
= RECEITA BRUTA (RBT)...........................................: ________________________
ALIQUOTA....................................................................: ________________________
= VALOR A RECOLHER..............................................: ________________________
2
LETRA B
APURAÇÃO SIMPLES NACIONAL
ANEXO: _____________ PA: _________________________
RBAA: _______________________
RBA: _______________________
RBT12: ____________________
RBT: _______________________
SEGREGAÇÃO DE RECEITAS
RECEITA VENDA MERCADORIAS..: ________________ RECEITA SERVIÇOS ..: ________________
(-) DEDUÇÕES
(-) VENDAS CANC.\DEVOLUÇÕES.: ________________
(-) DEDUÇÕES
(-) VENDAS CANC\DEV: ______________
(-) DESC. INCONDICIONAIS CONC.: _______________
(-) DESC INCOND CONC: _____________
= RECEITA BRUTA (RBT).................: ________________
= RECEITA BRUTA (RBT): _____________
ALIQUOTA..........................................: ________________
ALIQUOTA..........................: ____________
= VALOR A RECOLHER...................: _________________ = VALOR A RECOLHER....: ____________
VALOR DAS:
APURAÇÃO SIMPLES NACIONAL
ANEXO: _____________ PA: _________________________
RBAA: _______________________
RBA: _______________________
RBT12: ____________________
RBT: _______________________
3
SEGREGAÇÃO DE RECEITAS
RECEITA VENDA MERCADORIAS..: ________________ RECEITA SERVIÇOS ..: ________________
(-) DEDUÇÕES
(-) VENDAS CANC.\DEVOLUÇÕES.: ________________
(-) DEDUÇÕES
(-) VENDAS CANC\DEV: ______________
(-) DESC. INCONDICIONAIS CONC.: _______________
(-) DESC INCOND CONC: _____________
= RECEITA BRUTA (RBT).................: ________________
= RECEITA BRUTA (RBT): _____________
ALIQUOTA..........................................: ________________
ALIQUOTA..........................: ____________
= VALOR A RECOLHER...................: _________________ = VALOR A RECOLHER....: ____________
VALOR DAS:
LETRA C:
ANEXO: ______________________
PA:______________________
RBAA: _______________________
RBA: _______________________
RBAExp: ____________________
RBT12: ____________________
RBT: _______________________
RBTExp: ____________________________
SEGREGAÇÃO DE RECEITAS
RECEITA VENDA MERCADORIAS..: ________________ RECEITA SERVIÇOS ..: ________________
(-) DEDUÇÕES
(-) VENDAS CANC.\DEVOLUÇÕES.: ________________
(-) DEDUÇÕES
(-) VENDAS CANC\DEV: ______________
(-) DESC. INCONDICIONAIS CONC.: _______________
(-) DESC INCOND CONC: _____________
= RECEITA BRUTA (RBT).................: ________________
= RECEITA BRUTA (RBT): _____________
ALIQUOTA..........................................: ________________
ALIQUOTA..........................: ____________
= VALOR A RECOLHER...................: _________________ = VALOR A RECOLHER....: ____________
4
Exportação
RECEITA VENDA MERCADORIAS...:_______________
Exportação
RECEITA SERVIÇOS ..: ________________
(-) DEDUÇÕES
(-) VENDAS CANC.\DEVOLUÇÕES.: ________________
(-) DEDUÇÕES
(-) VENDAS CANC\DEV: ______________
(-) DESC. INCONDICIONAIS CONC.: _______________
(-) DESC INCOND CONC: _____________
= RECEITA BRUTA (RBT).................: ________________
= RECEITA BRUTA (RBT): _____________
ALIQUOTA..........................................: ________________
ALIQUOTA..........................: ____________
= VALOR A RECOLHER...................: _________________ = VALOR A RECOLHER....: ____________
VALOR DAS:
ANEXO: ______________________
PA:______________________
RBAA: _______________________
RBA: _______________________
RBAExp: ____________________
RBT12: ____________________
RBT: _______________________
RBTExp: ____________________________
SEGREGAÇÃO DE RECEITAS
RECEITA VENDA MERCADORIA....: ________________ RECEITA SERVIÇOS ..: ________________
(-) DEDUÇÕES
(-) VENDAS CANC.\DEVOLUÇÕES.: ________________
(-) DEDUÇÕES
(-) VENDAS CANC\DEV: ______________
(-) DESC. INCONDICIONAIS CONC.: _______________
(-) DESC INCOND CONC: _____________
= RECEITA BRUTA (RBT).................: ________________
= RECEITA BRUTA (RBT): _____________
ALIQUOTA..........................................: ________________
ALIQUOTA..........................: ____________
= VALOR A RECOLHER...................: _________________ = VALOR A RECOLHER....: ____________
5
Exportação
RECEITA VENDA MERCADORIA....: ________________
Retenção
RECEITA SERVIÇOS ..: ________________
(-) DEDUÇÕES.....................................: ________________
(-) DEDUÇÕES..............: _______________
(-) VENDAS CANC.\DEVOLUÇÕES.: ________________
(-) VENDAS CANC\DEV: ______________
(-) DESC. INCONDICIONAIS CONC.: _______________
(-) DESC INCOND CONC: _____________
= RECEITA BRUTA (RBT).................: ________________
= RECEITA BRUTA (RBT): _____________
ALIQUOTA..........................................: ________________
ALIQUOTA..........................: ____________
= VALOR A RECOLHER...................: _________________ = VALOR A RECOLHER....: ____________
VALOR DAS:
LETRA D:
APURAÇÃO SIMPLES NACIONAL
ANEXO: _____________ PA: _________________________
RBAA: _______________________
RBA: _______________________
Calculo RBT12 Proporcional
RBT X 12 >
RBT12: ____________________
RBT: _______________________
RECEITA SERVIÇOS..................................................:________________________
(-) DEDUÇÕES
(-) VENDAS CANCELADAS\DEVOLUÇÕES............: ________________________
(-) DESCONTOS INCONDICIONAIS CONCEDIDOS: _______________________
= RECEITA BRUTA (RBT)...........................................: ________________________
ALIQUOTA....................................................................: ________________________
= VALOR A RECOLHER..............................................: ________________________
6
ANEXO: _____________ PA: _________________________
RBAA: _______________________
RBA: _______________________
Calculo RBT12 Proporcional
(RBT/1) X 12 >
RBT12: ____________________
RBT: _______________________
RECEITA SERVIÇOS..................................................:________________________
(-) DEDUÇÕES
(-) VENDAS CANCELADAS\DEVOLUÇÕES............: ________________________
(-) DESCONTOS INCONDICIONAIS CONCEDIDOS: _______________________
= RECEITA BRUTA (RBT)...........................................: ________________________
ALIQUOTA....................................................................: ________________________
= VALOR A RECOLHER..............................................: ________________________
ANEXO: _____________ PA: _________________________
RBAA: _______________________
RBA: _______________________
Calculo RBT12 Proporcional
((RBT + RBT)/2)X 12
>
RBT12: ____________________
RBT: _______________________
RECEITA SERVIÇOS..................................................:________________________
(-) DEDUÇÕES
(-) VENDAS CANCELADAS\DEVOLUÇÕES............: ________________________
(-) DESCONTOS INCONDICIONAIS CONCEDIDOS: _______________________
= RECEITA BRUTA (RBT)...........................................: ________________________
ALIQUOTA....................................................................: ________________________
= VALOR A RECOLHER..............................................: ________________________
7
ANEXO: _____________ PA: _________________________
RBAA: _______________________
RBA: _______________________
Calculo RBT12 Proporcional
((RBT + RBT+RBT)/3)X 12
>
RBT12: ____________________
RBT: _______________________
RECEITA SERVIÇOS..................................................:________________________
(-) DEDUÇÕES
(-) VENDAS CANCELADAS\DEVOLUÇÕES............: ________________________
(-) DESCONTOS INCONDICIONAIS CONCEDIDOS: _______________________
= RECEITA BRUTA (RBT)...........................................: ________________________
ALIQUOTA....................................................................: ________________________
= VALOR A RECOLHER..............................................: ________________________
LETRA E:
APURAÇÃO SIMPLES NACIONAL
ANEXO: _____________ PA: _________________________
RBAA: _______________________
RBA: _______________________
RBT12: ____________________
RBT: _______________________
RECEITA DE SERVIÇOS.................................................:________________________
(-) DEDUÇÕES
(-) VENDAS CANCELADAS\DEVOLUÇÕES............: ________________________
(-) DESCONTOS INCONDICIONAIS CONCEDIDOS: _______________________
= RECEITA BRUTA (RBT)...........................................: ________________________
ALIQUOTA....................................................................: ________________________
= VALOR A RECOLHER..............................................: ________________________
8
APURAÇÃO SIMPLES NACIONAL
ANEXO: _____________ PA: _________________________
RBAA: _______________________
RBA: _______________________
RBT12: ____________________
RBT: _______________________
RECEITA DE SERVIÇOS.............................................:________________________
(-) DEDUÇÕES
(-) VENDAS CANCELADAS\DEVOLUÇÕES............: ________________________
(-) DESCONTOS INCONDICIONAIS CONCEDIDOS: _______________________
= RECEITA BRUTA (RBT)...........................................: ________________________
ALIQUOTA....................................................................: ________________________
= VALOR A RECOLHER..............................................: ________________________
LETRA F:
APURAÇÃO SIMPLES NACIONAL
ANEXO: _____________ PA: _________________________
RBT12: ____________________
FS12: ______________________
r=
RBT: _______________________
RECEITA DE SERVIÇOS.............................................:________________________
(-) DEDUÇÕES
(-) VENDAS CANCELADAS\DEVOLUÇÕES............: ________________________
(-) DESCONTOS INCONDICIONAIS CONCEDIDOS: _______________________
= RECEITA BRUTA (RBT)...........................................: ________________________
ALIQUOTA....................................................................: ________________________
= VALOR A RECOLHER..............................................: ________________________
9