UNIÃO DOS FUNCIONÁRIOS DO BANCO NOSSA CAIXA Rua Álvares Machado, 18 - Centro - 01501-030 - São Paulo/SP Fone: (11) 3291-7777 - Fax: (11) 3291-7786 - site: www.usceesp.org.br ATA DA REUNIÃO DO CONSELHO FISCAL DE 24 e 25 de Abril de 2014 Nos dias 24 e 25 do mês de abril do ano de dois mil e quatorze, na sede da Usceesp, situada na Rua Álvares Machado, número dezoito – Liberdade – São Paulo/SP, 7º andar, com inicio às 9h00, foi realizada reunião do Conselho Fiscal, com a presença dos conselheiros: Guilherme Galharde Neto, Pedro Amauri Rinaldi e Célio Simonetti. I - Registramos o recebimento do balancete contábil do mês de Janeiro e Fevereiro de 2014, II - Apresentamos abaixo informações selecionadas no balancete recebido: Mês (2014) Janeiro Fevereiro Ativo total Passivo total R$ 24.177.020,97 R$ 24.080.953,83 R$ 24.036.676,69 R$ 23.848.111,48 Mês Ativo circulante Passivo circulante Janeiro/14 Fevereiro/14 R$ 834.575,18 R$ 725.400,45 R$ 2.845.193,53 R$ 2.662.921,93 Passivo não circulante R$ 610.049,24 R$ 603.755,63 Financiamento de Terceiros R$ 2.620.667,59 R$ 2.541.277,11 Nota: O problema de liquidez persiste. Para cada R$ 1,00 de endividamento, há R$ 0,27 disponível. Mês Despesas Operacionais Receitas Operacionais Superávit Mensal Janeiro/14 Fevereiro/14 R$ 671.311,57 R$ 527.295,55 R$ 811.644,52 R$ 619.793,62 R$ 140.332,95 R$ 92.498,07 Fevereiro/14 Nota: Demonstram resultado Jan e Fev/14. Meses Dezembro/13 Janeiro/14 Déficit Acumulado R$ 991.278,95 R$ 1.760.629,09 R$ 1.760.629,09 Nota: Justificar a diferença apresentada entre os meses de Dez/13 e Jan/14 de R$ 757.571,74. Solicitamos ainda que seja apresentada manifestação por escrito de Contador da Usceesp e do Auditor Independente, tendo em vista a alteração do balancete auditado. 1 UNIÃO DOS FUNCIONÁRIOS DO BANCO NOSSA CAIXA Rua Álvares Machado, 18 - Centro - 01501-030 - São Paulo/SP Fone: (11) 3291-7777 - Fax: (11) 3291-7786 - site: www.usceesp.org.br III– Análise do balancete de Janeiro e Fevereiro/2014: 1 – Demonstrar valores em aberto – Créditos a Receber: Janeiro/2014 Raia/Drogão/Medicar – R$ 28.481,56 Interodonto/Aesp – R$ 18.661,30 (saldo inalterado – mesmo do mês Dez/13) Promoções Diversas / Fuji – R$ 4.254,90 Conta de Celular e Tim R$ 1.000,71 Mensalidade a Receber R$ 12.354,63 MetLife Odonto R$ 12.384,42 Fevereiro/2014 Raia/Drogão/Medicar – R$ 28.481,56 (saldo inalterado – mesmo do mês Jan/14) Interodonto/Aesp – R$ 17.865,90 Promoções Diversas / Fuji – R$ 3.940,57 Conta de Celular e Tim R$ 5.607,56 Mensalidade a Receber R$ 8.378,06 MetLife Odonto R$ 11.188,50 2 – Créditos a Receber/Nova Duque Refeições Saldo em 31/03/2013 R$ 70.673,76 Saldo em 30/04/2013 R$ 92.780,73 Saldo em 31/05/2013 R$ 92.780,73 Saldo em 30/06/2013 R$ 82.605,54 Saldo em 31/07/2013 R$ 82.605,54 Saldo em 31/08/2013 R$ 82.605,54 Saldo em 30/09/2013 R$ 82.605,54 Saldo em 31/10/2013 R$ 82.605,54 Saldo em 30/11/2013 R$ 52.605,54 Saldo em 31/12/2013 R$ 31.390,35 Saldo em 31/01/2014 R$ 20.926,89 Saldo em 28/02/2014 R$ 10.463,43 Nota: Solicitamos informar parcelas a receber e valores. 3 – Impostos e Contribuições a Recolher Rubrica IR s/ Serviços ISS a Recolher IPTU Sede IPTU Suarão IPTU Flórida IPTU Rib Preto ICMS Iacanga Saldo 31/12/2013 9.285,68 6.617,41 5.476,46 41.016,80 162.505,47 2.959,73 262,28 Saldo 31/01/2014 9.691,55 8.420,86 15.173,24 41.016,80 226.704,88 5.208,34 300,96 Saldo 28/02/2014 10.115,08 10.258,63 14.163,61 41.016,80 220.868,57 4.978,89 326,43 2 UNIÃO DOS FUNCIONÁRIOS DO BANCO NOSSA CAIXA Rua Álvares Machado, 18 - Centro - 01501-030 - São Paulo/SP Fone: (11) 3291-7777 - Fax: (11) 3291-7786 - site: www.usceesp.org.br ICMS Pauliceia 2.216,89 1.551,71 COFINS a Recolher 2.670,81 8.099,41 Cont. Sind. a Rec 342,53 342,53 Cont TFE/TLIF/Flor 0,00 3.707,71 Taxa e Cont. Pagar 40.644,49 41.883,09 Suarão Multa e Obrigacao 1.500,00 1.500,00 Nota: Justificar falta de pagamento/aumento de saldo. 1.778,17 9.453,96 342,53 3.329,37 41.883,09 1.500,00 4 – Encargos Sociais – Rubrica INSS a Recolher FGTS a Recolher PIS a Recoher IR s/ Salários Saldo 31/12/2003 5.372,18 6.242,93 Saldo 31/01/2014 107.755,74 6.224,74 6.663,88 7.418,83 Saldo 28/02/2014 121.494,32 6.322,11 7.847,88 8.504,46 Nota: Justificar a não baixa do mês. (ausência de pagamento).Aumento de saldo. 5 – Obrigações Trabalhistas Rubrica Autônomos a Pagar Saldo 31/12/2003 12.311,59 Saldo 31/01/2014 13.356,36 Saldo 28/02/2014 12.759,83 Nota: Justificar falta de pagamento/aumento de saldo. 6 – Repasses de Recursos-Terceiros Rubrica Raia/Drogão/ Medica Seguradora Restit. MetLife Odonto Saldo 31/12/2003 87.662,52 10.697,14 0,00 Saldo 31/01/2014 63.634,48 10.697,14 13.184,72 Saldo 28/02/2014 64.159,64 10.697,14 11.581,70 Nota: Justificar e detalhar o saldo em aberto e ou falta pagamento. 7 – Obrigações com Terceiros/Tributos/Contrib-Parcelados Rubrica Parc. COFINS Parc. IPTU Rib Preto Parc. PIS Parc. IPTU Sede Parc. INSS Sede Parc. INSS Suarão Parc. INSS Florida Parc. INSS Paulicéia Saldo 31/12/2003 3.646,64 2.736,77 343,56 10.762,24 13.857,95 15.445,44 8.232,51 10.162,15 Saldo 31/01/2014 12.280,38 2.736,77 1.065,33 10.762,24 81.613,97 30.945,45 32.193,65 39.379,55 Saldo 28/02/2014 11.211,00 2.736,77 6.664,94 10.762,24 76.948,56 25.745,61 29.422,10 36.318,38 3 UNIÃO DOS FUNCIONÁRIOS DO BANCO NOSSA CAIXA Rua Álvares Machado, 18 - Centro - 01501-030 - São Paulo/SP Fone: (11) 3291-7777 - Fax: (11) 3291-7786 - site: www.usceesp.org.br Parc. INSS Iacanga Parc. INSS Araraqua Parc. INSS Rib. Pto Parc. IPTU Florida 4.131,45 1.662,81 852,71 0,00 16.156,35 6.502,49 3.334,43 4.609,01 14.765,44 5.942,71 3.047,37 4.609,01 Nota: Justificar aumento de saldos e ou ausência de pagamentos. 8 – Outras Receitas Comissões Sede – Saldo em 31/01/2014 = R$ 49.828,42 Saldo em 28/02/2014 = R$ 49.828,42 Nota: Demonstrar origem dos recursos. Ausência de registro no mês de Fev/14. 11 – Constatada as contabilizações de receitas sobre seguros: Acesso Conta 1.1.02.01 1.1.02.01 3.1.01.06 3.1.09.02 Ativo - Receita Antecipada Seguro Ativo (-)Receita Antecipada Seguro Despesas - Receita Antecipada Seguro Receitas - Receita Antecipada Seguro Saldo em 31/01/2014 R$ (84.096,65) R$ 84.096,65 R$ 28.032,20 R$ ( 28.032,20) Saldo em 28/02/2014 R$ (56.064,45) R$ 56.064,45 R$ 56.064,40 R$ (56.064,40) Nota: Pressupondo que estes valores contabilizados refletem aos valores de “pró-labore” sobre seguros não contabilizados desde Maio/2012, solicitamos apresentar à próxima reunião deste CF documentos/relatórios que deram origem a estes lançamentos. 12 – Fornecedores e Prestadores de Serviços – Posição em: Janeiro/2014: Saldo Contábil – Fornecedores – Prestadores de Serviços – Total – R$ 210.043,17 R$ 152.200,48 R$ 362.243,65 Fevereiro/2014: Saldo Contábil – Fornecedores – R$ 155.026,98 Prestadores de Serviços – R$ 77.465,61 Total – R$ 232.492,59 Relatório - Saldo Físico de “Fornecedores” do mês de Fevereiro/2014 – num total de vencidos e a vencer – R$ 342.726,31, apresentando uma diferença de R$ 187.699,33. Não apresentado relatório de saldo físico de “Prestadores de Serviços” do mês de Fev/14 e de “Fornecedores” e “Prestadores de Serviços” do mês de Jan/14. Nota1: Justificar diferença. Nota2: No relatório físico evidencia atraso de pagamento desde Janeiro/2013, num total de R$ 178.961,04. Justificar. 4 UNIÃO DOS FUNCIONÁRIOS DO BANCO NOSSA CAIXA Rua Álvares Machado, 18 - Centro - 01501-030 - São Paulo/SP Fone: (11) 3291-7777 - Fax: (11) 3291-7786 - site: www.usceesp.org.br Nota3: Para os meses seguintes, apresentar a este CF relatório analítico (saldo físico) dos valores de “Fornecedores” e “Prestadores de Serviços”, devidamente conciliado se houver divergência de saldo entre físico e contábil. IV - Análise de Documentos de Pagamentos de Despesas: 1 – Pagamentos dos meses de Janeiro e Fevereiro/2014 Contas/Tributos pagos com atraso. Fornecedores e prestadores de serviços pagos com atraso. 2 – Pagamentos a empresa “Pereira & Carvalho Refeições Ltda.” – Janeiro/14 Colônia Suarão R$ 27.692,00 Colonia Flórida R$ 13.279,00 Fevereiro/14 Colônia Suarão R$ 62.106,46 Colonia Flórida R$ 31.504,99 Nota1: Reiteramos a não aceitação/concordância pelos membros do Conselho Fiscal com o contrato firmado entre a Usceesp e a Empresa Pereira & Carvalho Refeições Ltda. A não aprovação deste CF das despesas acima. Nota2: Esclarecimentos já citados em atas anteriores. 3 – Despesas com variação expressiva, para as quais solicitamos justificativas/esclarecimentos: Janeiro/2014 Sede/Despesas Administrativas/Informática – R$ 8.421,78 Sede/Despesas Administrativas/Telefone e Internet – R$ 8.421,78 Sede/Despesas Administrativas/Serv. Prestados a PJ – R$ 59.552,91 Sede/Despesas Administrativas/Gráfica – R$ 14.525,00 Suarão/Despesas Administrativas/Agua e Esgoto – R$ 33.240,86 Suarão/Suprimentos/Despesas com Gas – R$ 12.986,18 Fevereiro/2014 Suarão/Despesas Administrativas/Lavanderia – R$ 20.665,60 Suarão/Despesas Administrativas/Serviços Prest. PJ – R$ 65.811,53 Flórida/Despesas Administrativas/Lavanderia – R$ 13.175,60 Flórida/Despesas Administrativas/Serv.Prestados PJ – R$ 32.713,41 5 UNIÃO DOS FUNCIONÁRIOS DO BANCO NOSSA CAIXA Rua Álvares Machado, 18 - Centro - 01501-030 - São Paulo/SP Fone: (11) 3291-7777 - Fax: (11) 3291-7786 - site: www.usceesp.org.br V – Previsão Orçamentária – Janeiro e Fevereiro/2014 1 – Colônia Florida Despesas previstas Despesas realizadas Orçamento deficitário R$ 185.000 R$ 262.138 42% 2 – Clube Araraquara – Despesas previstas Despesas realizadas Orçamento deficitário R$ 23.000 R$ 28.205 23% 3 – Colônia Paulicéia – Despesas previstas Despesas realizadas Orçamento deficitário R$ 120.800 R$ 141.429 17% 4 – Colônia Iacanga Despesas previstas Despesas realizadas Orçamento deficitário R$ 40.400 R$ 57.270 42% 5 – Sede Administrativa Receitas previstas Receitas realizadas Orçamento deficitário R$ 946.000 R$ 902.113 4,64% 6 – Orçamento – Janeiro e Fevereiro/2014 Previsto Realizado Porcentagem Despesas 1.301.100 1.198.608 92,0% Receitas 1.420.400 1.431.449 +100,78% Resultado 119.300 232.841 +195% Resultado: Cumprido orçamento para Jan/Fev-14 em 195% orçamento proposto. Superávit gerado no período R$ 113.541,00. 6 UNIÃO DOS FUNCIONÁRIOS DO BANCO NOSSA CAIXA Rua Álvares Machado, 18 - Centro - 01501-030 - São Paulo/SP Fone: (11) 3291-7777 - Fax: (11) 3291-7786 - site: www.usceesp.org.br VI – Outras Informações 1 – OF. GP 03/2014 de 27/03/2014 – Resposta a Ata do CF de 20 Março de 2014 – Referente ao Balancete de Dez/13. A seguir este conselho, descreve em caráter terminativo e definitivo as respostas dadas aos itens da Ata supra citada: Item III – 1 – Demonstra que valores entesourados não são numerário em espécie. Item III – 2 – Configura valores que não serão baixados, inadimplentes e de anos anteriores. Item III – 3 – Informa que em Março/14 a conta será zerada. Item III – 4 – Aumento de saldo refere-se a reclassificação e atualização da divida, portanto sem baixas por pagamentos efetuados. Item III – 5 – Idem ao item anterior. Item III – 6 – Evidencia falha contábil. Item III – 7 – Divida parcelada pela Usceesp. Item III – 8 – Persiste o não pagamento. Item III – 9 – Justificou que o mês de Dez/13 será contabilizado em Jan/14. Não demonstrado origem dos recursos. Item III – 10 – Confirma citação do CF. Item III – 11 – Não justificada diferença. Item IV – 1 – Justificou atrasos nos pagamentos por insuficiência de recursos financeiros. Item IV – 2 – Justificativa não aceita. Item IV – 3 – Justificativas como necessidade para realizar as despesas. Item V – 10 – Justificativa não aceita. Item VI – Justificativa obedecendo as normas e legislação vigente. Item VII – Discorda do registro das atas e concorda em publicá-las no site do Economus. Finalmente, o Presidente Sr. Guilherme Galharde Neto deu por encerrada a reunião e eu, Pedro Amauri Rinaldi, secretário, lavrei a presente ata, que vai assinada e aprovada por mim e pelos Conselheiros Fiscais presentes e entregues cópias ao Diretor Presidente da Usceesp e ao Presidente do Conselho Deliberativo. São Paulo, 25 de Abril 2014. Guilherme Galharde Neto Pedro Amauri Rinaldi Presidente Membro Célio Simonetti Membro 7