UMEC- 2005
GESTÃO FINANCEIRA
Organizando Documentos e Contas
Nome da despesa ou receita
Particular
Oficina
E ou S
01 Orçamento de Compras
x
S
02 Aviso bancário receb.Duplic.Clientes
x
E
03 N F compra de materiais a vista
x
S
04 Pedido de vendas de mercadorias
x
E
05 Pedidos de vendas
x
E
06 Comprovante pagto duplic. Forneced.
x
S
07 NF compra de materiais a prazo
x
S
08 Proposta de fornec de mercadorias
x
S
09 Contrato de prest. de serviços
x
E/S
10 Darf SIMPLES
x
S
Organizando Documentos e Contas
Nome da despesa ou receita
Oficina
E ou S
11 Guia de recolhimento do FGTS
x
S
12 Recibo de pagto de Autônomo RPA
x
S
13 Canhoto de NF entrega de mercad
x
E
14 Comprovante Vale-Transporte
x
S
15 Cópia de recibo reembolso despesas
x
S
16 Cópia NF Venda a vista
x
E
17 Contrato manutenção elevador
x
S
18 Aviso Bancário despesa de cobrança
x
S
x
S
x
S
19 Comprovante pagto. seguro
20 Recibo locação de espaço
Particular
x
Organizando Documentos e Contas
Nome da despesa ou receita
Oficina
E ou S
21 Recibo de adiantamento de férias
x
S
22 N F venda a prazo
x
E
23 NF venda de imobilizado
x
E
24 Comprovante de receb mercadoria
x
S
25 Comprovante de pagto escola
Particular
x
26 Cópia recibo reembolso despesas
S
x
27 Recibo pagto empregada domestica
x
28 Aviso bancário crédito emprestimo
x
29 Notificação restituição IR
x
30 Apólice de seguro contra Roubo
x
S
S
x
E
E
x
Organizando Documentos e Contas
Nome da despesa ou receita
31 Aviso bancário manutenção C/C PF
Particular
x
32 Contrato manutenção equip inform.
33 Conta de água residência
x
37 Cupom fiscal compra de mercado
x
39 Aviso crédito aluguel particular
40 NF compra de imobilizado
E
S
x
x
38 Comprovante de desp de viagem
S
S
x
36 Depósito venda com cheques pré
E ou S
S
x
34 Aviso bancário crédito vendas
35 Comprovante condomínio residência
Oficina
E
S
x
x
S
E
x
S
Classificando a Papelada
Por que classificar?
O que classificar?
Como classificar?
Classificando a Papelada
O porque classificar.
Permite a visualização do volume de
cada tipo de receita e despesa.
Possibilita iniciar controle para a
formação de preço
Permite identificar se o documento é
contabilizável.
Classificando a Papelada
Documentos que podem ser classificados
Inicialmente todo e qualquer documento pode
ser classificado.
Alguns podem ser classificados em termos
financeiros, outros em termos contábeis.
Para efeitos financeiros todos os documentos
que refletem entrada e saída de numerário.
Classificando a Papelada
Forma de classificar documentos.
Para classificar documentos, tanto
para o efeito contábil, como para o
financeiro, é necessário fazer um
plano de contas.
Classificando a Papelada
Criando um PLANO DE CONTAS
Iniciar sempre pelas contas de maior
liquidez.
Separar por grupos e subgrupos.
Colocar uma conta para cada tipo de
movimentação